數(shù)字經(jīng)濟時代下財商教育的探索
——基于天津市兒童數(shù)字貨幣教學(xué)的行動研究法

王曉曄

(天津商業(yè)大學(xué)，天津 300134)

1 數(shù)字經(jīng)濟時代下兒童財商教育的研究背景和發(fā)展趨勢

在現(xiàn)代社會能力發(fā)展要素中，財商、智商、情商同樣不可缺少，只有三者都高的人才能夠擁有精彩的人生(邱燕萍，2013)。從馬克思認為的人與財富的關(guān)系論出發(fā)，王衛(wèi)東提出人在勞動時不僅要重視物質(zhì)財富，還要創(chuàng)造更多的精神財富和社會財富(王衛(wèi)東，2013)。財商的高低并不是看一個人擁有多少財富，而是在具備良好品德的基礎(chǔ)上，創(chuàng)造個人財富的同時創(chuàng)造社會財富和精神財富。兒童財商教育是融入于生活的生存教育、道德教育和人性教育，也是一門結(jié)合型交叉型復(fù)合學(xué)科。

雖然公民對于貨幣的常識已基本掌握，但對如何合理的使用錢、如何有效理財?shù)然镜慕鹑诔ＷR缺乏認知，多數(shù)人認為理財就是“存錢”“不花錢”(黃嬌艷，2019)。在天津僅有少數(shù)商業(yè)銀行積極推出兒童財商教育專題活動，并向消費者普及兒童財商教育知識，學(xué)校未曾支持和進行財商知識進校園等活動的開展。由于國家層面也未制定實施相關(guān)的政策引導(dǎo)學(xué)校在基礎(chǔ)教育階段實行財商教育，目前許多基礎(chǔ)教育學(xué)校并未重視財商教育課程，財商教育處于長期缺位的狀態(tài)。

研究采用家長青睞的線上視頻教學(xué)模式，通過網(wǎng)絡(luò)課程向孩子傳輸財商概念，并將現(xiàn)代科技滲透進課堂，交互式模式讓用戶真正實現(xiàn)了與“老師”對話。在基礎(chǔ)的線上課程中添加了虛擬VR物——智博士以及隔空手勢應(yīng)用等，讓用戶和智博士一起在知識的海洋里暢快遨游，與智博士進行對話，還原最真實的課程現(xiàn)場。除了基本的線上課程以外，還添加了線下活動的方式，旨在讓孩子運用所學(xué)理論知識轉(zhuǎn)化為實踐行動，進一步夯實教育成果。

我國的兒童財商教育市場還存在著嚴重的供給不足的問題，現(xiàn)有的教育體系還未重視兒童財商教育的重要性。我國青少年理財能力、生存能力和創(chuàng)業(yè)能力嚴重缺乏，沈麗(2013)分析其結(jié)果認為，這是由于我國現(xiàn)行基礎(chǔ)教育體系中財商教育缺失導(dǎo)致的。個人如果沒有儲備相應(yīng)的財商知識，沒有養(yǎng)成正確的消費和儲蓄的觀念，無論是小至一年級學(xué)生，或是大到八十歲老人，都有可能在他們身上發(fā)生“經(jīng)濟危機”。

據(jù)PISA測試調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國50%以上的學(xué)校教師不具備專業(yè)的財經(jīng)素養(yǎng)知識與能力，缺乏專業(yè)的知識儲備使得教師在對學(xué)生進行財商教育方面顯得力不從心(劉玉肖，2021)。對此現(xiàn)象，國家已采取強有力的措施：2021年1月，金融教育行業(yè)標準的首次推廣，《國家金融教育白皮書》(2021年版)正式發(fā)布。根據(jù)該白皮書的數(shù)據(jù)，僅到2020年，中國將有近2000家新的 “金融”“教育 ”和 “金融教育 ”公司，與10年前相比增長800%，整個部門呈現(xiàn)一種爆炸性的趨勢。金融教育市場特別有價值，Euromonitor預(yù)測到2025年將有4.3億人受益于金融教育，市場規(guī)模達616億元(羅克研，2021)。

