從內(nèi)部控制角度淺析商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理及防控措施

■呂燕燕 福建南安農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，商業(yè)銀行間的競(jìng)爭(zhēng)愈加激烈，針對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)管理工作提出了更高的要求。作為商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)管理中的關(guān)鍵內(nèi)容，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展直接影響商業(yè)銀行的服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量。然而，在商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)管理階段，受到人為、制度等因素的影響，易導(dǎo)致各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，使運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力下降。基于此，本文從內(nèi)部控制方面入手，結(jié)合N 銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行探究，歸納一系列的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理與防控對(duì)策，這對(duì)于其他商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理及防范具有一定的指導(dǎo)和借鑒意義。

一、概述

1.內(nèi)部控制

COSO 委員會(huì)在1992 年的COSO 報(bào)告書(shū)中提到，內(nèi)部控制是為了提高公司內(nèi)部效率，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可信性并遵守相關(guān)法律的過(guò)程。控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督是構(gòu)成內(nèi)部控制的五大要素。本文所述的內(nèi)部控制指的是某一單位基于經(jīng)營(yíng)目標(biāo)下在單位內(nèi)部采取的自我調(diào)整、約束、規(guī)劃、評(píng)價(jià)和控制的一系列方法、手續(xù)以及措施的總稱(chēng)。現(xiàn)如今，內(nèi)部控制是商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)管理中的主要手段，要求商業(yè)銀行遵循全面性、謹(jǐn)慎性、有效性、獨(dú)立性的內(nèi)部控制原則。

2.運(yùn)營(yíng)管理

運(yùn)營(yíng)管理是重要的管理職能，利于服務(wù)質(zhì)量與生產(chǎn)效率的提升，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。針對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)管理而言，其含義大致上可以分為兩部分：廣義上，商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)管理指的是通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的有效運(yùn)作和網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品的持續(xù)更新，及時(shí)排除或解決經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的問(wèn)題，為業(yè)務(wù)開(kāi)展與產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)獲得支撐的管理活動(dòng)，其中，運(yùn)營(yíng)管理工作貫穿于每類(lèi)服務(wù)以及產(chǎn)品的生命周期內(nèi)，用以促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。狹義上，商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)管理是指通過(guò)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)前臺(tái)操作、業(yè)務(wù)流程管控、規(guī)章制度約束等保證各部門(mén)高效運(yùn)作，提供優(yōu)質(zhì)客戶(hù)服務(wù)的管理活動(dòng)。目前，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作模式已經(jīng)逐漸向后臺(tái)集中作業(yè)模式轉(zhuǎn)變，加快智能機(jī)具分流，通過(guò)實(shí)施有效的運(yùn)營(yíng)管理措施，利于整體業(yè)務(wù)流程再造，提高運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理及其防控水平。

3.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)際上，受到國(guó)內(nèi)外銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)流程等差異方面的影響，關(guān)于運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的定義并未形成統(tǒng)一。本文所指的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指的是因?yàn)閮?nèi)部程序或個(gè)別外部事件影響而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可以被劃分為以下幾種類(lèi)型：一是人為因素造成的運(yùn)營(yíng)道德風(fēng)險(xiǎn)。這里的人為因素包括員工有章不循、越權(quán)操作等，受到這些人為因素影響，容易引發(fā)運(yùn)營(yíng)道德風(fēng)險(xiǎn)。二是規(guī)章制度導(dǎo)致的運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)。如果金融規(guī)章制度、運(yùn)營(yíng)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管控制度等不完善，容易出現(xiàn)制度管理混亂、制度規(guī)范矛盾沖突等問(wèn)題，進(jìn)而造成運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。三是業(yè)務(wù)流程引發(fā)的突發(fā)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)?；谶^(guò)度依賴(lài)互聯(lián)網(wǎng)操作、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)的前提下，一旦出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)惡意攻擊，業(yè)務(wù)流程將變得混亂、失控，導(dǎo)致突發(fā)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。四是不可抗力誘發(fā)的不良運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。外部政治因素、自然因素均是不可抗力誘發(fā)因素，在這些因素的影響下，也會(huì)出現(xiàn)不良運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理及防控的意義

