EPC 項目采購風(fēng)險分析與管控

楊 璐

（中國石油工程建設(shè)有限公司，北京 100120）

引 言

EPC 就是工程總承包模式，是指由項目總承包商負(fù)責(zé)按照合同內(nèi)容進(jìn)行項目設(shè)計、物資采購、設(shè)備安裝、工程調(diào)試等工作，對項目質(zhì)量、安全、工期、成本負(fù)全部責(zé)任。其中，采購是項目順利進(jìn)行的基礎(chǔ)和前提，在具體實施中需要面對各種風(fēng)險，如生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)差異風(fēng)險，設(shè)備、材料價格波動風(fēng)險，供應(yīng)商交付風(fēng)險，物流倉儲風(fēng)險等，需要企業(yè)結(jié)合EPC 項目采購的實際情況制定全過程風(fēng)險防控措施，保證采購活動順利進(jìn)行，為項目的成功推進(jìn)奠定基礎(chǔ)。

一、EPC 項目采購風(fēng)險分析

（一）生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)差異風(fēng)險

在開展EPC 項目的過程中，由于各個國家的設(shè)計規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和行為習(xí)慣不同，項目設(shè)計方式存在較大差異，會影響企業(yè)對材料供應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)識。假如投標(biāo)人對投標(biāo)要求和現(xiàn)場情況缺乏了解，就會影響投標(biāo)工作的整體質(zhì)量，增加項目投資的成本；同時，如果設(shè)計人員對技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不夠了解，只根據(jù)自身主觀經(jīng)驗進(jìn)行設(shè)計制定，就會增加后期項目中設(shè)計變更的次數(shù)，使得企業(yè)采購成本大幅增加。此外，EPC 項目開展過程中會對施工標(biāo)準(zhǔn)和工作規(guī)范進(jìn)行全面界定，若承包商未能嚴(yán)格按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)落實工作，就會影響合同的執(zhí)行質(zhì)量，給項目帶來風(fēng)險。

（二）設(shè)備、材料價格波動風(fēng)險

在許多EPC 項目合同中，材料和設(shè)備的價格都會以固定數(shù)值標(biāo)明，由于沒有考慮市場波動因素，因而當(dāng)材料和設(shè)備的市場價格上漲或下降時，就會給EPC 項目承包商帶來損失。特別是一些大型項目合同周期較長，設(shè)備和材料價格容易受到各種類型因素的影響而無法長期保持穩(wěn)定，會造成承包商投標(biāo)價格與實際價格出現(xiàn)較大差異，使得項目成本大幅增加。同時，如果承包商在采購環(huán)節(jié)對各種材料或設(shè)備的市場價格數(shù)據(jù)沒有進(jìn)行全面的收集和科學(xué)的分析，對市場變化和影響因素缺乏考量，在合同中也未能對價格進(jìn)行積極協(xié)商或者合理界定，就會給承包商帶來較大的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）供應(yīng)商交付風(fēng)險

在EPC 項目開展過程中，參與項目的供應(yīng)商各不相同，所需材料或設(shè)備的類型、規(guī)格及項目的交付周期也會出現(xiàn)較大差異，這增加了供貨風(fēng)險出現(xiàn)的概率，不但會影響承包商的商業(yè)信譽，也會增加項目的相關(guān)成本投入，延長項目的施工周期。供應(yīng)商交付風(fēng)險的引發(fā)因素包括交付時間不及時、交付文件與業(yè)主的實際要求存在偏差、無法按照規(guī)定時間進(jìn)行備件交付、交付的備件在質(zhì)量與數(shù)量方面存在問題、故意抬高備件的實際交付價格、在工廠檢查階段未能發(fā)現(xiàn)設(shè)備存在問題、客戶服務(wù)不夠及時、現(xiàn)場技術(shù)服務(wù)不夠?qū)I(yè)或全面等。

