商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理的有效途徑探析

楊慧林

加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理是商業(yè)銀行在新常態(tài)下推動(dòng)自身轉(zhuǎn)型和高質(zhì)量發(fā)展的必然選擇。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)作為商業(yè)銀行的基本經(jīng)營(yíng)單位，其內(nèi)控合規(guī)管理水平直接影響商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展成效。本文深入分析了商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理的本質(zhì)，剖析了在“強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)監(jiān)管”背景下商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理中存在的普遍問(wèn)題，提出了商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)完善內(nèi)控合規(guī)管理的有效途徑和具體措施，以期對(duì)現(xiàn)實(shí)工作起到啟發(fā)和促進(jìn)作用。

金融是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的命脈，事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國(guó)家安全。商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)中的主力軍，在金融資源有效配置、推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，商業(yè)銀行面臨的內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生了重大變化，各種風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題逐步暴露，對(duì)商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。近年來(lái)，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)違規(guī)處罰、案件等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件頻出，給商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)造成了很大的影響。在“強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)監(jiān)管”的大背景下，提升商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理水平，促進(jìn)合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)成為需要研究的重要課題。

一、商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理內(nèi)涵分析

在商業(yè)銀行內(nèi)部管理過(guò)程中，“內(nèi)控合規(guī)”常作為一個(gè)詞來(lái)使用，籠統(tǒng)的表示銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中內(nèi)部有序管理的一系列機(jī)制安排和工作遵循，但嚴(yán)格來(lái)講，內(nèi)控和合規(guī)有著很大的不同。

（一）基本內(nèi)涵分析

原銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)實(shí)施的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，明確了合規(guī)和內(nèi)控的概念和內(nèi)容。內(nèi)部控制是由商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和全體員工參與的，通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。在日常管理中，商業(yè)銀行要從內(nèi)部控制職責(zé)、內(nèi)部控制措施、內(nèi)部控制保障、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和內(nèi)部控制監(jiān)督等方面落實(shí)內(nèi)控管理的相關(guān)要求。合規(guī)是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。合規(guī)管理的目的是通過(guò)建立合規(guī)政策、合規(guī)管理部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度等防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。從概念上來(lái)講，內(nèi)部控制更關(guān)注機(jī)制建設(shè)和流程管理，合規(guī)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)結(jié)果，即對(duì)內(nèi)外法規(guī)的遵循“結(jié)果”，側(cè)重于對(duì)人員行為的管理，這是兩者本質(zhì)上的區(qū)別。

（二）相互聯(lián)系分析

內(nèi)部和合規(guī)，本質(zhì)上都是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不同體現(xiàn)。從內(nèi)容上來(lái)看，合規(guī)的目標(biāo)就是貫徹落實(shí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章，同時(shí)也要執(zhí)行商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理所設(shè)定的內(nèi)控規(guī)章制度和標(biāo)準(zhǔn)，所以合規(guī)是內(nèi)控的必要組成部分，是內(nèi)部控制的目標(biāo)之一。從目標(biāo)理念層面來(lái)看，兩者最終的目標(biāo)都體現(xiàn)為借助一定的機(jī)制流程和措施推動(dòng)商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，而實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)都需要全員參與，共同協(xié)作完成。從職能分工層面來(lái)看，內(nèi)控和合規(guī)都需要從董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層三個(gè)層面形成職責(zé)明晰、管理有序的機(jī)制，都體現(xiàn)出從業(yè)務(wù)部門(mén)到合規(guī)部門(mén)再到審計(jì)部門(mén)的三級(jí)管理體制，是商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行的三道防線。從實(shí)施方法層面來(lái)看，內(nèi)控和合規(guī)管理根植于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)基本流程，商業(yè)銀行需要根據(jù)自身實(shí)際制定切實(shí)可行的管理制度、流程和方法，從而有效識(shí)別、防范風(fēng)險(xiǎn)，提升自身穩(wěn)健可持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。

二、當(dāng)前商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理現(xiàn)狀

近年來(lái)，在“強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)監(jiān)管”的大背景下，商業(yè)銀行建立了一套比較完整的內(nèi)控合規(guī)管理機(jī)制，但是商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)在日常內(nèi)控合規(guī)管理中還存在諸多問(wèn)題。

