黔南實(shí)踐：完善涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制

梁正華 盧龍江

隨著企業(yè)營商環(huán)境日趨復(fù)雜多變，我國對(duì)企業(yè)合規(guī)的重視程度不斷提高，監(jiān)督管理力度也日趨加強(qiáng)，檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮檢察職能，一手抓辦案、一手抓規(guī)范，深入推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的建立與運(yùn)行，為各類企業(yè)紓困解難，助力營造更優(yōu)法治化營商環(huán)境。

2021年，最高人民檢察院聯(lián)合司法部等八部委聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）》（以下簡(jiǎn)稱“《指導(dǎo)意見》”）?！吨笇?dǎo)意見》對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的適用對(duì)象、適用條件、相關(guān)主體的組成和職責(zé)、第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的啟動(dòng)和運(yùn)行均作了具體規(guī)定，為全國檢察機(jī)關(guān)辦理涉案企業(yè)合規(guī)工作提供了制度保障。

涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制運(yùn)行的黔南實(shí)踐

基層檢察機(jī)關(guān)聯(lián)合建立第三方監(jiān)督評(píng)估專業(yè)人才庫。黔南州檢察機(jī)關(guān)根據(jù)工作要求，建立了第三方監(jiān)督評(píng)估專業(yè)人才庫，每個(gè)基層檢察院建立的人才庫成員需為50人以上，但結(jié)合實(shí)際，黔南州檢察院為了解決基層院第三方監(jiān)督評(píng)估專業(yè)人才庫人員較少的問題，采取轄區(qū)內(nèi)區(qū)域聯(lián)系較緊密的兩個(gè)或三個(gè)基層檢察院聯(lián)合建立第三方監(jiān)督評(píng)估專業(yè)人才庫。通過跨區(qū)域建立人才庫既能滿足50人的要求，又解決了第三方監(jiān)督評(píng)估中對(duì)本轄區(qū)內(nèi)涉案企業(yè)合規(guī)整改監(jiān)督“疲軟”或者不到位的問題，進(jìn)一步推進(jìn)全州檢察機(jī)關(guān)開展涉案企業(yè)合規(guī)工作走深走實(shí)。

第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制在檢察機(jī)關(guān)辦理涉案企業(yè)中的作用。第三方評(píng)估+檢察聽證+不起訴。荔波縣人民檢察院在辦理某民營企業(yè)非法占用農(nóng)用地案中，充分運(yùn)用涉案企業(yè)第三方評(píng)估監(jiān)督考察、檢察聽證、相對(duì)不起訴等方式，有效幫助企業(yè)合規(guī)整改、促進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營、助力企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。涉案企業(yè)在合規(guī)整改期間積極開展生態(tài)恢復(fù)、進(jìn)行補(bǔ)植復(fù)綠、梳理環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、改進(jìn)環(huán)保合規(guī)流程、進(jìn)行合規(guī)宣講、完善生態(tài)資源保護(hù)管理機(jī)制等工作，并將生態(tài)環(huán)境保護(hù)資源工作作為公司評(píng)先爭(zhēng)優(yōu)、員工晉升、獎(jiǎng)金增扣等重要考量因素，開展全員合規(guī)承諾，形成長(zhǎng)效合規(guī)機(jī)制。

企業(yè)合規(guī)+品牌特色+專題培訓(xùn)。甕安縣人民檢察院按照黔南州檢察院關(guān)于創(chuàng)建“院+品牌+特色”工作方案，將涉案企業(yè)合規(guī)與“院+品牌+特色”深度融合，確定“合規(guī)引領(lǐng)、護(hù)航發(fā)展”為特色工作，以院品牌特色工作實(shí)現(xiàn)企業(yè)合規(guī)工作的高質(zhì)量推進(jìn)，并聯(lián)合人民法院、司法局、工商聯(lián)對(duì)32家企業(yè)進(jìn)行企業(yè)合規(guī)專題培訓(xùn)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，讓行政監(jiān)管部門和企業(yè)都認(rèn)識(shí)到企業(yè)合規(guī)的重要性和必要性。

涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督

評(píng)估機(jī)制運(yùn)行存在的問題

涉案企業(yè)合規(guī)考察評(píng)估的有效性認(rèn)可度不高，主要原因是缺乏行之有效的涉案企業(yè)合規(guī)有效性標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)《指導(dǎo)意見》，第三方監(jiān)督評(píng)估組織在履行涉案企業(yè)合規(guī)評(píng)估任務(wù)時(shí)，應(yīng)審查涉案企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃，并對(duì)其履行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估。然而，目前尚未制定關(guān)于有效合規(guī)計(jì)劃的具體標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致第三方監(jiān)督評(píng)估組織在考察評(píng)估時(shí)缺乏明確依據(jù)。同時(shí)，一些第三方監(jiān)督評(píng)估組織在推進(jìn)合規(guī)建設(shè)方面可能存在能力不足的問題。