（四）物流倉儲風(fēng)險

在EPC 項目采購活動中，物流倉儲環(huán)節(jié)出現(xiàn)風(fēng)險的概率最高，要想控制采購風(fēng)險，就要提高對倉儲環(huán)節(jié)的重視程度，但即便企業(yè)已經(jīng)制定出了系統(tǒng)化、前瞻性的采購方案，依然會受到外部環(huán)境的影響，給項目帶來倉儲風(fēng)險。比如，在進(jìn)行EPC 項目時，嚴(yán)格按照項目進(jìn)度進(jìn)行設(shè)備的運輸和安裝，但是突然受航班停飛、港口停運等問題的影響，使得采購?fù)瓿傻脑O(shè)備積壓在港口倉庫，就會導(dǎo)致項目倉儲管理和賠償費用增加。同時，承包商在選擇物流時，不但要考慮運輸方式的合理性，還要考慮成本問題，如果承包商對當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)和物資進(jìn)出口流程缺乏了解，選擇的代理商綜合實力較差，就會出現(xiàn)報清關(guān)時間過長、物流運輸緩慢等問題，造成材料和設(shè)備大量損耗，影響項目的實際進(jìn)度。

二、EPC 項目采購風(fēng)險控制措施建議

（一）加強采購計劃管理

（1）編制合理的采購計劃。采購計劃編制是指以項目執(zhí)行進(jìn)度和物資實際需求為基礎(chǔ)，對項目計劃期內(nèi)的物資采購活動進(jìn)行整體規(guī)劃，明確采購方案和具體要求，為項目采購活動提供指引。首先，在制訂采購計劃時，要充分考慮項目施工、設(shè)備安全、物資采購等因素，科學(xué)控制物資采購的進(jìn)度、時間、需求、批量等，積極與采購人員和施工人員進(jìn)行溝通，從而保證物資可以按照計劃進(jìn)行供貨、到場、安裝、驗收，實現(xiàn)物資采購的全過程管理。其次，在完成EPC 合同簽訂后，采購方案的制定應(yīng)當(dāng)與項目整體設(shè)計工作同步進(jìn)行，通過科學(xué)、規(guī)范的審核機(jī)制，確保方案編制的準(zhǔn)確度和可行性。編制人員要積極與設(shè)計人員進(jìn)行溝通，保證采購計劃的規(guī)范性和內(nèi)容的合理性，避免出現(xiàn)規(guī)格和數(shù)量錯誤問題。最后，采購活動的最終目標(biāo)是滿足項目需求，所以在進(jìn)行計劃編制時，要動態(tài)了解并跟蹤物資供應(yīng)端的相關(guān)狀態(tài)，當(dāng)設(shè)計規(guī)范、項目進(jìn)度出現(xiàn)變更時，要及時對采購計劃進(jìn)行調(diào)整，從而保證采購時間和批次的合理性。

（2）提高采購人員專業(yè)能力。EPC 項目采購是一項復(fù)雜、系統(tǒng)的工作，需要由專業(yè)人員負(fù)責(zé)，因而企業(yè)要加強對人員培養(yǎng)工作的重視。一方面，企業(yè)要積極引入具有較高專業(yè)水平和協(xié)調(diào)能力的采購人才，要求他們深入了解機(jī)械設(shè)備、電子儀器等物資的具體性能和技術(shù)參數(shù)，能夠完成招標(biāo)文件中各種條款的審核；在實施采購時，采購人員要熟練掌握物資采購流程和制度，準(zhǔn)確預(yù)判采購進(jìn)度，積極與供應(yīng)商、設(shè)計人員、施工人員等進(jìn)行溝通和交流，從而保證采購的設(shè)備可以滿足項目的實際需求。另一方面，企業(yè)要結(jié)合EPC 項目采購工作的實際需求，制訂出長效化的人才培養(yǎng)計劃，對有關(guān)人員進(jìn)行專項技能培訓(xùn)，提高采購人員的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)，從而為采購工作的高效執(zhí)行奠定基礎(chǔ)。

