英國《經(jīng)濟(jì)犯罪治理規(guī)劃（2023-2026年）》解析Interpreting the UK’s Economic Crime Plan 2023-2026

根據(jù)《經(jīng)濟(jì)犯罪治理規(guī)劃（2019-2022年）》（以下簡稱《規(guī)劃1》）實(shí)施情況和經(jīng)濟(jì)犯罪實(shí)際，英國制定頒布了《經(jīng)濟(jì)犯罪治理規(guī)劃（2023-2026年）》（以下簡稱《規(guī)劃2》）?！兑?guī)劃2》圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，減小國際非法金融威脅，推進(jìn)系統(tǒng)性改革和提高治理能力等方面詳細(xì)規(guī)定了治理舉措，全面系統(tǒng)地描繪了國家治理經(jīng)濟(jì)犯罪藍(lán)圖。

一、《規(guī)劃2》出臺背景和適用范圍

（一）出臺背景

經(jīng)濟(jì)犯罪是指涉及現(xiàn)金、金融或資產(chǎn)的各種行為，行為人旨在獲取非法利益或優(yōu)勢，或造成他人損失?！兑?guī)劃1》高度重視公私合作，首次統(tǒng)籌公共和私營部門資源，確定公私合作目標(biāo)，保護(hù)國家、社會和個人免受經(jīng)濟(jì)犯罪侵害，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展繁榮。《規(guī)劃1》頒布后，公私聯(lián)合開展了“2020年反洗錢和反恐融資國家風(fēng)險評估”“反擴(kuò)散融資國家風(fēng)險評估”和“國家戰(zhàn)略評估”等工作，深化了對威脅的理解。政府改革了可疑行為報(bào)告制度，全面審查了《反洗錢管理?xiàng)l例》?！督?jīng)濟(jì)犯罪（透明和實(shí)施）法》《經(jīng)濟(jì)犯罪和公司透明法案》和《網(wǎng)絡(luò)安全法案》等立法，具有里程碑意義，將進(jìn)一步豐富經(jīng)濟(jì)犯罪治理手段。

經(jīng)濟(jì)犯罪威脅日趨嚴(yán)重。2021年9月至2022年9月，英格蘭和威爾士每15名成人中約有1人遭受過詐騙，成人遭受的犯罪約41%是詐騙。國家打擊犯罪總局評估，英國每年高端洗錢達(dá)1000億英鎊。為治理經(jīng)濟(jì)犯罪，《規(guī)劃2》應(yīng)運(yùn)而生，在《規(guī)劃1》基礎(chǔ)上更加關(guān)注效果（中短期結(jié)果）和影響（長期結(jié)果），以減少犯罪，保護(hù)國家安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，提升經(jīng)濟(jì)競爭力。《規(guī)劃2》是經(jīng)濟(jì)犯罪治理總綱，包括即將頒布的《反詐騙戰(zhàn)略》和《反腐敗戰(zhàn)略》內(nèi)容，以及審查反洗錢/反恐融資管理和監(jiān)管體制決定采取的改革措施。

（二）適用范圍

《規(guī)劃2》適用于英格蘭和威爾士。內(nèi)政部和財(cái)政部負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)犯罪治理，共同協(xié)調(diào)政府部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪。商業(yè)和貿(mào)易部，外交、聯(lián)邦和發(fā)展辦公室，以及其他相關(guān)部門也承擔(dān)重要職責(zé)。國家打擊犯罪總局國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心牽頭經(jīng)濟(jì)犯罪系統(tǒng)性治理，統(tǒng)籌執(zhí)法部門、檢察機(jī)關(guān)、政府部門、管理機(jī)構(gòu)和私營部門治理經(jīng)濟(jì)犯罪。

嚴(yán)重和有組織犯罪治理權(quán)力下放至蘇格蘭和北愛爾蘭。蘇格蘭政府負(fù)責(zé)蘇格蘭刑事司法政策。經(jīng)蘇格蘭檢察長授權(quán)，皇家辦公室和檢察官服務(wù)局負(fù)責(zé)調(diào)查和起訴犯罪。蘇格蘭警察局是蘇格蘭警察機(jī)構(gòu)，與國家打擊犯罪總局、英國稅務(wù)和海關(guān)總署、金融行為監(jiān)管局及其他部門密切合作，治理經(jīng)濟(jì)犯罪。2015年，蘇格蘭政府成立“蘇格蘭犯罪治理研究中心”，包括了蘇格蘭治理經(jīng)濟(jì)犯罪相關(guān)的重要部門。

北愛爾蘭司法部負(fù)責(zé)警察和司法職能。北愛爾蘭警察局負(fù)責(zé)嚴(yán)重和有組織犯罪偵查，與國家打擊犯罪總局、英國稅務(wù)和海關(guān)總署及其他部門密切合作偵查經(jīng)濟(jì)犯罪。北愛爾蘭公共檢察署是檢察機(jī)關(guān)。北愛爾蘭打擊經(jīng)濟(jì)犯罪主要機(jī)構(gòu)在有組織犯罪特別工作組領(lǐng)導(dǎo)下開展合作。打擊經(jīng)濟(jì)犯罪和詐騙行為是《北愛爾蘭反有組織犯罪戰(zhàn)略》優(yōu)先事項(xiàng)。