“企業(yè)合規(guī)期限”與“刑事案件辦案期限”之間相互矛盾。在涉案企業(yè)合規(guī)改革中，涉及合規(guī)考察期限的確定。與刑事案件辦理期限嚴(yán)格不同，合規(guī)考察期限需要綜合考慮各種因素。盡管考慮到“案件比”問題，刑事辦案期限無法隨意延長(zhǎng)，但在設(shè)置合規(guī)考察期限時(shí)，確實(shí)需要充分考慮刑事辦案期限的制約。在司法實(shí)踐中，合規(guī)考察期限的確定存在差異。有些情況下，為了保證對(duì)企業(yè)的全面審查，合規(guī)考察期限可能被設(shè)定為3個(gè)月甚至更長(zhǎng)時(shí)間。而在其他情況下，可能會(huì)將合規(guī)考察期限設(shè)定為半年或更短時(shí)間。但涉案企業(yè)的合規(guī)工作是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，涉及企業(yè)經(jīng)營、財(cái)務(wù)、管理等多個(gè)方面，如果合規(guī)期限過短，很難確保企業(yè)可以全面、徹底地完成合規(guī)建設(shè)，并可能導(dǎo)致形式主義的“紙面合規(guī)”，而不是真正的合規(guī)守法經(jīng)營。

檢察機(jī)關(guān)如何處理在監(jiān)督評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)違規(guī)違法行為。根據(jù)《指導(dǎo)意見》，第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)構(gòu)在進(jìn)行評(píng)估時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)或其人員尚未被辦案機(jī)關(guān)掌握犯罪事實(shí)或新實(shí)施的犯罪行為，應(yīng)立即中止評(píng)估程序，并向負(fù)責(zé)辦理案件的檢察機(jī)關(guān)報(bào)告。然而，《指導(dǎo)意見》對(duì)于違規(guī)違法行為的定義并沒有明確界定，如果對(duì)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)構(gòu)的工作要求設(shè)置得過于廣泛，可能會(huì)給企業(yè)帶來更多顧慮，阻礙合規(guī)考察工作的推進(jìn)和深入開展。因此，在制定具體要求時(shí)，應(yīng)充分考慮企業(yè)的合理需求，避免過度擴(kuò)大對(duì)違規(guī)違法行為的界定范圍，以免給企業(yè)帶來過大壓力和不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

如何完善涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制

明確檢察機(jī)關(guān)在涉案企業(yè)合規(guī)工作中的職能定位。按照《指導(dǎo)意見》，工商聯(lián)負(fù)責(zé)日常管理第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)，并協(xié)助辦案的檢察機(jī)關(guān)履行審查監(jiān)督職責(zé)。另外，檢察機(jī)關(guān)的主要職責(zé)是進(jìn)行審查和監(jiān)督工作，在開展涉案企業(yè)合規(guī)工作中，必須嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，確保監(jiān)督不缺位，同時(shí)不越權(quán)。

建設(shè)合規(guī)整改方案，促進(jìn)涉案企業(yè)實(shí)質(zhì)整改。強(qiáng)化監(jiān)督與檢查機(jī)制。建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，包括設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)監(jiān)察部門或委員會(huì)，定期進(jìn)行內(nèi)部審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。同時(shí)，可引入第三方合規(guī)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部監(jiān)督和評(píng)估，提供客觀的意見和建議。此外，可充分利用取保候?qū)彽膹?qiáng)制措施期限和合規(guī)工作前移的機(jī)會(huì)。取保候?qū)徲幸荒昶谙蓿梢猿浞掷眠@段時(shí)間進(jìn)行合規(guī)建設(shè)，也可將涉案企業(yè)的合規(guī)工作提前到偵查階段。在偵查期限和審查起訴期限內(nèi)，也可以進(jìn)行涉案企業(yè)的合規(guī)工作。

加強(qiáng)培訓(xùn)，完善第三方監(jiān)督評(píng)估組織程序。要針對(duì)本地區(qū)涉企犯罪案件的特點(diǎn)，找準(zhǔn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并為第三方監(jiān)督評(píng)估組織提供專業(yè)且有針對(duì)性的培訓(xùn)。通過培訓(xùn)，能夠提升評(píng)估組織成員的專業(yè)水平，使其更好地理解本地區(qū)的具體情況，有效發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)企業(yè)合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。此外，在第三方監(jiān)督評(píng)估組織產(chǎn)生過程中，應(yīng)該根據(jù)各個(gè)案件的特點(diǎn)、涉案企業(yè)的性質(zhì)以及開展涉案企業(yè)合規(guī)所需的專業(yè)知識(shí)選擇相關(guān)人員。可建立專業(yè)人員名錄庫，從中選取具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)的人員組建第三方監(jiān)督評(píng)估組織。