（一）內(nèi)控合規(guī)機(jī)制運(yùn)行不暢

1.內(nèi)控合規(guī)管理的認(rèn)識(shí)存在偏差。近年來(lái)，監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行法人加強(qiáng)公司治理、強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理提出了一系列機(jī)制安排，但在分支機(jī)構(gòu)層面則缺少系統(tǒng)性的要求。為滿足監(jiān)管要求，分支機(jī)構(gòu)普遍參照總行在形式上建立了一套內(nèi)部機(jī)制，而在思想認(rèn)識(shí)上則仍不夠重視，甚至認(rèn)為內(nèi)控合規(guī)就是為了滿足監(jiān)管要求。

2.經(jīng)營(yíng)管理運(yùn)行存在疏漏。分支機(jī)構(gòu)作為利潤(rùn)中心，常常存在人員精簡(jiǎn)、多人兼崗的問(wèn)題，導(dǎo)致部分崗位分工不合理、職責(zé)未分離，如授信審查、貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等不相容的崗位由一人兼任，風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)、審計(jì)等部門(mén)未獨(dú)立分設(shè)、部門(mén)負(fù)責(zé)人由一人兼任。各項(xiàng)業(yè)務(wù)和日常管理過(guò)程中雖有制度，但是制度文件沒(méi)有隨著內(nèi)外部環(huán)境變化和內(nèi)控管理需要進(jìn)行修訂，運(yùn)作上帶有盲目性，部分制度過(guò)于簡(jiǎn)單籠統(tǒng)，可操作性不強(qiáng)。

3.內(nèi)控機(jī)制缺乏制約力?？偡种袃?nèi)控合規(guī)管理未實(shí)現(xiàn)有效聯(lián)動(dòng)，總行內(nèi)控合規(guī)機(jī)制理念未能有效傳導(dǎo)至分支行層面。總行對(duì)分行內(nèi)控合規(guī)管理的監(jiān)督指導(dǎo)作用不夠，往往發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)和案件事件才會(huì)關(guān)注。分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理缺乏必要的制約，如前中后臺(tái)聯(lián)動(dòng)不到位，后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展；業(yè)務(wù)條線部門(mén)更多從業(yè)務(wù)管理的角度設(shè)計(jì)產(chǎn)品而很少關(guān)注消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、反洗錢(qián)等方面的要求；計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)集中了財(cái)務(wù)資源、資金安排、集中采購(gòu)審批等各種職能，資源權(quán)力較為集中導(dǎo)致合規(guī)、審計(jì)等部門(mén)難以開(kāi)展監(jiān)督管理。

（二）合規(guī)文化培育不完善

1.高管層重視程度不夠。分支機(jī)構(gòu)高管層作為經(jīng)營(yíng)管理的第一責(zé)任人，迫于當(dāng)前嚴(yán)監(jiān)管的形勢(shì)，往往在口頭上強(qiáng)調(diào)內(nèi)控合規(guī)管理的重要性，但在實(shí)際工作中卻把業(yè)務(wù)發(fā)展作為工作的重心，對(duì)合規(guī)管理工作關(guān)注不夠。部分分支機(jī)構(gòu)高管層思想上存在誤區(qū)，把不出事即認(rèn)為是合規(guī)履職，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)案件防控和大額信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理要求不嚴(yán)。

2.合規(guī)文化發(fā)展不夠成熟。當(dāng)前，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)雖面臨嚴(yán)監(jiān)管的形勢(shì)，但在繁雜的績(jī)效考核體系下還是存在合規(guī)管理讓步業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)象，為了一時(shí)業(yè)績(jī)而犧牲合規(guī)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。同時(shí)，在績(jī)效考核體系的約束下，分支機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)控合規(guī)制度的宣傳影響力遠(yuǎn)沒(méi)有業(yè)績(jī)宣傳的影響深刻，導(dǎo)致員工思想上不重視制度落實(shí)，致使制度流于形式。

3.內(nèi)控合規(guī)理念傳導(dǎo)不到位。“合規(guī)人人有責(zé)”的理念還沒(méi)有完全深入人心，營(yíng)銷人員在業(yè)務(wù)推動(dòng)中拿合規(guī)“算賬”，對(duì)制度執(zhí)行“打擦邊球”甚至挑戰(zhàn)制度權(quán)威。業(yè)務(wù)條線部門(mén)內(nèi)控合規(guī)管理主體責(zé)任履行不到位，認(rèn)為“合規(guī)是合規(guī)部的事，出了問(wèn)題找合規(guī)部”的現(xiàn)象普遍存在。

