構(gòu)建銀行碳賬戶 提升綠金市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

邵科 王心蕙

我國提出“雙碳”目標(biāo)，為綠色金融發(fā)展帶來重大機(jī)遇。構(gòu)建碳賬戶可以提升銀行在綠色金融領(lǐng)域的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)營收高質(zhì)量增長(zhǎng)，并有助于推動(dòng)社會(huì)低碳轉(zhuǎn)型，體現(xiàn)社會(huì)責(zé)任擔(dān)當(dāng)。

我國銀行業(yè)碳賬戶的發(fā)展現(xiàn)狀

碳賬戶全面記錄經(jīng)濟(jì)主體碳排放，按類型可分為個(gè)人碳賬戶和企業(yè)碳賬戶。近年來，我國銀行業(yè)加快碳賬戶布局，不斷拓展應(yīng)用場(chǎng)景，探索以“應(yīng)用場(chǎng)景+碳核算+碳積分+權(quán)益兌換”為核心的業(yè)務(wù)模式，體現(xiàn)以下特點(diǎn)。

第一，個(gè)人碳賬戶發(fā)展迅速。近幾年來，多家銀行開始建立個(gè)人碳賬戶體系，逐步完善核算體系與激勵(lì)機(jī)制，形成包括“綠色行為識(shí)別轉(zhuǎn)入、低碳數(shù)據(jù)計(jì)量認(rèn)證、碳積分轉(zhuǎn)換記錄、碳權(quán)益兌換流通”等環(huán)節(jié)的運(yùn)營框架。2018年，浙江省衢州農(nóng)商銀行試點(diǎn)個(gè)人碳賬戶，成為中國銀行業(yè)的先行者；2021年，濟(jì)寧銀行上線山東省首家個(gè)人碳賬戶。2022年以來，中國銀行業(yè)構(gòu)建碳賬戶的步伐明顯加速，工商銀行、建設(shè)銀行、招商銀行、中信銀行等十多家銀行挖掘多樣化低碳行為，搭建了個(gè)人碳賬戶框架。目前，建設(shè)銀行碳賬戶用戶規(guī)模超過100萬戶，預(yù)計(jì)2023年將超過500萬戶；中信銀行碳賬戶用戶數(shù)已突破100萬戶，累計(jì)碳減排量超過800噸；衢州農(nóng)商銀行個(gè)人碳賬戶貸款發(fā)放達(dá)到4.64億元。部分未推出碳賬戶的銀行依托銀行卡實(shí)現(xiàn)了“個(gè)人碳賬戶”的部分功能。

第二，企業(yè)碳賬戶穩(wěn)步推進(jìn)。相對(duì)于個(gè)人碳賬戶，中國銀行業(yè)的企業(yè)碳賬戶發(fā)展相對(duì)較慢。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前有3家銀行推出企業(yè)碳賬戶。北京銀行“京碳寶”，通過減排因子計(jì)算企業(yè)在各類服務(wù)場(chǎng)景的碳減排量，推廣碳排放配額質(zhì)押貸款、核證資源減排量質(zhì)押貸款等綠色融資業(yè)務(wù)。浦發(fā)銀行推出包含企業(yè)碳賬戶與ESG量化指數(shù)、綠色低碳信用卡的一體化平臺(tái)，企業(yè)辦理的綠色信貸等業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)其碳減排量與碳積分，歸類不同碳等級(jí)與定制權(quán)益。衢州農(nóng)商銀行采集各企業(yè)用電用氣等能耗數(shù)據(jù)，定制“點(diǎn)碳成金貸”，并將企業(yè)劃分為深綠、中綠、淺綠等級(jí)，在授信額度、貸款利率方面提供差異化優(yōu)惠。