二、《規(guī)劃2》主要內(nèi)容

（一）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展

1.減少洗錢，強(qiáng)化犯罪資產(chǎn)追繳。英國是世界上最大、最具活力的金融中心之一，對洗錢者具有巨大吸引力，每年高端洗錢和現(xiàn)金洗錢分別超過1000億英鎊和120億英鎊，助長了有組織犯罪，削弱金融系統(tǒng)聲譽(yù)，必須加以治理。

（1）限制濫用公司行為。英國公司數(shù)量眾多，絕大多數(shù)公司能夠依法經(jīng)營，然而，即使一小部分公司被濫用，也可能導(dǎo)致各種經(jīng)濟(jì)犯罪和嚴(yán)重洗錢行為。國外公司和信托依然是洗錢的重要渠道，2022年開始實(shí)施國外實(shí)體注冊制度，要求國外公司和信托披露所有者真實(shí)身份，防止利用空殼公司洗錢。政府必須加強(qiáng)管理、監(jiān)管和執(zhí)法，切實(shí)讓公司所有者和控制者承擔(dān)責(zé)任。

《經(jīng)濟(jì)犯罪和公司透明法案》改革公司登記局的作用，提高英國公司結(jié)構(gòu)透明度，如實(shí)登記公司，改善商業(yè)環(huán)境，促進(jìn)商業(yè)活動?！兑?guī)劃2》實(shí)施公司注冊制度改革，是170年來英國公司注冊制度最重大變化，旨在降低英國公司和實(shí)體成為洗錢、詐騙、腐敗和恐怖融資工具的風(fēng)險。公司登記局可以驗(yàn)證公司設(shè)立者、管理者和所有者身份，質(zhì)疑和否定公司提交的申請材料，共享異常文件或可疑行為信息。公司登記局與國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心合作，評估漏洞，聯(lián)合行動，防止公司虛假登記和濫用公司行為，調(diào)查處理可疑公司，監(jiān)督受委托的公司服務(wù)提供商開展驗(yàn)證工作。

（2）改革反洗錢/反恐融資管理和監(jiān)管體制。2022年，審查英國反洗錢/反恐融資管理和監(jiān)管體制發(fā)現(xiàn)，自《反洗錢條例（2017年）》和《專業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢/反恐融資監(jiān)管條例（2017年）》實(shí)施以來該體制有所改善，然而，仍需進(jìn)一步改革，如加強(qiáng)基于風(fēng)險的監(jiān)督，提高體制有效性，構(gòu)建新績效框架等。監(jiān)管機(jī)構(gòu)依據(jù)績效框架改進(jìn)監(jiān)管，與所屬部門、執(zhí)法部門和公司登記局合作，深化風(fēng)險認(rèn)識，防范新威脅，處置違反《反洗錢條例（2017年）》行為，加以震懾。

《反洗錢條例（2017年）》和《經(jīng)濟(jì)犯罪和公司透明法案》增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)權(quán)力，如開通信息共享接口，規(guī)定執(zhí)法部門罰款權(quán)力等。《規(guī)劃2》規(guī)定改革反洗錢/反恐融資管理和監(jiān)管體制，提高該體制有效性，加強(qiáng)財(cái)政部和專業(yè)組織反洗錢監(jiān)管辦公室監(jiān)管等。

（3）打擊濫用加密資產(chǎn)犯罪。加密資產(chǎn)是即時、低成本跨境價值轉(zhuǎn)移方式。由于加密資產(chǎn)和服務(wù)偽匿名、跨國和涉加密資產(chǎn)犯罪漏報(bào)等原因，加密地址和交易比例不易確定。涉加密資產(chǎn)犯罪行為日益增多，國家打擊犯罪總局國家評估中心評估，2021年涉及英國的非法加密資產(chǎn)交易至少達(dá)12.4億英鎊（約為總交易價值的1%）。

加密資產(chǎn)行業(yè)快速發(fā)展，不斷升級，政府保持監(jiān)督有益于執(zhí)法部門和監(jiān)管人員及時掌握行業(yè)變化情況?！兑?guī)劃2》將提升執(zhí)法機(jī)構(gòu)調(diào)查起訴使用加密/虛擬資產(chǎn)洗錢行為的能力，成立多部門領(lǐng)導(dǎo)小組，有效運(yùn)用執(zhí)法機(jī)構(gòu)專業(yè)和能力打擊犯罪；通過執(zhí)法培訓(xùn)，培養(yǎng)一批高素質(zhì)調(diào)查人員和情報(bào)人員；改進(jìn)立法和管理體制，堵塞非法使用加密/虛擬資產(chǎn)漏洞；實(shí)施金融行動特別工作組第16條建議（即“旅行規(guī)則”，虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商交易虛擬資產(chǎn)時，須獲取、持有和傳輸發(fā)起者和受益者信息），強(qiáng)化系統(tǒng)技術(shù)能力，改善加密資產(chǎn)安全存儲。隨著執(zhí)法部門扣押加密資產(chǎn)增多，加密資產(chǎn)存儲安全愈加重要。

為降低風(fēng)險，英國將繼續(xù)與其他國家和地區(qū)合作，確保共同有效管理、監(jiān)管加密資產(chǎn)公司，必要時追究加密資產(chǎn)公司法律責(zé)任。例如，金融行為監(jiān)管局與國際同行密切雙邊合作，交換信息，分享管理方法。英國將繼續(xù)在金融行動特別工作組和金融穩(wěn)定委員會等全球標(biāo)準(zhǔn)制定機(jī)構(gòu)中發(fā)揮主導(dǎo)作用，依據(jù)英國基于風(fēng)險治理經(jīng)濟(jì)犯罪的方式，努力塑造加密資產(chǎn)市場的共同框架、政策建議和基本原則。

