關于工程施工造價合同控制與工程索賠的研究

何勇軍

摘 要：工程施工合同管理是利用在工程施工過程中根據相關合同條款內容有效規(guī)范和約束合同雙方的權利與義務，從而為工程造價的確定與控制奠定基礎，并能夠作為后期解決雙方爭議與工程索賠的依據。當前建筑行業(yè)市場競爭日益激烈，為更好地控制建筑工程成本與質量，工程施工階段造價合同控制與工程索賠工作已得了到廣泛應用，但在實際工作過程中由于相關人員對合同的重要性認知不足，使其存在合同條款不嚴謹、違背等價有償原則等問題，都會影響合同控制優(yōu)勢的發(fā)揮，也不利于開展工程索賠。因此，本文通過簡析工程施工階段造價合同控制與工程索賠相關理論基礎，分析工程造價合同控制與工程索賠常見的問題及問題成因，提出工程造價合同控制與工程索賠優(yōu)化策略，以進一步規(guī)范工程造價合同控制與工程索賠，維護工程行業(yè)市場秩序，從而推動工程行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

關鍵詞：工程施工造價合同控制；工程索賠；優(yōu)化策略

一、基礎理論

（一）工程施工階段造價合同控制

工程造價合同控制是指在建設工程投資決策階段、項目設計階段、招投標階段、施工階段以及竣工階段的全過程，對建設項目進行可行性研究，從而將建設項目造價控制在批準的投資限額之內。本次只針對工程施工階段并在兼顧合同雙方利益的基礎上，遵從公平、合理、公正等原則，采用合同形式確定工程項目的價格、工期和質量等目標，規(guī)定合同雙方責權利關系，實施對項目的控制，確保建筑工程施工階段各方主體都能根據合同相關條款規(guī)定，采用主動控制與動態(tài)控制等模式，以及時糾正工程造價偏差，實現建設項目中人力、物力和財力的合理應用，達到建設項目投資目標，使整個建筑工程施工取得良好的經濟效益與社會效益。同時，利用工程造價合同控制可以通過制定違約責任賠償、保證金等擔保措施，利用經濟、法律等形式保障合同雙方的合法權益。

（二）工程索賠

工程索賠是指在工程施工過程中以及工程造價合同履行期間，合同一方當事人因非自身因素或非自身應承擔的責任事件、合同相對方未能正確履行合同條款等原因，應由合同相對方承擔責任的情況而造成的實際損失，根據雙方合同規(guī)定、法律規(guī)定以及慣例，在規(guī)定的有效期內向合同相對方提出經濟補償或時間補償要求的行為。通常情況下，建筑工程施工具有合同周期長、建設項目復雜、受周邊因素影響較深等特性，導致其在工程承包中不可避免地會由于施工現場條件、物價變化、施工圖紙變更等因素影響而出現工程索賠。工程索賠管理工作的高效開展是以實現合同雙方的目標為基礎，其能夠確保合同雙方嚴格規(guī)范和約束自身行為，并促使合同雙方加強項目管理力度，提高工程效率，降低工程成本，推動項目有序實施。

二、工程造價合同控制與工程索賠的常見問題及問題成因

（一）工程造價合同控制與工程索賠的常見問題

第一，合同條款不嚴謹。工程造價合同控制與工程索賠的目的是針對工程項目施工周期較長、投入資金額度較大等特征，為有效維護合同雙方合法權益，在保證合同雙方公平、公正、合理的基礎上，采用清晰的合同條款形式明確雙方權責利關系。當前相關人員對工程造價合同控制與工程索賠的重要性認知不足，缺乏風險管控意識，使其在簽訂合同時忽視對合同條款的審核，導致合同條款不嚴謹、雙方權責利界定模糊，不僅無法有效約束合同雙方在實際工程施工中的行為，極易造成施工結果偏差等現象，還很難界定雙方責任，影響工程索賠。

第二，違背等價有償原則。工程造價合同控制的開展需要秉持公平公正原則，站在雙方相互平等的立場上，確保合同雙方后期都能嚴格履行合同條款規(guī)定，以保障工程造價。但在實際工程造價合同控制過程中，合同雙方都出于自身利益考慮，為達到自身效益最大化，其忽視合同的嚴肅性與權威性，違背等價有償等原則，導致其在工程施工過程中未嚴格按照合同條款履行自身義務。

第三，管理機制不健全。工程建設周期相對較長、涉及領域相對較廣、各主體相對多元，這就使其工程造價合同控制的難度較大，需要在合同條款制定過程中全方位考慮整個建筑工程施工流程，保證合同條款能夠有效覆蓋工程施工全過程。當前有關工程造價合同控制與工程索賠的管理機制不健全，各企業(yè)對合同控制的重視程度不足，過于追求政治經濟利益而導致其忽視合同管理控制工作的開展，甚至在工程施工過程中將工程造價合同的監(jiān)督工作交由建設單位完成，不僅會導致工程造價合同管理流于形式，還無法全方位監(jiān)督工程施工質量與造價。