第三，持續(xù)豐富“非金融”的高頻碳賬戶場(chǎng)景。銀行碳賬戶碳積分已包括生活中綠色出行、消費(fèi)中線上繳費(fèi)、工作中網(wǎng)上政務(wù)辦理等高頻行為，不斷拓展應(yīng)用場(chǎng)景。例如，中信銀行碳賬戶包括基礎(chǔ)場(chǎng)景碳賬戶開通、碳減排量記錄，社交場(chǎng)景碳值分享、低碳小問答，拓展場(chǎng)景碳排放計(jì)算器等，并引入金融場(chǎng)景的信用卡申請(qǐng)、電子賬單等。建設(shè)銀行碳賬戶包括繳費(fèi)等手機(jī)銀行的內(nèi)部數(shù)據(jù)，以及乘車次數(shù)、線上政務(wù)等行外碳數(shù)據(jù)。此外，部分金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步拓展應(yīng)用場(chǎng)景，深入商務(wù)辦公，構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部的員工碳賬戶平臺(tái)。2023年5月，平安集團(tuán)宣布正式上線覆蓋30萬員工的碳賬戶平臺(tái)，升級(jí)集團(tuán)“1+N”碳賬戶體系。“1”是指平安集團(tuán)碳賬戶，在集團(tuán)內(nèi)完成業(yè)務(wù)聯(lián)通，實(shí)現(xiàn)碳交易；“N”指業(yè)務(wù)場(chǎng)景應(yīng)用，連接子公司的業(yè)務(wù)前端系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的碳需求。平安碳賬戶覆蓋全體員工，收集的碳減排數(shù)據(jù)計(jì)入集團(tuán)，便于集團(tuán)的碳排放統(tǒng)計(jì)和管理。

第四，逐步豐富激勵(lì)項(xiàng)目，完善碳激勵(lì)機(jī)制。碳激勵(lì)機(jī)制是碳賬戶可持續(xù)發(fā)展的重要一環(huán)。銀行針對(duì)個(gè)人碳賬戶的激勵(lì)機(jī)制主要分為兩類：一是外部服務(wù)商激勵(lì)，提供視頻會(huì)員、單車公交地鐵優(yōu)惠券、數(shù)字藏品等電子商品；二是金融業(yè)務(wù)優(yōu)惠，如信用卡額度升級(jí)、分期福利、還款費(fèi)用抵減，線上支付折扣，貸款利率優(yōu)惠，減免跨行匯款等。針對(duì)企業(yè)推動(dòng)綠色金融轉(zhuǎn)型，圍繞生產(chǎn)經(jīng)營和技術(shù)轉(zhuǎn)型，升級(jí)重點(diǎn)減排方向的金融業(yè)務(wù)。比如，劃分碳積分等級(jí)，對(duì)應(yīng)不同授信額度、期限、利率等優(yōu)惠，并提供快速審批、綠色顧問等服務(wù)。

第五，有序推動(dòng)賬戶開放，構(gòu)建生態(tài)聯(lián)盟。一方面，銀行碳賬戶由客戶穩(wěn)步拓展到用戶。部分銀行允許非客戶自愿申請(qǐng)個(gè)人碳賬戶，積累碳減排數(shù)據(jù)獲得權(quán)益。另一方面，聯(lián)合多方合作伙伴，共同構(gòu)建低碳生態(tài)平臺(tái)。比如，中信銀行碳賬戶的合作伙伴包括上海環(huán)境能源交易所，Visa等國際發(fā)卡組織、國航等航空公司、中國汽車流通協(xié)會(huì)、華為、騰訊、京東等互聯(lián)網(wǎng)公司，并于近期宣布與中國銀聯(lián)共同打造“碳賬戶互通系統(tǒng)”，開展綠色金融創(chuàng)新實(shí)踐。漢口銀行的個(gè)人碳賬戶，除了內(nèi)部挖掘碳減排數(shù)據(jù)，還以客戶授權(quán)方式通過武漢城市一卡通收集客戶出行數(shù)據(jù)。此外，部分銀行依托政府搭建的碳賬戶體系，推進(jìn)相關(guān)服務(wù)創(chuàng)新。例如，浙江湖州政府根據(jù)企業(yè)單位增加值的碳排放量水平，對(duì)區(qū)域內(nèi)工業(yè)企業(yè)進(jìn)行碳測(cè)算，興業(yè)銀行在此基礎(chǔ)上推出“雙碳貸”，對(duì)年度“低碳”評(píng)級(jí)的企業(yè)提供“低碳貸”，對(duì)企業(yè)節(jié)能降耗技術(shù)改造提供“碳效提升貸”。四川省政府在自貢榮縣上線碳賬戶，并由新網(wǎng)銀行投放“低碳發(fā)展—碳足跡掛鉤貸款”和“降碳減排—碳表現(xiàn)跟蹤貸款”，將企業(yè)融資成本與碳足跡掛鉤，將企業(yè)技改升級(jí)中長(zhǎng)期貸款的期限和利率與技改投產(chǎn)后的碳表現(xiàn)掛鉤，持續(xù)激勵(lì)降碳升級(jí)。