（3）重視設(shè)計文件編制進(jìn)度和質(zhì)量。企業(yè)要提高對EPC 設(shè)計文件進(jìn)度控制和質(zhì)量管理工作的重視程度。首先，企業(yè)要對設(shè)計人員進(jìn)行針對性培訓(xùn)，使他們深入了解國外的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和項目規(guī)范，滿足項目設(shè)計的實際要求；管理人員要對設(shè)計工作進(jìn)行全程監(jiān)督，合理控制設(shè)計進(jìn)度，從而保證設(shè)計與采購的有效銜接。其次，在項目前期，企業(yè)要對項目現(xiàn)場資料進(jìn)行全面收集，深入了解合同要求，準(zhǔn)確理解業(yè)主意愿，組織有關(guān)人員對設(shè)計要求進(jìn)行分析，對項目采購方案的可行性進(jìn)行研究，從而保證工作方向的正確性。最后，企業(yè)要定期組織有關(guān)人員召開設(shè)計聯(lián)絡(luò)會，加強與工程人員和業(yè)主的溝通，共同討論設(shè)計工作中遇到的問題，分析設(shè)計思路、方法、理念的合理性，在防范設(shè)計變更風(fēng)險的同時，提高物資采購需求的準(zhǔn)確性，從而保證項目采購工作緊跟設(shè)計要求，高效完成物資供應(yīng)。

（4）加強采購成本調(diào)研與概算。首先，項目采購人員要對采購物資的市場行情和漲落趨勢進(jìn)行全面調(diào)查，深入分析物資設(shè)備等成本的構(gòu)成，在招標(biāo)過程中結(jié)合供應(yīng)商的實際情況制定出差異化的談判方案，從而爭取談判的話語權(quán)與主動權(quán)，利用最低的價格獲得所需的產(chǎn)品。其次，在采購過程中，有關(guān)人員要對行業(yè)政策、物流運輸、大宗商品等的價格變化進(jìn)行動態(tài)關(guān)注，全面收集匯率波動等政策經(jīng)濟(jì)信息，準(zhǔn)確研判物資銷售市場的發(fā)展趨勢，從而在價格波動時采取有效措施防范風(fēng)險問題；針對容易受到價格變化影響的物資，企業(yè)在簽訂合同時要明確規(guī)定物資固定總價或固定單價，或者通過合理計價方式根據(jù)市場波動進(jìn)行及時調(diào)整，從而防范成本增加、延遲交貨等問題。最后，在對物流運輸成本進(jìn)行管理時，企業(yè)不但要做好費用的管理，還要結(jié)合項目需求進(jìn)行運輸方案的編制，從而在提高運輸效率的基礎(chǔ)上節(jié)約運輸成本。

（二）優(yōu)化項目采購過程管控

（1）加強設(shè)計變更管理。在進(jìn)行方案設(shè)計的過程中，項目設(shè)計人員要結(jié)合合同標(biāo)準(zhǔn)和采購規(guī)定，深入了解業(yè)主的實際需求，合理編制設(shè)計和施工方案，準(zhǔn)確提供重要工藝技術(shù)參數(shù)并及時提出物料需求計劃。在進(jìn)行海外EPC 項目工程圖設(shè)計時，若設(shè)計人員缺乏對合同內(nèi)容和技術(shù)規(guī)范的了解，對工程不同環(huán)節(jié)缺乏全面分析，就會出現(xiàn)后期設(shè)計變更頻繁的問題，所以企業(yè)要優(yōu)化設(shè)計流程，規(guī)范設(shè)計人員行為，有效提高方案的合理性，減少后期設(shè)計變更，避免給采購工作帶來不利影響。方案設(shè)計完成后，要按照規(guī)范化流程進(jìn)行審批，保證方案的準(zhǔn)確性和合理性。如果需要設(shè)計變更，企業(yè)要積極與業(yè)主溝通和解釋，獲得批復(fù)以后，組織內(nèi)部人員進(jìn)行信息交流，進(jìn)行詳細(xì)具體的設(shè)計變更工作，并做好有關(guān)文件的更新與發(fā)布。此外，設(shè)計人員要深入現(xiàn)場了解實際情況，樹立正確的質(zhì)量意識和責(zé)任觀念，積極參加培訓(xùn)活動，提高自身專業(yè)水平和綜合素質(zhì)，從而為設(shè)計工作的順利進(jìn)行提供保障，為采購工作的高效開展奠定基礎(chǔ)。