（4）改革可疑行為報(bào)告制度?？梢尚袨閳?bào)告是英國執(zhí)法部門重要情報(bào)來源，是私營部門直接向執(zhí)法部門反映潛在的洗錢和恐怖融資風(fēng)險，協(xié)助打擊詐騙、腐敗、逃避制裁，以及嚴(yán)重和有組織犯罪的途徑。2021年至2022年，可疑行為報(bào)告保護(hù)了近16500名潛在受害者，追繳犯罪嫌疑人涉案財(cái)物3億多英鎊。執(zhí)法部門通過可疑行為報(bào)告多樣化分析，深化了對經(jīng)濟(jì)犯罪的理解。

為解決部分被管理部門合規(guī)報(bào)告差異和漏報(bào)問題，提升可疑行為報(bào)告分析技術(shù)現(xiàn)代化水平，提高國家打擊犯罪總局英國金融情報(bào)中心能力，英國2019年啟動了可疑行為報(bào)告改革方案，增加英國金融情報(bào)中心和區(qū)域有組織犯罪治理中心工作人員，改善報(bào)告質(zhì)量和數(shù)據(jù)質(zhì)量，加強(qiáng)與國家數(shù)據(jù)開發(fā)中心合作，批量碰撞使用可疑行為報(bào)告。

《規(guī)劃2》將強(qiáng)化英國金融情報(bào)中心能力，全面實(shí)施英國金融情報(bào)中心業(yè)務(wù)模式，用新手段為英國金融情報(bào)中心、執(zhí)法部門和其他政府部門提供可疑行為報(bào)告數(shù)字化服務(wù)。在此基礎(chǔ)上實(shí)施可疑行為報(bào)告制度改革方案，打擊洗錢、恐怖融資和上游犯罪，保護(hù)公眾。

可疑行為報(bào)告制度改革方案廣泛吸收了國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，有助于利用和傳輸可疑行為報(bào)告數(shù)據(jù)，顯著提高英國金融情報(bào)中心分析能力，在國內(nèi)外治理經(jīng)濟(jì)犯罪威脅方面發(fā)揮更大作用。

（5）強(qiáng)化犯罪資產(chǎn)追繳。近年來，《資產(chǎn)追繳行動計(jì)劃》和《規(guī)劃1》推進(jìn)了犯罪資產(chǎn)追繳重大改革。2021年至2022年，依據(jù)《2002年犯罪收益追繳法》創(chuàng)造了3.54億英鎊的追繳新紀(jì)錄，比上年增長61%。雖然犯罪資產(chǎn)追繳成效顯著提升，但這僅為洗錢的一小部分，在《規(guī)劃1》和《資產(chǎn)追繳行動計(jì)劃》的基礎(chǔ)上，《規(guī)劃2》為資產(chǎn)追繳機(jī)構(gòu)制定績效評估框架，提高一線警務(wù)人員發(fā)現(xiàn)和扣押資產(chǎn)成效，為部門評估和變賣非現(xiàn)金資產(chǎn)制定統(tǒng)一方法，培訓(xùn)資產(chǎn)追繳部門和其他部門非專業(yè)人員，開發(fā)穩(wěn)定的新信息技術(shù)平臺，取代現(xiàn)有的資產(chǎn)追繳聯(lián)合數(shù)據(jù)庫，依據(jù)法律委員會關(guān)于沒收問題審查意見，修改《2002年犯罪收益（追繳）法》。

（6）牽頭洗錢行為系統(tǒng)性治理。國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心對威脅的把握，以及將其轉(zhuǎn)化為公共和私營部門優(yōu)先事項(xiàng)的能力，意味著國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心在牽頭系統(tǒng)性治理經(jīng)濟(jì)犯罪方面具有重要作用。

迄今為止，公私合作是國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心成功的關(guān)鍵。自2015年以來，國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心公私合作反洗錢情報(bào)聯(lián)合特別工作組研究了來自執(zhí)法部門的1000份請求，直接逮捕300多人，識別、扣押或凍結(jié)1.46多億英鎊。私營部門識別了7800多個與洗錢有關(guān)的可疑賬戶，并提交了6600多份《可疑行為報(bào)告》。

依據(jù)國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心新《反洗錢戰(zhàn)略》，《規(guī)劃2》規(guī)定國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心將牽頭系統(tǒng)性治理高端洗錢、現(xiàn)金洗錢和洗錢技術(shù)幫助者。反洗錢關(guān)鍵在于發(fā)現(xiàn)犯罪的專業(yè)幫助者，包括利用電子貨幣機(jī)構(gòu)和使用加密資產(chǎn)等新方法的幫助者。國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心及其合作者將改善情報(bào)工作，提高調(diào)查能力，努力掌握專業(yè)幫助者形成的威脅，加強(qiáng)與公共和私營部門合作，改善相關(guān)組織之間的信息共享。

此外，“資金騾子網(wǎng)絡(luò)”是轉(zhuǎn)移詐騙和其他犯罪行為收益不可或缺的一部分，造成包括兒童在內(nèi)的公眾面臨被犯罪集團(tuán)招募的風(fēng)險。2023年，政府頒布《打擊“資金騾子”行動計(jì)劃》，采取各種措施，打擊“騾子”活動，保護(hù)公眾。