1.嚴(yán)防內(nèi)部欺詐問(wèn)題產(chǎn)生

事實(shí)上，商業(yè)銀行運(yùn)行過(guò)程中，涉及的部門(mén)較為繁多，而且各個(gè)部門(mén)分工復(fù)雜，受到的牽制較多，如果銀行內(nèi)部員工能力素質(zhì)較差，缺乏基本職業(yè)道德，容易做出有損商業(yè)銀行利益的欺詐行為，致使商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加。但是，通過(guò)在內(nèi)部控制上嚴(yán)格管控，則能夠有效監(jiān)控員工的行為，并給予一定的培訓(xùn)和引導(dǎo)，有效避免內(nèi)部員工徇私舞弊現(xiàn)象的產(chǎn)生，進(jìn)而降低商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率，更好地保障商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)安全，最大化地降低負(fù)面影響。

2.完善商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)流程

不可否認(rèn)的是，商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)流程繁雜，各部門(mén)和員工之間必須要相互協(xié)調(diào)，以促進(jìn)銀行的正常運(yùn)營(yíng)。若是某個(gè)環(huán)節(jié)出錯(cuò)，或者因個(gè)人問(wèn)題導(dǎo)致員工脫節(jié)，將容易損害集體利益，產(chǎn)生不必要的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，商業(yè)銀行可以選擇加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷改進(jìn)相關(guān)的運(yùn)營(yíng)流程，明確各項(xiàng)流程的要求，避免重大隱患的產(chǎn)生，從而降低商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)損失，真正實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)管理上的優(yōu)化，達(dá)到運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控的目的。因此，商業(yè)銀行加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理及防控有助于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)流程的完善，能夠起到流程端風(fēng)險(xiǎn)防范的作用。

3.提高整體風(fēng)險(xiǎn)防控水平

除了以上作用，通過(guò)加強(qiáng)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理及防控，最為直接的意義還在于提高銀行機(jī)構(gòu)整體的風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平，促使商業(yè)銀行擁有抵御一定風(fēng)險(xiǎn)的能力?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇并存，實(shí)際面臨的挑戰(zhàn)較多，通過(guò)強(qiáng)化各個(gè)環(huán)節(jié)中的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制，采取針對(duì)性的防控管理制度措施，有利于準(zhǔn)確預(yù)測(cè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)，提高商業(yè)銀行損失控制能力，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，使得商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力以及整體防控水平得到增強(qiáng)，以更好地面對(duì)未來(lái)的挑戰(zhàn)，助力商業(yè)銀行在新時(shí)代獲得高質(zhì)量發(fā)展。

三、基于內(nèi)部控制視角下商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理及防控措施——以N 銀行為例

1.N 銀行簡(jiǎn)介

（1） 基本情況

N 銀行是股份制商業(yè)銀行，于2010 年11 月成立，下設(shè)94 個(gè)支行、23 個(gè)村鎮(zhèn)銀行，現(xiàn)有員工超過(guò)2000 人，其中大專(zhuān)學(xué)歷人數(shù)占比最高，多達(dá)73%，具有初、中級(jí)職稱(chēng)員工占比達(dá)到19%。截至2021 年年末，N 銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)達(dá)到860 億元。近幾年，N 銀行在地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的促進(jìn)作用越來(lái)越明顯，成為推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的主要力量。

（2） 運(yùn)營(yíng)情況

表1 所示為 N 銀行2016-2021 年資本充足率、不良貸款率、成本收入比、流動(dòng)性比例四大運(yùn)營(yíng)指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)情況，從表1 中可以看出以下幾點(diǎn)：第一，N 銀行2016—2021 年的資本充足率始終超過(guò)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，前期逐年上升，2019—2021 年間受到疫情等因素影響開(kāi)始下降，但是整體仍在監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)上；第二，N 銀行的不良貸款率始終沒(méi)有超過(guò)5%的監(jiān)管紅線(xiàn)，2018 年的不良貸款率最高，N 銀行信用風(fēng)險(xiǎn)在可控制范圍內(nèi)；第三，N 銀行的成本收入比呈現(xiàn)逐漸上升的趨勢(shì)，未超出監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，整體上N 銀行前期發(fā)展迅速，后期發(fā)展相對(duì)平緩，運(yùn)營(yíng)能力與盈利能力較為穩(wěn)定；第四，N 銀行的流動(dòng)性比例在2016 年就已經(jīng)超出監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，之后基本每年都有所提升，2020—2021 年稍有回落，整體上N 銀行資產(chǎn)流動(dòng)情況較好，具有良好發(fā)展勢(shì)頭。