銀行碳賬戶發(fā)展仍面臨問題與挑戰(zhàn)

我國銀行業(yè)碳賬戶快速發(fā)展，但單個(gè)銀行的賬戶數(shù)量仍處于百萬級(jí)別，相對(duì)于動(dòng)輒千萬、甚至上億的客戶群體而言仍處于較低水平。

第一，缺乏配套法律法規(guī)和保障機(jī)制。個(gè)人碳賬戶的行為數(shù)據(jù)采集極大程度上涉及個(gè)人隱私，企業(yè)碳賬戶的生產(chǎn)及排放數(shù)據(jù)與商業(yè)機(jī)密息息相關(guān)，銀行在數(shù)據(jù)篩選、利用等流轉(zhuǎn)過程中存在一定的數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，我國政府對(duì)碳賬戶的重視程度日益提升，但由于時(shí)間較短，相關(guān)的法律法規(guī)和保障機(jī)制欠缺，難以有效規(guī)范碳賬戶平臺(tái)運(yùn)營流程，無法充分保障數(shù)據(jù)采集、流轉(zhuǎn)、應(yīng)用及存儲(chǔ)過程中的信息安全。

第二，數(shù)據(jù)采集局限，難以全面覆蓋多種碳足跡。在個(gè)人碳賬戶方面，日常生活中更為常見、頻繁的碳減排行為無法采集，比如節(jié)約用電、垃圾分類、舊物再利用等。在企業(yè)碳賬戶方面，低碳辦公的優(yōu)先級(jí)往往難以保證，數(shù)據(jù)采集工作受到制約；不同行業(yè)特質(zhì)導(dǎo)致企業(yè)碳排放表現(xiàn)存在顯著差異，單一的碳排放數(shù)據(jù)采集、核算方式無法形成更有效、精準(zhǔn)的計(jì)量與評(píng)價(jià)機(jī)制；在經(jīng)營碳管理場(chǎng)景中，碳排放數(shù)據(jù)要定性分析企業(yè)低碳管理戰(zhàn)略、環(huán)境及能源管理措施、環(huán)境信息披露等情況，往往比較主觀，數(shù)據(jù)質(zhì)量堪憂。

第三，碳減排量核算標(biāo)準(zhǔn)尚未統(tǒng)一。碳賬戶作為微觀數(shù)據(jù)的記錄工具，碳減排量化標(biāo)準(zhǔn)是提升碳積分認(rèn)證、碳激勵(lì)機(jī)制精準(zhǔn)性、有效性的重要基礎(chǔ)。目前，我國針對(duì)個(gè)人及非重點(diǎn)控排一般企業(yè)的碳減排核算方法尚未形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，銀行往往與第三方機(jī)構(gòu)合作，提升處理、計(jì)量及核算碳排量數(shù)據(jù)的能力。這些專業(yè)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)往往存在差異，導(dǎo)致用戶質(zhì)疑碳賬戶專業(yè)性，并可能促使用戶選擇碳積分更易獲取的碳賬戶，引起碳賬戶降低標(biāo)準(zhǔn)的惡性競(jìng)爭(zhēng)。