2.懲治腐敗，控制逃避制裁行為。設(shè)立國家打擊犯罪總局打擊腐敗領(lǐng)導(dǎo)小組表明政府通過國際合作打擊腐敗的決心。長期以來，英國一直將制裁制度作為打擊腐敗、恐怖主義、網(wǎng)絡(luò)攻擊和其他問題的措施之一，加強(qiáng)與私營部門利益相關(guān)者合作，應(yīng)對逃避制裁行為。金融制裁執(zhí)行辦公室工作人員已增加至100多名，改善了執(zhí)法能力?！兑?guī)劃2》將改善經(jīng)濟(jì)犯罪系統(tǒng)性治理，堵塞系統(tǒng)漏洞，防范逃避制裁行為，防止其他國家和地區(qū)腐敗者在英國隱藏資產(chǎn)，減少高端洗錢漏洞，限制濫用英國公司。

（1）不斷改進(jìn)金融制裁的設(shè)計(jì)和執(zhí)行。為強(qiáng)化制裁執(zhí)行，加強(qiáng)合作至關(guān)重要。隨著私營部門和公共部門互動增多，政府將圍繞制裁體制向有關(guān)部門提供指導(dǎo)支持，征集意見建議，改進(jìn)合作。

（2）加強(qiáng)腐敗治理和國際合作。政府將提高打擊腐敗領(lǐng)導(dǎo)小組能力，通過隱藏在英國的資產(chǎn)發(fā)現(xiàn)腐敗者，打擊違反制裁行為，加強(qiáng)國際合作，剝奪腐敗者資產(chǎn)。依據(jù)《2002年犯罪收益（追繳）法》，依法扣押追繳位于英國的涉嫌違法犯罪行為的外國資產(chǎn)。

發(fā)現(xiàn)和打擊信托、公司和服務(wù)提供商、房地產(chǎn)、法律和會計(jì)等部門故意參與協(xié)助腐敗者轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、高端洗錢、逃避制裁的行為。政府將建立健全新的國際合作關(guān)系，通過國際反腐敗協(xié)調(diào)中心協(xié)調(diào)國際執(zhí)法合作，凍結(jié)、扣押被竊取的資產(chǎn)，返還受害國家。即將頒布的《反腐敗戰(zhàn)略》將提高國內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)對腐敗的能力，建立全球反腐敗戰(zhàn)略合作。

3.減少詐騙，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)犯罪現(xiàn)代化治理。近年來，詐騙有所增加，除上文提到的成人遭受的詐騙比例外，《2020年經(jīng)濟(jì)犯罪調(diào)查》表明，約五分之一被調(diào)查企業(yè)在調(diào)查前三年遭受過詐騙（18%）。詐騙給受害人帶來嚴(yán)重的精神和物質(zhì)傷害，助長其他嚴(yán)重和有組織犯罪。

（1）防范打擊詐騙。未來3年政府將投入1億英鎊打擊詐騙。第一，追捕犯罪嫌疑人，及時將犯罪嫌疑人繩之以法。第二，堵塞詐騙源頭，顯著減少各類詐騙信息。第三，宣傳教育公眾防范詐騙行為，避免上當(dāng)受騙。

（2）提高詐騙治理現(xiàn)代化水平，減小詐騙對公共部門的影響。詐騙和錯誤每年造成公共部門損失約330億英鎊，增加公共服務(wù)成本，影響政府公信力。為應(yīng)對公共部門面臨的日益嚴(yán)重的風(fēng)險和詐騙，公共部門反詐騙管理局于2022年3月宣布成立，2022年8月3日揭牌。公共部門反詐騙管理局是政府部門，向財(cái)政部和內(nèi)閣辦公室報(bào)告，履行以下職責(zé)：第一，掌握使用先進(jìn)方法、手段和技術(shù)，提高詐騙治理現(xiàn)代化水平，提升政府資產(chǎn)保護(hù)成效。第二，與政府部門和公共機(jī)構(gòu)合作，專家主導(dǎo)，通過數(shù)據(jù)和技術(shù)提升詐騙打擊成效。第三，提高公共部門和個人發(fā)現(xiàn)、防止和治理詐騙能力。第四，以業(yè)績?yōu)楹诵?，重點(diǎn)關(guān)注成效。第五，成為反詐騙的標(biāo)桿和中心。

《規(guī)劃2》規(guī)定監(jiān)督部級部門和公共機(jī)構(gòu)治理詐騙行為，加強(qiáng)與部級部門和公共機(jī)構(gòu)合作，進(jìn)一步把握風(fēng)險和威脅，通過預(yù)防和打擊降低風(fēng)險和威脅。依據(jù)《反詐騙聲明》，統(tǒng)籌專業(yè)知識，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，制定標(biāo)準(zhǔn)和培養(yǎng)公務(wù)員反詐騙能力。通過國際公共部門反詐騙論壇與其他國家合作，分享打擊詐騙公共部門行為的先進(jìn)做法、標(biāo)準(zhǔn)和指南。