（二）工程造價合同控制與工程索賠的常見問題成因

首先，工程量層面。通常情況下，工程建設施工都具有工程量巨大、施工周期長、涉及人員較多等特征，而在實際工程施工過程中，其又極易受地質、氣候等施工條件影響，導致實際工程量與預計工程量存在一定偏差。隨著實際工程量的增加，相應的施工設備、材料以及投資金額都會不斷增加，相反，工程量大幅度減少，會造成必要設備和材料的浪費，且不利于造價成本的降低，這都會使其與最初簽訂的工程造價合同條款之間存在出入，一旦合同雙方未及時妥善地處理工程造價合同控制變動情況，雙方出于自身利益考慮極易產生工程索賠。

其次，施工條件層面。工程施工期間不可避免地受多種因素影響而導致施工圖紙變更，而承包商在確定工程造價時需要以原招標文件、施工圖紙為依據，且工程造價合同管理也是以施工圖紙為主。在工程施工過程中受施工條件影響而出現施工圖紙變更現象，如施工設備、材料、性質以及流程等，而施工圖紙變更不僅會影響工程原定施工周期，還會在很大程度上影響工程造價。另外，受氣候、水文、地質等施工條件不良影響而導致圖紙變更或者工期延長等情況的發(fā)生，會由于合同雙方出于不同的利益考慮，增加工程索賠順利開展的難度。

最后，合同管理層面。工程造價合同管理的目的既是為有效規(guī)范和約束建設單位與施工單位雙方的實際行為，也是工程索賠的關鍵證據。一方面，建設單位對合同管理工作的重視程度不足，其在合同條款設計、監(jiān)理的監(jiān)督、協調以及人員資質配備等方面存在管理力度不足的發(fā)展現狀，極易導致合同條款本身設置存在缺項、漏項等不良情況。另一方面，施工單位的施工管理水平有待提升，外加相關人員監(jiān)督意識不強，都會導致在合同簽訂以及履行過程中無法及時發(fā)現合同條款存在的缺陷與實際履行質量，從而導致工程索賠問題的產生。

（三）工程索賠責任歸屬、計量

由工程索賠產生的責任歸屬分為以下兩種情況：第一，人為事件一般由責任人自行承擔費用及工期損失后果。第二，因不可抗力事件導致的人員傷亡、財產損失及其費用增加，發(fā)承包雙方按照施工合同約定進行分擔并調整合同價和工期，施工合同沒有約定或者約定不明的，根據《建設工程工程量清單計價規(guī)范》GB 50500-2013規(guī)定的下列原則進行分擔：一是合同工程本身的損害、因工程損害導致第三方人員傷亡和財產損失以及運至施工場地用于施工材料和待安裝設備的損害，由發(fā)包人承擔；二是發(fā)包人、承包人的人員傷亡由其所在單位負責，并承擔相應費用；三是承包人施工機械的損壞及停工損失，由承包人承擔；四是停工期間，承包人應發(fā)包人要求留在施工場地的必要管理人員及保衛(wèi)人員費用由發(fā)包人承擔；五是工程所需的修復費用、清理費用由發(fā)包人承擔；六是關于工期的處理：因發(fā)生不可抗力事件導致工期延誤的，工期相應順延，而發(fā)包人要求趕工的，承包人應采取趕工措施，趕工費由發(fā)包人承擔。

工程索賠需要當事人按照相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等政策要求，遵循真實性、全面性、關聯性和時效性等原則，準備索賠文件與資料，聲明擬進行相關索賠的意向，如費用與工期，其中費用索賠包含人工費、材料費、機械費、管理費、利潤等。在進行費用計算時，一般可以采用合同約定方法進行計算，若合同無約定或雙方產生爭議時，可以參照行業(yè)規(guī)范或教材進行詳細計算，也可根據實際損失費用計算后協商確定費用值。同時，工期的索賠計算需要驗證該事件工期延誤是否會延長經各方批準的計劃工期網絡圖的關鍵線路以及是否影響項目總工期，若不影響，則不構成工期索賠，反之，則需要索賠差值。另外，索賠當事人需要在索賠時效和程序的要求內向合同約定主體提出索賠，雙方未達成一致可通過調解、協商、仲裁、訴訟等法律途徑維護自身合法權益。