第四，激勵(lì)力度不足，用戶使用體驗(yàn)感較差。綠色金融部門屬于中后臺(tái)，與客戶、產(chǎn)品部門存在一定分離，碳賬戶往往是比較獨(dú)立的板塊，與其金融業(yè)務(wù)掛鉤力度不強(qiáng)，導(dǎo)致激勵(lì)力度不足、使用體驗(yàn)感較差等問題。用戶參與基本出于自愿，個(gè)人用戶往往因激勵(lì)力度過小，兌換產(chǎn)品價(jià)值與所耗費(fèi)的時(shí)間精力不匹配，難以長(zhǎng)期堅(jiān)持。企業(yè)碳賬戶監(jiān)測(cè)碳足跡的設(shè)備成本較高，需要更高的激勵(lì)力度，但部分企業(yè)不在我國碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的用戶范圍，無法形成閉環(huán)。個(gè)人碳賬戶服務(wù)界面用戶交互性不強(qiáng)，且存在入口難以尋找，頁面卡頓、閃退等問題，用戶體驗(yàn)感大打折扣。

第五，“孤島”式碳賬戶，互聯(lián)互通機(jī)制不足。從碳賬戶平臺(tái)的角度，相互割裂的碳賬戶屬于不同的主體，涉及的綠色場(chǎng)景、低碳行為采集方式、碳積分核算標(biāo)準(zhǔn)以及權(quán)益兌換機(jī)制、平臺(tái)建設(shè)體系互不兼容。從個(gè)人用戶的角度，不同銀行的碳賬戶相互分離，不同碳減排的生活場(chǎng)景分散，無法形成個(gè)人碳減排總賬本。從企業(yè)用戶的角度，不同省份甚至同一省份不同城市擁有獨(dú)立的碳賬戶與碳積分體系，異地經(jīng)營活動(dòng)無法被本地碳賬戶覆蓋，損失應(yīng)有的綠色權(quán)益。

第六，碳賬戶運(yùn)營成本較高，影響商業(yè)可持續(xù)性。碳賬戶底層數(shù)據(jù)涉及銀行多個(gè)產(chǎn)品及業(yè)務(wù)，需要打通各部門間的數(shù)據(jù)壁壘，并搭建專門的業(yè)務(wù)管理后臺(tái)，涵蓋前端營銷、中端服務(wù)及管理、后端數(shù)據(jù)運(yùn)營支撐等功能，成本較高。此外，隨著碳賬戶用戶數(shù)不斷增加，碳資產(chǎn)的累計(jì)速度也將迅速增長(zhǎng)，銀行的成本壓力進(jìn)一步增加，亟待形成可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)模式。

多方發(fā)力推動(dòng)碳賬戶更好發(fā)展

為推動(dòng)碳賬戶更為有序、高效、快速發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)應(yīng)多方發(fā)力，強(qiáng)化合作與協(xié)同。

第一，建立健全法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2021年，我國出臺(tái)《中華人民共和國數(shù)據(jù)安全法》《中華人民共和國個(gè)人信息保護(hù)法》，分別對(duì)數(shù)據(jù)靜態(tài)及存儲(chǔ)安全等提出了具體要求。建議在此基礎(chǔ)上建立碳賬戶法律法規(guī)體系，盡快明確個(gè)人及企業(yè)的碳賬戶權(quán)利與義務(wù)，以及碳賬戶運(yùn)營機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和運(yùn)營規(guī)則，保障數(shù)據(jù)安全，支持碳賬戶平臺(tái)長(zhǎng)期運(yùn)營發(fā)展。從銀行來看，要嚴(yán)格遵循客戶信息保護(hù)政策采集數(shù)據(jù)，明確數(shù)據(jù)使用過程中的權(quán)限，保障客戶隱私與數(shù)據(jù)安全；加強(qiáng)信息安全技術(shù)，大力發(fā)展隱私保護(hù)算法，實(shí)現(xiàn)在不公布碳足跡的條件下準(zhǔn)確核算減排量。