（3）經(jīng)濟(jì)犯罪治理全面改革和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)對打擊詐騙行為的影響。《經(jīng)濟(jì)犯罪和公司透明法案》將強(qiáng)化個人信息保護(hù)，避免被詐騙行為利用。第一，增加公司注冊人員權(quán)力。第二，個人身份唯一，集中顯示董事任命。第三，與被管理企業(yè)更好地分享涉嫌洗錢、詐騙和其他經(jīng)濟(jì)犯罪信息，促進(jìn)采取預(yù)防措施。第四，增加執(zhí)法部門權(quán)力，以便扣押、凍結(jié)和追繳與違法犯罪行為有關(guān)的加密資產(chǎn)收益。

提高加密資產(chǎn)管理的針對性。改進(jìn)執(zhí)法措施，完善技術(shù)安全，改善信息流通，消除障礙，解決標(biāo)準(zhǔn)化和互通性問題，提升使用系統(tǒng)數(shù)據(jù)和信息打擊經(jīng)濟(jì)犯罪成效?！督?jīng)濟(jì)犯罪工作人員戰(zhàn)略》著眼于改善工作人員技能，完善政府登錄和數(shù)字身份解決方案，改進(jìn)身份識別技術(shù)，使用統(tǒng)一系統(tǒng)取代重復(fù)、孤立系統(tǒng)，為政府配備重要數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施，提升打擊身份濫用和詐騙行為成效。

（二）減小國際非法金融威脅

目前，洗錢和腐敗行為疊加，凸顯國際非法金融治理工作的重要。國際非法金融是利用高度互聯(lián)的全球金融體系的國際問題，導(dǎo)致國家威脅、恐怖主義、逃避制裁、稅收損失、腐敗、挪用公共服務(wù)資金等行為。英國作為全球金融中心之一，在解決國際非法金融問題方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，這也有助于保護(hù)英國金融體系的完整和穩(wěn)定。

《規(guī)劃1》頒布以來，處理國際非法金融的戰(zhàn)略背景已經(jīng)發(fā)生變化。在《規(guī)劃1》的基礎(chǔ)上，政府將強(qiáng)化國際標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)合作，確保國際標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，英國將在金融行動特別工作組、G7和G20等重要論壇積極提出有針對性的改革國際體系的合理化建議，打擊國際非法金融。

《規(guī)劃2》規(guī)定政府將統(tǒng)籌協(xié)調(diào)治理措施，運(yùn)用外交、聯(lián)邦和發(fā)展辦公室國際協(xié)調(diào)能力，以及執(zhí)法機(jī)關(guān)和皇家檢察署處置國際非法金融能力，通過國內(nèi)外合作治理國際非法金融威脅。第一，深化對威脅的理解，加強(qiáng)國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)對來自特定國家和地區(qū)的風(fēng)險；第二，對符合條件的重點(diǎn)國家提供技術(shù)支持，改進(jìn)全球反洗錢、反恐融資和反擴(kuò)散融資標(biāo)準(zhǔn)，適時取得私營部門和執(zhí)法部門支持；第三，改進(jìn)國際資產(chǎn)追繳標(biāo)準(zhǔn)，提高跨境資產(chǎn)追繳成效；第四，加強(qiáng)與英國皇家屬地和海外領(lǐng)土戰(zhàn)略對話，共同打擊逃避制裁、洗錢和恐怖融資等行為；第五，作為受益所有權(quán)透明度國際方案的一部分，適時推進(jìn)提高英國皇家屬地和海外領(lǐng)土受益所有權(quán)登記透明度。

（三）推進(jìn)系統(tǒng)改革，提高治理能力

1.強(qiáng)化系統(tǒng)治理，突出優(yōu)先事項(xiàng)。公私合作是治理經(jīng)濟(jì)犯罪的關(guān)鍵。反洗錢情報(bào)聯(lián)合特別工作組在系統(tǒng)性治理威脅方面的合作仍有提升空間。行業(yè)和政府將采取關(guān)鍵性、強(qiáng)制性措施，在重點(diǎn)領(lǐng)域投入公私資源，最大限度地遏制威脅。

政府將與私營部門合作，明確威脅概念，設(shè)定公私全面應(yīng)對威脅優(yōu)先事項(xiàng)框架，促進(jìn)被監(jiān)管部門遵守國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)和“國家反洗錢和反恐融資風(fēng)險評估意見”，切實(shí)減少經(jīng)濟(jì)犯罪對重點(diǎn)領(lǐng)域的威脅。加強(qiáng)國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)，確定與管理機(jī)構(gòu)和公共部門合作的重點(diǎn)事項(xiàng)，最大限度發(fā)揮公私部門資源作用，減少威脅。

2.改善數(shù)據(jù)技術(shù)，增進(jìn)信息共享。經(jīng)濟(jì)犯罪信息多，部分信息以不同形式分布在不同機(jī)構(gòu)中，沒有明確的法律和技術(shù)分享接口，即使允許信息流動，由于數(shù)據(jù)缺乏標(biāo)準(zhǔn)化和互通性，影響識別、發(fā)現(xiàn)和阻止非法行為?！督?jīng)濟(jì)犯罪和公司透明法案》和《英國通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》的改革消除了經(jīng)濟(jì)犯罪數(shù)據(jù)共享的法律障礙，提供了充分發(fā)揮數(shù)據(jù)作用的契機(jī)。