（2）合理選擇供應(yīng)商。在開展EPC 項目采購時，供應(yīng)商的選擇對采購工作的效率和質(zhì)量具有決定性影響。一方面，在采購物資前，項目采購人員要聯(lián)合設(shè)計、法務(wù)等相關(guān)人員對供應(yīng)商的實際情況進(jìn)行全面調(diào)研，包括供貨能力、物資價格、技術(shù)水平、交易業(yè)績等，通過全面的比較和科學(xué)的分析，篩選出具有較強綜合實力的供應(yīng)商，確定良好的合作關(guān)系，為采購工作的開展奠定基礎(chǔ)。在對供應(yīng)商實際情況進(jìn)行調(diào)查時，不但要關(guān)注價格、質(zhì)量等定量指標(biāo)，還要重點分析項目業(yè)績和商業(yè)信譽等定性指標(biāo)，從而保證供應(yīng)商的履約能力，提高物資采購工作的質(zhì)量。另一方面，企業(yè)要成立專門的供應(yīng)商評審小組，成員包括采購人員、設(shè)計人員、技術(shù)人員等，負(fù)責(zé)對供應(yīng)商的基礎(chǔ)資料、信用資質(zhì)、工作業(yè)績、響應(yīng)速度、技術(shù)偏差等進(jìn)行審核評價，為定標(biāo)工作提供參考意見。

（3）規(guī)范采購合同管理。企業(yè)通過采購合同管理，不但可以管控供貨時間、數(shù)量、質(zhì)量等，還可以防范經(jīng)濟(jì)和法律風(fēng)險，是采購活動順利開展的基礎(chǔ)保障。首先，企業(yè)要對項目采購合同經(jīng)辦人員進(jìn)行專項培訓(xùn)，使他們深入了解合同簽訂的規(guī)范流程和合同管理的專業(yè)知識，熟悉企業(yè)的合同管理制度，明確自己在合同管理中的職責(zé)，從而為合同管理工作的順利進(jìn)行奠定基礎(chǔ)；其次，企業(yè)要對合同起草、審核、簽訂、歸檔等方面的制度進(jìn)行完善，規(guī)范合同文本，結(jié)合設(shè)備交貨、付款、質(zhì)量保證、現(xiàn)場服務(wù)等的不同制定出差異化的合同條款，按照EPC項目的目標(biāo)、質(zhì)量、進(jìn)度要求對物資采購方案進(jìn)行優(yōu)化，將供應(yīng)商管理措施與采購合同管理進(jìn)行有效融合，從而為采購管理工作提供保障。最后，企業(yè)要對合同內(nèi)容中雙方的義務(wù)和權(quán)利進(jìn)行審核，對交貨、違約、索賠、質(zhì)量等規(guī)定進(jìn)行分析，針對存在歧義或者不合理的內(nèi)容，要積極協(xié)商進(jìn)行修改，從而保障企業(yè)的合法權(quán)益，避免因為供應(yīng)商違約問題影響項目進(jìn)度。