第二，積極推動(dòng)形成科學(xué)的碳減排核算方法和統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。2022年8月，我國出臺(tái)了《關(guān)于加快建立統(tǒng)一規(guī)范的碳排放統(tǒng)計(jì)核算體系實(shí)施方案》，要求建立統(tǒng)一規(guī)范的碳排放統(tǒng)計(jì)核算體系，提出對(duì)全國各地、全行業(yè)及重點(diǎn)產(chǎn)品的建立核算制度。銀行應(yīng)積極順應(yīng)這一趨勢(shì)，主動(dòng)采用科學(xué)權(quán)威的碳減排積分核算體系，盡快完善碳賬戶相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)制度。加強(qiáng)與其他主流碳賬戶平臺(tái)的互聯(lián)互通，加快碳計(jì)量與積分核算的整合，比如全國各大能源交易所、碳排放權(quán)交易所、重點(diǎn)地市大數(shù)據(jù)平臺(tái)等，積極探索碳賬戶金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)編制。

第三，全方位建立碳賬戶激勵(lì)機(jī)制，提升經(jīng)濟(jì)主體參與度。進(jìn)一步支持沒有銀行金融賬戶的用戶積累碳減排數(shù)據(jù)，形成低碳積分，倡導(dǎo)全民低碳生活模式。升級(jí)碳賬戶經(jīng)營策略，打造易于理解和參與的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，強(qiáng)化綠色金融管理部門與服務(wù)、產(chǎn)品部門的協(xié)同，切實(shí)加強(qiáng)碳賬戶與銀行卡、存貸款、理財(cái)、消費(fèi)信貸、保險(xiǎn)等核心金融業(yè)務(wù)的聯(lián)系，升級(jí)優(yōu)惠政策，打通碳積分與金融積分，實(shí)現(xiàn)碳資產(chǎn)快速變現(xiàn)。積極擴(kuò)展渠道手機(jī)銀行、微信公眾號(hào)、微信小程序等常用入口，建立廣泛全面的觸達(dá)機(jī)制。加快與外部企業(yè)合作，開展聯(lián)動(dòng)營銷，豐富“金融+碳賬戶”場(chǎng)景，例如與高校合作搭建綠色校園場(chǎng)景，與企業(yè)合作搭建綠色辦公場(chǎng)景等。

第四，統(tǒng)籌各方力量，共同提升碳賬戶服務(wù)效率。積極打造“政府+銀行+企業(yè)”的合作格局，拓展碳賬戶生態(tài)圈。政府提供政策引導(dǎo)與統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)提供碳數(shù)據(jù)來源，銀行提供資金支持與金融服務(wù)，并積極探索碳減排計(jì)量數(shù)據(jù)中臺(tái)服務(wù)，服務(wù)各級(jí)政府和企業(yè)。通過優(yōu)勢(shì)數(shù)據(jù)互補(bǔ)、低碳場(chǎng)景整合，企業(yè)可以全方位掌握碳足跡及減碳成果，獲得更多碳權(quán)益。同時(shí)，在數(shù)據(jù)的相互融合驗(yàn)證中，碳賬戶可以有效防范數(shù)據(jù)造假，避免重復(fù)計(jì)算，實(shí)現(xiàn)真正的碳資產(chǎn)屬性。推動(dòng)碳減排量納入碳市場(chǎng)交易，通過市場(chǎng)化手段，降低激勵(lì)機(jī)制的運(yùn)營成本，支持碳賬戶可持續(xù)性發(fā)展。