依據(jù)新的《公私部門經(jīng)濟(jì)犯罪數(shù)據(jù)戰(zhàn)略》，充分利用系統(tǒng)現(xiàn)有數(shù)據(jù)，提高預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和追繳經(jīng)濟(jì)犯罪收益成效，開展公私和國際合作。第一，改善被管理部門之間信息交流。第二，改善公私部門之間信息和情報(bào)交流。第三，改善公共部門之間信息和情報(bào)交流。第四，發(fā)現(xiàn)和解決國際信息共享障礙。第五，繼續(xù)與工業(yè)和民間社會聯(lián)系，探討新技術(shù)潛力，強(qiáng)化打擊經(jīng)濟(jì)犯罪。

3.提高執(zhí)法能力，增加人力資源。《規(guī)劃2》致力于提升治理威脅的協(xié)調(diào)能力、情報(bào)能力、調(diào)查能力和法律資源能力。加大國家打擊犯罪總局和區(qū)域有組織犯罪治理中心投入，結(jié)合經(jīng)濟(jì)犯罪地域分布特點(diǎn)，統(tǒng)籌專家資源，增加不少于475名從事反洗錢和資產(chǎn)追繳專職工作人員，其中皇家檢察署增加60多名專職工作人員，提高犯罪資產(chǎn)追繳能力。

推進(jìn)公私協(xié)作和技能分享以實(shí)現(xiàn)有效治理。為應(yīng)對未來威脅，《規(guī)劃2》提出新的人力資源全面戰(zhàn)略，改善公共部門人才招錄，依托私營部門和行業(yè)合作能力開展優(yōu)質(zhì)培訓(xùn)，確保人才招得到、留得住。公共部門反詐騙管理局統(tǒng)籌跨部門專業(yè)知識，為打擊詐騙公共部門行為提供實(shí)踐指導(dǎo)。

倫敦市警察局所屬一個新中心將統(tǒng)一協(xié)調(diào)地方、區(qū)域和國家警務(wù)資源，治理詐騙、經(jīng)濟(jì)犯罪和網(wǎng)絡(luò)犯罪。中心將提供專業(yè)知識和資源，統(tǒng)籌改進(jìn)國家反詐騙力量、經(jīng)濟(jì)犯罪和網(wǎng)絡(luò)犯罪國家警察局長委員會，確定國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心和國家網(wǎng)絡(luò)犯罪治理中心工作目標(biāo)。

4.改革司法系統(tǒng)，提高執(zhí)法效率。全面治理經(jīng)濟(jì)犯罪需要賦予檢察機(jī)關(guān)、法院部門合法的手段和能力。

追究公司犯罪行為責(zé)任，尤其是公司經(jīng)濟(jì)犯罪行為責(zé)任面臨挑戰(zhàn)。2020年11月，政府委托法律委員會全面審查有關(guān)公司刑事責(zé)任法律規(guī)定，提出立法改革方案。根據(jù)2022年6月法律委員會公布的審查意見，參考法律委員會提出的方案，加強(qiáng)與政府有關(guān)部門合作，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)濟(jì)犯罪的有關(guān)規(guī)定，杜絕個人或?qū)嶓w通過復(fù)雜的公司組織結(jié)構(gòu)逃避法律制裁。

《規(guī)劃2》規(guī)定依據(jù)法律委員會提出的最嚴(yán)公司刑事責(zé)任改革方案，立法引入“識別原則”，適用于包括大型組織在內(nèi)的所有公司，避免公司逃避法律責(zé)任。為鼓勵公司發(fā)揮作用，減少詐騙犯罪，在《經(jīng)濟(jì)犯罪和公司透明法案》中規(guī)定“未能防止詐騙罪”，即如果公司沒有設(shè)置合理程序防止員工實(shí)施詐騙，公司承擔(dān)刑事責(zé)任。

有效的信息披露對于公正審判至關(guān)重要。皇家檢察署嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)、有組織犯罪和國際部領(lǐng)導(dǎo)多部門披露委員會，為復(fù)雜案件重新制定了“披露標(biāo)準(zhǔn)”，促進(jìn)調(diào)查人員和檢察官早期聯(lián)系，以便有效認(rèn)定和成功起訴案件，第6版《關(guān)于對嚴(yán)重、敏感或復(fù)雜案件公訴指導(dǎo)意見》對此特別加以肯定。

調(diào)查人員和檢察官必須在現(xiàn)有體制下繼續(xù)改進(jìn)程序、強(qiáng)化履行披露義務(wù)能力，探索提高刑事司法系統(tǒng)效率的解決方案。盡管2018年總檢察長全面審查了信息披露問題，政府仍需再次審查數(shù)字時代管理信息披露更為有效的方式方法，探索立法和非立法形式改革的選擇方案。

5.提供資金支持，保障運(yùn)行成效。通過政府投資和經(jīng)濟(jì)犯罪（反洗錢）征稅（2021年9月21日，英國財(cái)政部發(fā)布了“反洗錢稅”征稅草案，擬每年向反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)收取稅款，用于支持國家打擊反洗錢犯罪），3年投資4億英鎊，最大限度預(yù)防和發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪，包括提高執(zhí)法能力和皇家檢察署能力，增加數(shù)據(jù)和技術(shù)投資。探索評估使用私營部門暫記賬戶凍結(jié)的可疑犯罪資金的方案，探索通過《資產(chǎn)追繳激勵方案》追繳更多資產(chǎn)，加大經(jīng)濟(jì)犯罪治理投入，實(shí)現(xiàn)減少詐騙和洗錢、追繳更多犯罪資產(chǎn)的目標(biāo)。