（三）加大采購交付管理力度

（1）把控供應(yīng)商履約風(fēng)險。在物資采購合同簽訂之前，企業(yè)要組織有關(guān)人員對合同內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格審核，防范法律漏洞，提高供應(yīng)商違約成本，從而督促供應(yīng)商嚴(yán)格按照合同內(nèi)容提供物資；企業(yè)要對供應(yīng)商資源進(jìn)行優(yōu)化，建立嚴(yán)格、規(guī)范的準(zhǔn)入門檻，結(jié)合實際情況進(jìn)行定期更新，不斷完善供應(yīng)商管理機(jī)制，對設(shè)備質(zhì)量、供貨速度、現(xiàn)場服務(wù)等進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定，從而為供應(yīng)商的選擇提供依據(jù)。完成供貨以后，企業(yè)要建立科學(xué)、完善的考核評價定級制度，從供貨能力、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)、專業(yè)水平等方面對供應(yīng)商的履約能力進(jìn)行評價，堅持互利共贏的原則，選擇具有較強綜合實力的供應(yīng)商建立長期合作關(guān)系。具體的風(fēng)險控制流程如圖1 所示。

圖1 供應(yīng)商風(fēng)險控制流程

（2）加強設(shè)備監(jiān)造環(huán)節(jié)管理。企業(yè)要建立科學(xué)、完善的監(jiān)造管理制度，結(jié)合項目實際情況編制監(jiān)造計劃，并將其納入采購合同管理中，明確監(jiān)造人員的職責(zé)和權(quán)利，從而加強對設(shè)備質(zhì)量和進(jìn)度的管理力度；監(jiān)造人員要對設(shè)備生產(chǎn)制造過程進(jìn)行監(jiān)督，跟蹤生產(chǎn)計劃和實際進(jìn)度，結(jié)合供應(yīng)商生產(chǎn)計劃和質(zhì)量檢驗方案編制質(zhì)量監(jiān)督計劃清單，及時將需要EPC 項目部門配合的事項報告給項目管理團(tuán)隊進(jìn)行協(xié)調(diào)解決，從而保證供應(yīng)商設(shè)備交貨的一致性與及時性。設(shè)備完成生產(chǎn)以后，監(jiān)造人員要對裝配過程進(jìn)行監(jiān)督，對調(diào)試檢測過程進(jìn)行審核，裝箱以前，檢查設(shè)備的包裝和防護(hù)質(zhì)量，保證文件、裝箱單、附件等完整齊全，并對運輸方案的合理性進(jìn)行審查確認(rèn)。

（四）重視物流運輸風(fēng)險控制

采購部門要結(jié)合項目設(shè)備材料運輸?shù)膶嶋H需求進(jìn)行專項方案的制定，對發(fā)運、運輸?shù)裙ぷ鬟M(jìn)行規(guī)劃，結(jié)合項目工期和計劃改變，及時對運輸方案進(jìn)行調(diào)整，結(jié)合設(shè)備重要程度選擇合適的運輸方法，從而保證物流運輸?shù)倪M(jìn)度可以滿足項目的實際需求。在運輸計劃管理方面，要結(jié)合項目工期、現(xiàn)場設(shè)備要求、發(fā)運批次、運輸周期等編制運輸方案，根據(jù)生產(chǎn)方案、質(zhì)量檢驗方案、交貨計劃等進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。在運輸進(jìn)度管理方面，要充分考慮關(guān)鍵線路長線設(shè)備交貨時間問題，如有必要可以安排緊急發(fā)運，從而保證重要設(shè)備運輸?shù)臅r效性。對于非關(guān)鍵設(shè)備，要綜合考慮經(jīng)濟(jì)性、時效性、安全性等因素，選擇最佳的運輸方案，從而有效控制物流成本。

結(jié) 語

隨著海外業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，企業(yè)在承接EPC 項目的過程中，要加強對物資采購工作的重視，制訂科學(xué)、完善的采購計劃，優(yōu)化物資采購過程管控，加大交付管理力度，重視物流運輸風(fēng)險管理，建立完善的現(xiàn)場驗收管理模式，對項目采購風(fēng)險做到及時預(yù)判與高效管控，從而保證采購工作順利進(jìn)行，為EPC 項目的進(jìn)度、效益、質(zhì)量提供保障。