三、工程造價合同控制與工程索賠優(yōu)化策略

（一）加強工程造價合同管理工作

首先，工程索賠工作的高效開展以及自身合法利益的維護都離不開工程造價合同控制，尤其是工程施工流程復雜、涉及主體較多，更需要工程企業(yè)能夠立足時代發(fā)展背景以及自身實際情況，全面加強工程造價合同管理工作，以推進工程索賠工作的有序開展。其次，工程企業(yè)要深入研究國家有關工程造價合同管理與工程索賠的相關制度建設，秉持認真、嚴謹的工作態(tài)度，結合工程施工實際情況完善工程造價合同，既要避免合同條款存在不嚴謹、不標準等情況，明確合同雙方責權利內容，又要站在雙方平等的角度，遵循等價有償原則，結合施工現場實際變動靈活動態(tài)地補充完善合同條款內容，以避免因實際造價與工程合同條款偏差過大而產生糾紛。最后，工程索賠工作的開展也需要考慮索賠的時效性以及簽證工作的落實，這能夠對工程造價產生直接性影響。因此，在造價合同管理工作中要嚴格控制不確定因素導致的工程索賠，以減少和控制簽證。

（二）強化施工現場控制力度

工程造價合同控制與工程索賠工作貫穿工程項目施工全過程，而成本控制工作又是工程造價合同控制與工程索賠的重要組成部分，需要從預算成本與估價成本兩個層面開展工作，遵循等價有償原則，以借助成本控制工作完成工程索賠。通常情況下，工程施工極易受周邊環(huán)境、施工條件等多種因素影響，而導致施工圖紙出現變更，這時原招標文件以及工程造價合同條款都勢必隨之產生變化。因此，為科學規(guī)避不確定因素對施工圖紙以及工程整體施工造成的不良影響，工程企業(yè)需要根據工程所處環(huán)境、施工現狀以及市場價格變化情況，既要強化施工現場控制力度，又要完善成本核算制度，以嚴格分析施工圖紙變更產生的成本，辯證認知工程索賠，并在合同雙方認可的條件下，確定施工圖紙變更以及造價合同管理，以最大限度減少工程索賠次數，降低工程索賠帶來的負面影響。

（三）建立索賠臺賬，健全合同管理機制

工程索賠工作貫穿工程施工全過程，且工程索賠工作的開展必須以工程造價合同為主要依據，同時以招投標文件、設計施工圖及相關紙質簽證資料等為證據，明確遵循《中華人民共和國招標投標法》、《建設工程工程量清單計價規(guī)范》、《中華人民共和國民法典》、《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》等相關法律政策，全面掌握合同約定的工作范圍，隨時掌握變更指令與口頭要求，并能在規(guī)定的有效時間范圍內，提供完整、真實的索賠證據，闡明自身索賠訴求，以及時合理地處理工程索賠，維護當事人合法權益。因此，在工程造價合同控制與工程索賠工作的開展過程中，為切實完成對工程項目施工全過程的監(jiān)督、管理與控制，工程企業(yè)要建立索賠臺賬，健全合同管理機制，全面跟蹤工程造價合同履行情況，準確、及時地記錄工程施工過程中出現的合同條款變更情況，保證所有資料信息的真實性與有效性，確保在工程建設施工結束之后形成一套系統的、完整的臺賬，為工程索賠提供重要的理論依據與數據支持。

（四）提高全員意識，強化合同監(jiān)督力度

工程索賠是工程造價合同執(zhí)行階段一種避免風險的手段，在工程索賠過程中既要堅持原則，又要強調靈活性，以達到自身的索賠預期，依法維護自身的合法權益。針對當前部分建筑施工單位對工程造價合同控制與工程索賠重視程度不足的發(fā)展現狀，要建立專門的索賠部門對工程造價合同進行全過程管理與監(jiān)督，以有效應對工程索賠問題。一方面建設單位要加強造價合同管理以及工程索賠的重要性與影響性，積極扭轉管理層面的思想，轉變傳統其過度依靠監(jiān)理單位進行監(jiān)管的局限性，形成以管理層帶動基層全員都能正確認識并發(fā)揮自身監(jiān)督職能的全員、全過程監(jiān)督體系。另一方面，通過將造價合同管理以及工程索賠問題與員工薪資績效相掛鉤，保證各職能部門人員都能正確認識造價合同以及工程索賠與自身利益密切相關，以調動所有人員主觀能動性，提高其監(jiān)督質量。

四、結語

在工程施工建設過程中，工程造價合同控制與工程索賠是明確合同雙方權責利的重要依據，對工程施工管理與控制具有重要意義。新時期，為更好地應對工程造價合同控制與工程索賠中的常見問題，提高工程索賠效率，工程企業(yè)要加強工程造價合同管理工作，強化施工現場控制力度，以靈活動態(tài)地補充完善工程造價合同條款，最大限度規(guī)避因合同條款而引發(fā)工程索賠。另外，工程企業(yè)還要建立索賠部門，健全合同管理機制，并通過將合同管理、工程索賠與員工薪資掛鉤，提高全員意識，以強化合同監(jiān)督力度，從而依法保障自身合法權益。

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