2 天津市兒童數(shù)字貨幣教學(xué)的研究過程和研究結(jié)果

本研究主要思考以下三個問題：是否需要對兒童實施財商教育；從數(shù)字經(jīng)濟時代的社會背景、兒童身心發(fā)展特點和兒童的財商現(xiàn)狀出發(fā)，分析探討財商教育對兒童的價值；兒童財商教育進行數(shù)字貨幣教學(xué)的模式。本研究遵循行動研究螺旋式反復(fù)循環(huán)的結(jié)構(gòu)(S·凱米斯，1994)，使用文獻資料調(diào)查法、問卷調(diào)查法、訪談法和觀察法。首先，查閱大量的文獻資料，設(shè)計關(guān)于兒童財商教育現(xiàn)狀的家長調(diào)查問卷并進行發(fā)放和回收，并對教師的訪談?wù){(diào)查和活動課程的觀察做出初步的記錄。其次，確定最終的實施方案并根據(jù)計劃實施行動，同時對活動過程進行觀察和記錄。方案的實施主要由一線教師完成，實施手段主要考慮教學(xué)活動、區(qū)域活動、實地活動三個主要的途徑，多方面幫助兒童建構(gòu)對財商的心理認知和行為習(xí)慣，從而貫穿財商主題活動。最后，從財商課程目標的設(shè)計、內(nèi)容的選擇、組織和實施以及有效的評價四個方面進行反思、改進與再實施。主要針對其中的問題與不足與老師共同探討，提出改進措施，以此完善財商課程的內(nèi)涵，改善和豐富教師的教育觀念，讓兒童財商教育作為新突破口。本次調(diào)查需得到天津市家長對于兒童財商教育的相關(guān)情況，并基于此得出目前國內(nèi)財商教育市場發(fā)展的優(yōu)缺點。這就要求不帶有主觀色彩、客觀等概率地抽取調(diào)查對象。以天津市全體家長作為被調(diào)查對象，為了減少隨機誤差，本次調(diào)查采用分層抽樣法和三階段不等概率PPS抽樣法。運用SWOT和商業(yè)畫布圖對項目的內(nèi)部優(yōu)劣勢、外部機會和威脅加以綜合評估與分析，選擇增長型戰(zhàn)略和杠桿效應(yīng)。同時對本項目的發(fā)展前景進行判斷，得出目前財商教育需要改進的方面。

2.1 樣本容量的確定和正式抽樣調(diào)查

在第一階段進行PPS抽樣：對于城區(qū)密度差異，對于不同城區(qū)的家長數(shù)量占調(diào)查總體的比重確定抽樣比進行分層抽樣，運用三階段不等概率PPS抽樣法；在第二階段進行簡單隨機抽樣：采用簡單隨機抽樣的方式從第一層的初級抽樣單元中抽取二級單元，即從每個被抽取的城區(qū)中抽取入樣小區(qū)。最后根據(jù)入樣小區(qū)人口所占比例乘以各自樓盤的數(shù)量確定各入樣學(xué)校需要抽取的樓盤數(shù)量，然后利用電腦生成隨機數(shù)確定入樣樓號。

本次的調(diào)查對象為天津市全體家長，且經(jīng)過分層抽樣后，根據(jù)預(yù)調(diào)查問卷填寫的基本的認知比例作為估計對象，修正前最佳樣本容量O的計算公式為：

其中，p為樣本比例，N為總體數(shù)量，γ抽樣相對允許誤差為8%，在預(yù)調(diào)查中將其確定為p=0.45。取置信度為95%，則可確定t=1.96。取P=0.5，人口總數(shù)量N=13866000，則可以得出近似最佳樣本量為：

2.2 數(shù)據(jù)處理和分析

為了更好地了解國內(nèi)財商教育的市場現(xiàn)狀，提出了一些針對性的問題，線上線下一共收回有效問卷600份。調(diào)查對象為1～18歲孩子的家長，受訪者年齡在20～50歲，76.47%的人接受過大學(xué)(含大專)及以上教育。本項目的目標群體定位在1～18歲的孩子和其家長，根據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)，70.31%的家長認為在幼兒階段和小學(xué)階段對孩子進行財商教育是比較合適的時間段，這與項目的目標群體相吻合。

在財商教育的重要性認知方面，社會基本達成認同共識。據(jù)調(diào)查，認為財商教育重要的受訪者占比將近90%。盡管有部分家長對財商教育有所了解并有意識地去培養(yǎng)孩子的財商，但數(shù)據(jù)顯示這也僅僅局限在認錢、獨立購物和自己決定壓歲錢等比較淺顯的方面。關(guān)于“是否會過問孩子零花錢用途”這一問題，選擇“一直都會過問”和“經(jīng)常過問”的家長約占39.21%，選擇“偶爾過問”和“從不過問”的家長約占60.78%；關(guān)于“您認為孩子的零花錢用途合理嗎”這一問題，選擇“合理，清楚孩子用過的錢”的家長約占28.85%，選擇“不合理”的家長約占33.89%，選擇“不清楚”的家長約占37.25%；關(guān)于“您認為讓孩子學(xué)會零花錢的支配，對小孩成人后的生活和理財重要嗎”這一問題，選擇“非常重要”的家長約占55.46%?？梢钥闯觯议L們對于小孩財商教育的重視，家長觀念的轉(zhuǎn)變必然會刺激需求的產(chǎn)生，兒童財商教育未來發(fā)展前景較為廣闊，市場潛力巨大。

當下在國內(nèi)小學(xué)教育體系中尚未明確財商教育的位置，絕大多數(shù)學(xué)校并沒有條件開展財商教育。調(diào)查顯示，超過80%的家長認為學(xué)校有必要設(shè)立有關(guān)財商教育的課程。關(guān)于“您認為兒童財商教育發(fā)展困境是什么”這一問題，選擇“應(yīng)試教育體制使得兒童財商教育小眾化”的占比約63.03%；選擇“整個社會沒有少兒財商教育的氛圍”的占比約45.94%；選擇“家長重視不夠”的占比約68.07%。綜合上述因素來看，國內(nèi)市場對兒童財商教育的需求正在逐步增長，但是市場供給相對不足，這也意味著兒童財商教育行業(yè)隨著社會的發(fā)展將會有更多的機遇。