三、《規(guī)劃2》評估衡量和管理推進(jìn)

（一）《規(guī)劃2》評估衡量

政府重視《規(guī)劃2》的進(jìn)展和影響。制定效果評估框架是績效監(jiān)測方法之一，有助于政府評估《規(guī)劃2》效果，衡量系統(tǒng)性治理進(jìn)展和績效。

目前掌握的詐騙、洗錢、腐敗和制裁的相關(guān)數(shù)據(jù)具有局限性，不足以形成系統(tǒng)的績效指標(biāo)，需要與專家和利益相關(guān)者合作，探索獲取新數(shù)據(jù)，完善績效指標(biāo)。第一，改善數(shù)據(jù)質(zhì)量或收集新數(shù)據(jù)，評估可以優(yōu)化的具體指標(biāo)。第二，評估需要設(shè)定的新指標(biāo)。第三，酌情制定衡量某些措施成效的定性指標(biāo)。第四，依據(jù)績效指標(biāo)把握可以承受的風(fēng)險程度。

制定完善《規(guī)劃2》諸項(xiàng)措施的績效指標(biāo)：第一，制定衡量限制濫用公司和打擊濫用加密資產(chǎn)犯罪措施的效果指標(biāo)和影響指標(biāo)。第二，研究衡量執(zhí)法打擊等重要行為效果和影響的最佳方法。 第三，為全面深入地了解洗錢案件，研究改善刑事司法效果數(shù)據(jù)的可行性。第四，研究反映針對反洗錢被管理部門的監(jiān)管行為有效性的最佳指標(biāo)。第五，研究制定《可疑行為報(bào)告》使用情況評估新指標(biāo)的可行性。第六，制定資產(chǎn)追繳機(jī)構(gòu)績效評估框架。第七，研究反映洗錢潛在規(guī)模、威脅和風(fēng)險的替代方法的可行性。

最后，研究制定“變化理論”，即解釋如何期望政策行為對短期或長期特定結(jié)果形成影響，為《規(guī)劃》各項(xiàng)措施效果評估框架提供可選擇使用的指標(biāo)?！白兓碚摗睂㈥U述《規(guī)劃》各項(xiàng)措施投入、產(chǎn)出、效果和影響，以更好地衡量評估各項(xiàng)措施的有效性。

制定上述指標(biāo)旨在解決經(jīng)濟(jì)犯罪治理過程中長期存在的數(shù)據(jù)和證據(jù)不足問題。收集新數(shù)據(jù)之前評估收集新數(shù)據(jù)的可行性和制定合適的指標(biāo)工作量大、挑戰(zhàn)性強(qiáng)，耗費(fèi)時間，需要加強(qiáng)合作，努力尋找解決上述問題的可能方案。

（二）《規(guī)劃2》管理推進(jìn)

在內(nèi)政大臣和高級官員領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)濟(jì)犯罪治理戰(zhàn)略委員會持續(xù)監(jiān)督《規(guī)劃2》實(shí)施。委員會由政府、執(zhí)法部門，及金融、法律和會計(jì)等私營部門的高級人物組成，為公私部門治理經(jīng)濟(jì)犯罪確定戰(zhàn)略優(yōu)先事項(xiàng)，指導(dǎo)資源分配和檢查績效。根據(jù)經(jīng)濟(jì)犯罪未來形勢的重大變化，委員會可以調(diào)整《規(guī)劃2》重點(diǎn)事項(xiàng)和相關(guān)措施。此外，根據(jù)經(jīng)濟(jì)犯罪領(lǐng)域風(fēng)險變化，可以調(diào)整委員會成員。

經(jīng)濟(jì)犯罪治理實(shí)施委員會受內(nèi)政部和財(cái)政部高級官員領(lǐng)導(dǎo)，由政府和執(zhí)法部門高級官員組成，公共私營部門指導(dǎo)小組由政府、執(zhí)法和私營部門代表組成，它們將在工作層面持續(xù)監(jiān)督《規(guī)劃2》推進(jìn)。公共私營部門指導(dǎo)小組的成員和受委托權(quán)限可以適時調(diào)整，以確保有效推進(jìn)《規(guī)劃2》和反詐騙工作，并在需要時增加部門成員。

公共私營部門治理工作受國家經(jīng)濟(jì)犯罪治理中心所屬公共私營部門業(yè)務(wù)委員會領(lǐng)導(dǎo)。根據(jù)需要可在該委員會內(nèi)設(shè)立具體的工作委員會和工作小組，以推進(jìn)日常工作。

四、《規(guī)劃2》簡要評析

（一）經(jīng)濟(jì)犯罪治理戰(zhàn)略規(guī)劃具有系統(tǒng)性

經(jīng)濟(jì)犯罪是指行為人千方百計(jì)實(shí)施詐騙、洗錢、逃避制裁和腐敗等行為并從中獲益，經(jīng)濟(jì)犯罪助長嚴(yán)重有組織犯罪，損害個人權(quán)益、福祉和企業(yè)合法利益，損害國家國際聲譽(yù)，對國家安全和繁榮構(gòu)成威脅。經(jīng)濟(jì)犯罪涉及領(lǐng)域廣、部門多，為了從源頭上治理經(jīng)濟(jì)犯罪，《規(guī)劃2》規(guī)定了跨行業(yè)、公私合作的系統(tǒng)性治理方法，為執(zhí)法和刑事司法統(tǒng)籌調(diào)配資源。