表1 N 銀行2016—2021 年基本運(yùn)營(yíng)指標(biāo)情況表

（3） N 銀行運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀

當(dāng)前N 商業(yè)銀行整體運(yùn)營(yíng)管理情況較好，卻仍然存在運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)镹 銀行雖然實(shí)施了一定的運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)控制措施，但是均處于形式化或者表面化的狀態(tài)，未能從內(nèi)部加以有效控制，經(jīng)常受到制度、人為等因素的影響，出現(xiàn)溝通不及時(shí)、隨意操作、違規(guī)操作等情況，不僅降低了工作效率，而且容易出現(xiàn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。尤其近幾年N 銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模逐漸擴(kuò)大，員工數(shù)量不斷增多，新入職的員工的素質(zhì)能力問(wèn)題愈加突出，在業(yè)務(wù)操作、客戶(hù)服務(wù)等方面都或多或少存在問(wèn)題，使得各類(lèi)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率逐漸增加。此外，N 銀行過(guò)于追求高收益，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防控有所疏忽，所以N 銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制方面仍需強(qiáng)化，以便降低對(duì)于N 銀行的負(fù)面影響。

2.N 銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

（1） 運(yùn)營(yíng)管理制度不完善

N 銀行運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中，過(guò)于注重提升服務(wù)與效益，在運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面投入不足，出現(xiàn)運(yùn)營(yíng)管理制度不完善的問(wèn)題，長(zhǎng)此以往，容易使N 銀行陷入規(guī)模沖突狀態(tài)，形成較多不良行為風(fēng)氣。其中，運(yùn)營(yíng)管理制度問(wèn)題體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是N 銀行的運(yùn)營(yíng)職能定位不清晰，總行僅給予支行簡(jiǎn)單的政策指導(dǎo)，且欠缺統(tǒng)一管理標(biāo)準(zhǔn)與人員配備標(biāo)準(zhǔn)，未能達(dá)到現(xiàn)代化運(yùn)營(yíng)管理要求。二是N銀行欠缺高效溝通機(jī)制。日常運(yùn)營(yíng)中總是由上而下下達(dá)制度落實(shí)通知，忽略了對(duì)人為因素的考量，各部門(mén)人員配合交叉，出現(xiàn)信息反饋不及時(shí)等情況，致使銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加。

（2） 運(yùn)營(yíng)人員管理相對(duì)落后

N 銀行運(yùn)營(yíng)人員管理方面存在相對(duì)落后的問(wèn)題，這是因?yàn)樵撱y行忽視了人員運(yùn)營(yíng)管理方面的創(chuàng)造價(jià)值，具體人員管理落后之處體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：一是運(yùn)營(yíng)人員流動(dòng)性過(guò)大，N 銀行現(xiàn)有運(yùn)營(yíng)人員600 多人，分布在各個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，而這些運(yùn)營(yíng)人員在經(jīng)驗(yàn)、能力、專(zhuān)業(yè)程度等方面都存在較大差異，且很多新入職員工自我意識(shí)較強(qiáng)，難以迅速融入工作，所以運(yùn)營(yíng)崗位人員流動(dòng)性大。二是人才隊(duì)伍建設(shè)滯后，N 銀行人才結(jié)構(gòu)不合理，欠缺創(chuàng)新型人才，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理效率與質(zhì)量未能有效提升，而且很多技術(shù)崗從業(yè)人員培訓(xùn)力度不足。此外，N 銀行采用傳統(tǒng)的職務(wù)、級(jí)別工資制度，激勵(lì)機(jī)制相對(duì)落后，未能做到人盡其才，不利于N 銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

（3） 運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足

N 銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，存在能力不足的問(wèn)題。一方面，這與風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱有關(guān)。N 銀行員工整體的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，欠缺風(fēng)險(xiǎn)管理方面的人才，大多數(shù)員工都未能給出有效的風(fēng)險(xiǎn)控制建議。另一方面，也與風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后有關(guān)。N 銀行的內(nèi)部監(jiān)督手段主要以查閱、復(fù)審等人工把控方式為主，雖然能夠全流程地進(jìn)行識(shí)別和審核，卻不能做到實(shí)時(shí)監(jiān)督，還會(huì)浪費(fèi)較多人力、物力，不能與當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展需求與運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作相適應(yīng)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防控效力不足，容易發(fā)生運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件。