近年來國內(nèi)的財商教育逐漸起步，但目前還尚未形成系統(tǒng)、科學(xué)的兒童財商教育培養(yǎng)體系，整個行業(yè)仍然處于發(fā)展初期。據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，關(guān)于“大學(xué)畢業(yè)生對孩子進行財商教育的態(tài)度”這一問題，36.69%的家長表示“非常贊成”，47.34%的家長表示“比較贊成”，10.08%的家長表示勉強贊成，只有5.88%的家長表示“不贊成”。由此可見，大部分家長對于小孩是否有必要進行財商教育持贊成態(tài)度，超過80%的家長認為學(xué)校有必要設(shè)立有關(guān)財商教育的課程，財商教育平臺對于大學(xué)畢業(yè)生來說是很好的就業(yè)機會，也在一定程度上緩解了畢業(yè)生的就業(yè)壓力。

通過本次調(diào)查，了解到天津當?shù)丶议L的一些基本情況、不同年齡段的家長對于孩子財商教育的重視程度、對孩子教育形式的差異、各年齡段家長對孩子不同時期的財商教育的需求、家長對孩子采取的一些基本財商教育形式和當前市場的財商教育氛圍。該研究不僅可以了解天津市目前財商教育的發(fā)展狀況，對孩子教育事業(yè)建設(shè)提供幫助，同時依托互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)對兒童財商教育行業(yè)進行供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，對國家教育體系的成熟和國家金融的發(fā)展具有重大的意義。

3 數(shù)字經(jīng)濟時代背景下兒童財商教育發(fā)展的結(jié)論和建議

(1)財商教育對兒童的全面發(fā)展有著不可忽視的重要價值，實施財商教育是個人發(fā)展的重中之重。以上研究結(jié)果表示個體在兒童時期已具備對較為淺顯的金錢知識的掌握、建構(gòu)金錢認知結(jié)構(gòu)的能力，在該年齡階段開展財商教育課程活動能有效提高兒童對金錢的認識和運用能力，促進幼兒對財富的正確理解，從而促進兒童形成正確的財富觀和價值觀，幫助幼兒習(xí)得良好的行為習(xí)慣，養(yǎng)成優(yōu)良的道德品質(zhì)。雖然市面上已存在的財商教育機構(gòu)有非常專業(yè)的教學(xué)體系，擁有少兒理財教育工作者提升專業(yè)能力的課程，但并未出現(xiàn)引導(dǎo)兒童了解數(shù)字貨幣的財商教育活動。兒童財商啟蒙教育的有效實施還需要家長和學(xué)校的鞏固，促建學(xué)校、家長、線上——“三位一體”的穩(wěn)固體系，以此促進兒童健康全面的發(fā)展。

(2)基于數(shù)字經(jīng)濟的背景下，對兒童財商教育的研究是對素質(zhì)教育內(nèi)涵的補充和國家發(fā)展的戰(zhàn)略需要。結(jié)合社會發(fā)展的趨勢進行跨領(lǐng)域研究，從關(guān)注財商是什么到關(guān)注財商教育對個人和社會發(fā)展的價值意義，再到與數(shù)字信息和大數(shù)據(jù)技術(shù)相結(jié)合，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟帶來數(shù)字化貨幣的廣泛運用讓人們不得不加快財商教育進程。財商教育是培養(yǎng)人的社會生存能力和良好品格的一種素質(zhì)教育，是素質(zhì)教育的重要組成部分。財商教育有助于培養(yǎng)更多具備經(jīng)濟頭腦和敏銳嗅覺的創(chuàng)新型人才，而財商作為創(chuàng)業(yè)者應(yīng)具備的素質(zhì)和能力，應(yīng)該被人們所重視。本項目實施財商教育及與創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育實踐相結(jié)合，使其更好地適應(yīng)市場經(jīng)濟，推動經(jīng)濟社會的發(fā)展。

(3)依據(jù)兒童財商教育的可行性，探究線上線下相結(jié)合的數(shù)字貨幣教學(xué)模式。通過校園財商教育活動的有效滲透，有助于培養(yǎng)兒童的社會適應(yīng)能力、自理能力和養(yǎng)成正確的財富觀、消費觀、金錢觀等觀念，讓兒童的成長緊跟時代的發(fā)展，彌補了兒童綜合發(fā)展的短板。學(xué)校在線下積極組織開展參觀金融博物館和財商知識宣傳等活動，家長在線上運用虛擬場景模擬電子貨幣系統(tǒng)督促兒童學(xué)習(xí)成長。在線上課程方面，形式更多樣化，如有聲課程、動畫片教學(xué)、趣味測試、身臨其境體驗等生態(tài)系統(tǒng)更為完整，更多課程還在持續(xù)開發(fā)之中。這不僅在一定程度上豐富了兒童教育課程理論體系，而且為兒童對數(shù)字貨幣的認識和運用奠定了堅實基礎(chǔ)。