《規(guī)劃2》優(yōu)化了《規(guī)劃1》措施。《規(guī)劃1》代表經(jīng)濟(jì)犯罪治理的重大變化，作為共同戰(zhàn)略的一部分，政府、執(zhí)法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和私營部門首次共同制定了一系列治理措施，并加以實(shí)施。《規(guī)劃2》采用注重效果的方法，關(guān)注引導(dǎo)公私資源流向確定的優(yōu)先事項(xiàng)和重點(diǎn)領(lǐng)域，最大限度地利用集體的、系統(tǒng)的影響，取得治理經(jīng)濟(jì)犯罪威脅的成效。

《規(guī)劃2》致力于完善制度治理。為追究經(jīng)濟(jì)犯罪行為人、腐敗者和支持者，2022年，英國頒布了《經(jīng)濟(jì)犯罪（透明和實(shí)施）法》，并且成立了打擊腐敗領(lǐng)導(dǎo)小組。在此基礎(chǔ)上，《經(jīng)濟(jì)犯罪和企業(yè)透明法案》和《網(wǎng)絡(luò)安全法案》等立法將使企業(yè)登記更加透明，科技部門義務(wù)更加清晰，從而改進(jìn)工作，防止經(jīng)濟(jì)犯罪蔓延滋生。即將頒布的《反詐騙戰(zhàn)略》和《反腐敗戰(zhàn)略》等亦將在經(jīng)濟(jì)犯罪治理中發(fā)揮重要作用。

（二）經(jīng)濟(jì)犯罪治理公私合作具有重要性

經(jīng)濟(jì)犯罪治理離不開私營部門合作。治理經(jīng)濟(jì)犯罪需要改進(jìn)信息共享、改善監(jiān)管體制和加強(qiáng)指導(dǎo)體制等更加廣泛的結(jié)構(gòu)性改革，更需要金融、法律、會計(jì)和保險等私營部門共同參與。考慮到經(jīng)濟(jì)犯罪對國家安全構(gòu)成的威脅，公私合作在當(dāng)下愈發(fā)重要。

經(jīng)濟(jì)犯罪治理私營部門投入巨大?！兑?guī)劃1》實(shí)施以來，私營部門投入了大量資源，與執(zhí)法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和政府密切合作，遏制支撐嚴(yán)重有組織犯罪的非法資金流動。《規(guī)劃2》希望在這種伙伴關(guān)系的基礎(chǔ)上，關(guān)注詐騙和逃避制裁行為，并設(shè)定新目標(biāo)促進(jìn)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪系統(tǒng)更加合理有力，以便公共和私營部門能夠共同應(yīng)對經(jīng)濟(jì)犯罪。

經(jīng)濟(jì)犯罪治理采取多方利益相關(guān)者的方法。《規(guī)劃1》增強(qiáng)了私營部門對風(fēng)險和優(yōu)先事項(xiàng)的整體理解，推動公共和私營部門一致行動，從而加強(qiáng)系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)，提高應(yīng)對新類型和新威脅的能力?！兑?guī)劃2》繼續(xù)以基于風(fēng)險的管理和監(jiān)管為指導(dǎo)，確保資源有效集中，采取多方利益相關(guān)者的方法，與更多的合作伙伴密切合作，反映他們廣泛的關(guān)切。

（三）經(jīng)濟(jì)犯罪治理措施方法具有操作性

《規(guī)劃2》致力于實(shí)現(xiàn)明確切實(shí)的效果?！兑?guī)劃2》目標(biāo)明確，包括三個方面：1.減少洗錢，追繳更多的犯罪資產(chǎn)。2.懲治腐敗行為和逃避制裁行為。3.減少詐騙。明晰切實(shí)的目標(biāo)有利于具體措施的實(shí)施。

《規(guī)劃2》實(shí)施有資源的大力保障。資金保障包括政府投入和經(jīng)濟(jì)犯罪（反洗錢）征稅相結(jié)合的方式獲得4億英鎊投資。人員保障包括增加專職工作人員，在國家打擊犯罪總局、倫敦市警察局、區(qū)域有組織犯罪治理中心、英國稅務(wù)和海關(guān)總署和皇家檢察署犯罪收益處增加475名專職工作人員，提升工作成效。

《規(guī)劃2》每項(xiàng)措施均有具體的落實(shí)要求。《規(guī)劃2》每項(xiàng)措施逐一規(guī)定了具體的責(zé)任單位、配合單位和完成時限。如提高一線警務(wù)人員發(fā)現(xiàn)和扣押資產(chǎn)成效，為部門評估和變賣非現(xiàn)金資產(chǎn)制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，責(zé)任單位是倫敦市警察局，配合單位是內(nèi)政部。培訓(xùn)資產(chǎn)追繳部門和其他部門非專業(yè)人員的配套措施完成時限是2025年第1季度底，國家資產(chǎn)追繳支持中心支持執(zhí)法部門辦理民事追繳案件的配套措施完成時限是2026年第1季度底。

【作者簡介】盛豐單位為安徽省公安廳經(jīng)濟(jì)犯罪偵查總隊(duì)，英國公派訪問學(xué)者，全國特約經(jīng)偵研究員。

（責(zé)任編輯：張敏嬌）