3.基于內(nèi)控視角下N 銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理及防控的建議措施

（1） 完善運(yùn)營(yíng)管理制度

一是明確自身職能定位。建議N 銀行運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)各層級(jí)認(rèn)清自身職能定位，為基層網(wǎng)點(diǎn)穩(wěn)定安全運(yùn)營(yíng)提供保障。同時(shí)，制度更新或推行時(shí)，遵循實(shí)用性原則，確保制度與日常工作相適應(yīng)，提升運(yùn)營(yíng)管理效率，強(qiáng)化資金安全保障。二是搭建信息反饋渠道。建議N 銀行內(nèi)部針對(duì)業(yè)務(wù)操作疑點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行統(tǒng)一收集、溝通、調(diào)整，利用意見(jiàn)反饋渠道定期處理實(shí)際運(yùn)營(yíng)中的問(wèn)題。此外，建立各部門(mén)溝通平臺(tái)，完善溝通機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資源信息的交流共享，解決內(nèi)部控制信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，盡量降低N 銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（2） 加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)

第一，N 銀行應(yīng)該加強(qiáng)高端人才培養(yǎng)，并實(shí)施優(yōu)勝劣汰機(jī)制，通過(guò)綜合考核、選拔、競(jìng)聘等方式，加強(qiáng)金融科技以及信息專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才的培養(yǎng)，盡可能保障員工晉升通道的公平性，避免內(nèi)部出現(xiàn)不滿(mǎn)，增加不必要的風(fēng)險(xiǎn)。第二，N 銀行應(yīng)當(dāng)提高人員薪酬激勵(lì)方面的重視程度，可以采取物質(zhì)激勵(lì)與精神激勵(lì)相結(jié)合的措施，還可以細(xì)化薪酬工資，將其分為崗位工資、績(jī)效薪酬、業(yè)務(wù)計(jì)價(jià)幾個(gè)部分，從而產(chǎn)生一定的激勵(lì)作用，促使員工的積極性被調(diào)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益與集體利益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，提高人員方面的內(nèi)部控制管理，達(dá)到強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控的目的。

（3） 提高運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力

其一，強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制。為提升自身內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制能力，N 銀行可以從以下幾個(gè)方面入手：①安排專(zhuān)人定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行分析，嚴(yán)格落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控制度，完善N 銀行內(nèi)部審計(jì)制度，充分發(fā)揮規(guī)章制度的約束引導(dǎo)作用。②借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制方法。N 銀行可以學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提高自身風(fēng)險(xiǎn)防控能力，做好跟蹤反饋工作，確保監(jiān)管覆蓋各類(lèi)業(yè)務(wù)。③加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防控。建議N 銀行應(yīng)用先進(jìn)網(wǎng)絡(luò)科技，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控屏障，強(qiáng)化N 銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制和運(yùn)營(yíng)管理。其二，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別意識(shí)和能力。N 銀行不僅要強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的責(zé)任意識(shí)，還要加強(qiáng)教育培訓(xùn)，促使崗位員工樹(shù)立自我警惕意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。同時(shí)，建議N 銀行實(shí)施適合的輪崗制度、完善員工薪酬機(jī)制等，避免出現(xiàn)形式主義、以權(quán)謀私等行為，使N 銀行整體運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力得到提升，盡可能地減少人為因素與道德因素方面導(dǎo)致的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，做好商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理與防控工作至關(guān)重要，這關(guān)系到商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)流程的完善，同時(shí)有助于提升整體風(fēng)險(xiǎn)防控水平，嚴(yán)防內(nèi)部欺詐問(wèn)題的產(chǎn)生，從而促進(jìn)商業(yè)銀行的良好發(fā)展。為提高商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理與防控工作質(zhì)量，商業(yè)銀行可以從內(nèi)部控制入手，從制度、人員、方法等方面實(shí)施有效的內(nèi)控措施，通過(guò)完善運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)、提高運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力等，為商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供良好的保障，進(jìn)一步規(guī)避運(yùn)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)商業(yè)銀行不斷拓展業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)型升級(jí)。