國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理的煙草行業(yè)實踐

盧彩虹

國企是國家的政治根基，是國民的經(jīng)濟命脈。近幾年，在國企改革發(fā)展不斷深化的過程中，企業(yè)內(nèi)部的腐敗風(fēng)險也越來越突出。為了保證企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展，還需要建立一些更為高效的、科學(xué)的防控管理對策。本文通過對國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控意義的闡述，分析了風(fēng)險防控管理的主要途徑，并以煙草進出口公司為例，對企業(yè)廉潔風(fēng)險的成因進行了挖掘，通過建立廉潔風(fēng)險STAR明星自檢法、制做廉潔風(fēng)險告知卡、定期發(fā)布廉潔風(fēng)險防控重點等方式，使企業(yè)內(nèi)部的廉潔風(fēng)險管控率得到有效提升，以促進企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

一、國有企業(yè)開展廉潔風(fēng)險防控工作的重要意義

首先，提出和全面推行廉潔風(fēng)險防控工作的開展，是為了落實中紀(jì)委、國資委紀(jì)委反腐倡廉重大決策部署，并進一步完善懲防體系建設(shè)的具體舉措。同時，它也是強化反腐倡廉建設(shè)的基本工作，為建立懲防體系提供了重要的支持和保證。其次，廉政風(fēng)險防控打破了傳統(tǒng)思想和習(xí)慣性做法。所以，新時代背景下進行廉政風(fēng)險防控，不僅是一種以創(chuàng)新思維、發(fā)展思路來推進廉政工作的積極探索，并且對企業(yè)廉政建設(shè)的科學(xué)化水平進行了有效提升。最后，從風(fēng)險管理理論和實踐出發(fā)開展的企業(yè)廉潔風(fēng)險防控，能夠與企業(yè)的實際經(jīng)營情況緊密結(jié)合，是促進企業(yè)管理者與工作人員廉潔從業(yè)的重要途徑。

二、國有企業(yè)開展廉潔風(fēng)險防控管理的主要途徑

（一）加強崗位職權(quán)梳理

職權(quán)是導(dǎo)致人員工作失職、進而形成貪污腐敗的主要原因，因此要對企業(yè)的崗位職權(quán)進行有效梳理。在梳理崗位職責(zé)時，要做到各項權(quán)限不能遺漏，履行職責(zé)的具體內(nèi)容也不能缺項，這是做好企業(yè)風(fēng)險排查的重要基礎(chǔ)。在開展工作梳理的過程中，要明確各項工作的職責(zé)以及職責(zé)權(quán)力，弄清權(quán)力行使共有幾個環(huán)節(jié)等。只有在清楚梳理各項工作流程的基礎(chǔ)上，才能準(zhǔn)確找出風(fēng)險點，明白貪腐風(fēng)險出現(xiàn)的主要環(huán)節(jié)。

（二）突出廉潔風(fēng)險排查

開展廉潔風(fēng)險防控的重要前提就是風(fēng)險查找，如果找不到、找不準(zhǔn)風(fēng)險點，那么廉潔防控制度的建設(shè)就會缺乏實效性與針對性。因此，要全面排查企業(yè)各權(quán)力部門運行流程中所存在的風(fēng)險點，并對業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)、外部環(huán)境、制度機制以及思想道德五種風(fēng)險進行重點查找，列出相應(yīng)的職權(quán)“清單”。在這一過程中，要對部門風(fēng)險、崗位風(fēng)險、單位風(fēng)險進行有效排查，并與崗位特點、單位特點相結(jié)合，在“三重一大”制度、民主集中制的貫徹落實上進行重點查找，完善制度執(zhí)行不到位等環(huán)節(jié)。

（三）評定廉潔風(fēng)險等級

要結(jié)合崗位職權(quán)和風(fēng)險排查的實際，對查找出來的廉潔風(fēng)險進行歸納梳理和審查評估，按照風(fēng)險發(fā)生的概率和危害損失程度，將廉潔風(fēng)險分級確定，明確職權(quán)項目、廉潔風(fēng)險點數(shù)量、風(fēng)險點、防控措施、風(fēng)險等級五個項目的廉潔風(fēng)險等級目錄，做到崗位職責(zé)明確、防控措施得力、廉潔風(fēng)險清楚，從而形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉潔風(fēng)險防控機制。

（四）強化廉潔效能監(jiān)察

在企業(yè)廉潔風(fēng)險管控中，要把效能監(jiān)督作為一個有效的切入點。在物資采購、項目建設(shè)、產(chǎn)品銷售等重點環(huán)節(jié)，以及公司內(nèi)部薄弱環(huán)節(jié)和“熱點”問題進行效能監(jiān)督，進一步強化事前和事中的監(jiān)督工作，在制度上確保流程的透明性，使監(jiān)督工作真正得到落實，并將關(guān)口前移，對各個風(fēng)險點進行動態(tài)監(jiān)測，將預(yù)防腐敗與促進發(fā)展相結(jié)合，使公司達到效益與廉政的完美統(tǒng)一。

三、國有企業(yè)廉潔風(fēng)險調(diào)查與防控管理

以中國煙草福建進出口有限責(zé)任公司（以下簡稱福建進出口公司）為例，筆者闡述國有企業(yè)廉潔風(fēng)險調(diào)查與防控管理。為更加系統(tǒng)地貫徹落實《福建省煙草商業(yè)系統(tǒng)重點領(lǐng)域系統(tǒng)性廉潔風(fēng)險防治工作指南》，一體推進不敢腐、不能腐、不想腐體制機制建設(shè)，營造良好政治生態(tài)環(huán)境，筆者結(jié)合煙草公司的實際工作情況，從廉潔風(fēng)險管控人手，利用QC工具開展了一系列課題研究活動，以此來對煙草企業(yè)的廉潔風(fēng)險管控率進行提升。

（一）福建進出口公司廉潔調(diào)查背景分析

政府部門高度重視企業(yè)內(nèi)部廉潔風(fēng)險管控制度的建設(shè)，并要求企業(yè)要健全應(yīng)急響應(yīng)與處置機制，提升廉潔風(fēng)險防控能力。為促進企業(yè)的穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展，2021年12月，福建進出口公司在年度工作會議上提出，要深入推進廉潔風(fēng)險分級管控機制，提升廉潔風(fēng)險管控水平，并要求實現(xiàn)廉潔風(fēng)險管控率在80%以上。基于此，筆者于2022年3月6日和小組成員一起對該公司的《政治生態(tài)監(jiān)測評價分析報告》和日常專項檢查情況進行了分析。

（二）福建進出口公司廉潔風(fēng)險現(xiàn)狀調(diào)查

為了查找問題，小組成員對2019—2021年83項管控?zé)o效廉潔風(fēng)險按部門進行調(diào)查統(tǒng)計分析。統(tǒng)計結(jié)果表明，2019—2021年福建進出口公司7個部門中企管安全部的廉潔風(fēng)險管控?zé)o效數(shù)最多，為66項，占比達79.52%，因此。減少企管安全部廉潔風(fēng)險管控?zé)o效數(shù)就能提高福建進出口公司廉潔風(fēng)險管控率。

為了進一步查找問題，小組成員通過廉潔風(fēng)險檢查記錄，對2019—2021年企管安全部廉潔風(fēng)險管控?zé)o效數(shù)66項按進出口公司選人用人、資金監(jiān)管、采購管理三個重點領(lǐng)域進行了調(diào)查統(tǒng)計。從調(diào)查數(shù)據(jù)可以看出，采購管理領(lǐng)域的廉潔風(fēng)險管控?zé)o效數(shù)最多，為59項，占比為89.39%。因此，企管安全部的采購管理領(lǐng)域廉潔風(fēng)險管控?zé)o效數(shù)是影響進出口公司廉潔風(fēng)險管控率的關(guān)鍵問題。

為了深入查找問題，小組成員對2019—2021年企管安全部采購管理領(lǐng)域廉潔風(fēng)險管控?zé)o效59項按一、二、三級風(fēng)險進行了調(diào)查統(tǒng)計。從統(tǒng)計情況來看，采購管理中三級風(fēng)險的管控?zé)o效數(shù)最多，占比為86.44%，因此，采購管理的三級廉潔風(fēng)險管控?zé)o效數(shù)較多是福建進出口公司廉潔風(fēng)險管控率較低的癥結(jié)。

（三）福建進出口公司廉潔風(fēng)險調(diào)查綜合分析與要因梳理

1.福建進出口公司廉潔風(fēng)險調(diào)查綜合分析

一是縱向?qū)Ρ确治?。小組成員2022年3月25日通過廉潔風(fēng)險月度檢查記錄，查閱了近3年的廉潔風(fēng)險管控率歷史最好水平，其中有3個月的管控率較好。從調(diào)查結(jié)果中可以看出，以往3個月的廉潔風(fēng)險管控率均超過80%，其中最好水平的是2020年8月，為83.19%。因此，可以將該指標(biāo)作為小組目標(biāo)設(shè)定的依據(jù)。

二是癥結(jié)改善程度測算。小組成員通過檢查記錄，進一步調(diào)查2020年8月的19項管控?zé)o效風(fēng)險，其中企管安全部采購管理的三級風(fēng)險無效數(shù)為4條，占比為21.05%。通過癥結(jié)對比可以發(fā)現(xiàn)，采購管理的三級廉潔風(fēng)險管控?zé)o效數(shù)在2020年8月的占比為21.05%，在2021年12月到2022年2月的占比為86.44%，相差65.39%，差率75.64%。

根據(jù)現(xiàn)狀調(diào)查結(jié)果，通過縱向?qū)Ρ群屠碚摐y算分析，本研究小組綜合考慮后，最終將目標(biāo)設(shè)定為福建進出口公司廉潔風(fēng)險管控率由75.52%提高到86%。

2.福建進出口公司廉潔風(fēng)險要因梳理

小組人員通過頭腦風(fēng)暴法，對采購管理的二級廉潔風(fēng)險管控?zé)o效數(shù)較多癥結(jié)運用關(guān)聯(lián)圖進行了分析，共找出末端因素8個，分別是未制定人因預(yù)防機制、缺少廉潔風(fēng)險管控培訓(xùn)、未制定考核機制、未按要求記錄、未明確廉潔風(fēng)險管控具體內(nèi)容、未形成崗位風(fēng)險告知清單、宣傳力度不夠以及未定期發(fā)布風(fēng)險防控重點提示。通過使用調(diào)查分析試驗法與調(diào)查分析法，找出了福建進出口公司存在廉潔風(fēng)險的主要原因。如：未制定人因預(yù)防機制、未形成崗位風(fēng)險告知清單以及未定期發(fā)布風(fēng)險防控重點提示。

（四）福建進出口公司廉潔風(fēng)險防控管理對策

1.建立廉潔風(fēng)險STAR明星自檢法

2022年5月5日，小組成員討論為了解決廉潔風(fēng)險管控?zé)o效較多的問題，預(yù)防人因失誤、減少和避免重大人因事件的發(fā)生，建立廉潔風(fēng)險STAR明星自檢法，在執(zhí)行一項任務(wù)前進行自我檢查，對整個工作進行思考，在工作中給予正確的執(zhí)行，并在工作后對預(yù)期響應(yīng)進行審查。

“STAR明星自檢”法指Stop、Think、Act和Review四個步驟：Stop——開始執(zhí)行任務(wù)之前停頓一下，集中注意力；Think——執(zhí)行任務(wù)之前進行充分的思考；Act——按照規(guī)程的要求執(zhí)行操作；Review——確認(rèn)實際的響應(yīng)、結(jié)果與預(yù)期是否相符。

2022年5月10日，小組成員組織人員進行STAR明星自檢法培訓(xùn)，培訓(xùn)人員在執(zhí)行一項任務(wù)前進行自我檢查，對整個工作進行思考，按工作要求執(zhí)行操作，并在工作后對預(yù)期響應(yīng)進行了審查。

2.制做廉潔風(fēng)險告知卡

2022年5月6日，小組成員討論為了更好地做好廉潔風(fēng)險管控，制做廉潔風(fēng)險告知卡，并在重點防范場所張貼和各崗位發(fā)放。5月10日，小組成員對相關(guān)人員進行培訓(xùn)，內(nèi)容為廉潔風(fēng)險管控告知卡張貼區(qū)域及各崗位人員知曉需知及注意事項。在對策實施過程中，小組制作了廉潔風(fēng)險告知卡，并在重點防范場所張貼和各崗位發(fā)放，無其他負面影響。通過對策的實施，檢查人員知曉率為100%，達到目要標(biāo)要求。

3.定期發(fā)布廉潔風(fēng)險防控重點

2022年5月9日，小組成員討論為了更好地做好三級廉潔風(fēng)險管控，制定每年、每月、每周發(fā)布風(fēng)險防控要點或者風(fēng)險提示，結(jié)合案例進行學(xué)習(xí)，并定期發(fā)布廉潔風(fēng)險防控重點或風(fēng)險前提示，增強人員廉潔風(fēng)險識別能力，做到事前提醒。5月15日，小組成員對相關(guān)人員進行培訓(xùn)，內(nèi)容為廉潔風(fēng)險管控并結(jié)合案例進行學(xué)習(xí)。在對策實施過程中，小組定期發(fā)布廉潔風(fēng)險防控重點或風(fēng)險前提示，不僅做到事前提醒，并且無其他負面影響。通過對策的實施，檢查廉潔風(fēng)險防控重點發(fā)布執(zhí)行率為100%，達到目要標(biāo)要求。

（五）福建進出口公司廉潔風(fēng)險防控管理效果檢查

對策實施后，小組對2022年6月—8月廉潔風(fēng)險管控率進行了統(tǒng)計分析，統(tǒng)計結(jié)果中，6月、7月、8月的平均管控率達到了90.27%。通過對比發(fā)現(xiàn)，廉潔風(fēng)險管控率由活動前的75.52%提高到活動后的90.27%，活動目標(biāo)達成。

結(jié)語

在我國長期的發(fā)展過程中，國有企業(yè)內(nèi)部存在的腐敗風(fēng)險是導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生巨大損失的重要因素，進而造成企業(yè)的經(jīng)濟虧空。因此，對腐敗風(fēng)險進行預(yù)防和管理，是目前市場經(jīng)濟體系下對反腐倡廉新政策作出響應(yīng)的重要舉措，可以使國有企業(yè)的風(fēng)險管理工作得到更好的強化，并對各種廉潔風(fēng)險的出現(xiàn)進行有效識別，進而提升企業(yè)廉潔風(fēng)險的管控率，保障企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

（作者單位：中國煙草福建進出口有限責(zé)任公司）