（三）內(nèi)控合規(guī)資源配置不到位

1.人力資源配置不到位。當(dāng)前，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)中部分設(shè)置了單獨(dú)的內(nèi)控合規(guī)管理部門(mén)，部分還未有獨(dú)立的內(nèi)控合規(guī)管理部門(mén)。絕大多數(shù)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理人員占各行人員的比例為1%-2%左右，人員相對(duì)較少，且從事內(nèi)控合規(guī)管理工作的人員兼崗現(xiàn)象嚴(yán)重，導(dǎo)致在日常工作中常常顧此失彼。同時(shí)，從事內(nèi)控合規(guī)的人員參差不齊，如年齡偏大、工作積極性不高、內(nèi)控合規(guī)專業(yè)知識(shí)缺乏等。

2.培訓(xùn)資源配置不到位。在日常業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)中，分支機(jī)構(gòu)人員常規(guī)的培訓(xùn)更多關(guān)注業(yè)務(wù)技能的提升，很少有專門(mén)的內(nèi)控合規(guī)方面培訓(xùn)。為落實(shí)監(jiān)管和總行的要求，部分必須的內(nèi)控合規(guī)培訓(xùn)常常通過(guò)線上化流程來(lái)進(jìn)行，但是學(xué)習(xí)并未設(shè)置嚴(yán)格要求和訓(xùn)后測(cè)驗(yàn)等，導(dǎo)致培訓(xùn)流于形式，未達(dá)到教育培訓(xùn)員工，提升合規(guī)管理意識(shí)的目的。

3.激勵(lì)約束機(jī)制不健全。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)績(jī)效考核設(shè)計(jì)側(cè)重于業(yè)績(jī)指標(biāo)，激勵(lì)政策偏重于一線營(yíng)銷崗位人員，而對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理人員或在內(nèi)控合規(guī)管理方面表現(xiàn)突出的人員鮮有具體的激勵(lì)措施。同時(shí)，由于內(nèi)控合規(guī)部門(mén)在商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)中處于相對(duì)弱勢(shì)的部門(mén)，在員工發(fā)生違規(guī)行為時(shí)，對(duì)員工的處理更多依據(jù)分支行高管層的具體指示來(lái)處理，制度的剛性在違規(guī)處理中很難嚴(yán)格落實(shí)，在一定程度上造成了激勵(lì)有余、約束不足。

三、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理的途徑分析

古人有云“慎始而警終，行穩(wěn)致遠(yuǎn)”，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)只有強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理，才能為業(yè)務(wù)發(fā)展提供強(qiáng)大的支撐保障。

（一）強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)

文化是無(wú)需提醒的自覺(jué)，合規(guī)是發(fā)自內(nèi)心的敬畏。合規(guī)文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的核心內(nèi)容。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“以文化人”，建立符合分支機(jī)構(gòu)自身實(shí)際的合規(guī)文化，營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境。

1.要堅(jiān)決落實(shí)“合規(guī)從高層做起”。作為分行管理者，要把合規(guī)經(jīng)營(yíng)上升到講政治的高度，切實(shí)履行分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理第一責(zé)任人的職責(zé)。要秉持“國(guó)之大者”“金融為民”的理念，正確處理好“發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)”“經(jīng)營(yíng)與合規(guī)”“顯績(jī)與潛績(jī)”的關(guān)系，杜絕“唯業(yè)績(jī)論英雄”的思想。要秉持合規(guī)從我做起，以高標(biāo)準(zhǔn)要求自己、以嚴(yán)基調(diào)管理分支行，對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理逢會(huì)必講、逢場(chǎng)必說(shuō)，引導(dǎo)員工向合規(guī)看齊，建立良好的合規(guī)文化氛圍。

2.強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)教育。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)“合規(guī)人人有責(zé)”“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”“內(nèi)控優(yōu)先合規(guī)為本”理念的層層傳導(dǎo)。通過(guò)反復(fù)的培訓(xùn)教育將合規(guī)從規(guī)章制度轉(zhuǎn)化為理念意識(shí)，從理念意識(shí)轉(zhuǎn)化為行動(dòng)自覺(jué)。合規(guī)培訓(xùn)教育要堅(jiān)持全員覆蓋，經(jīng)常性進(jìn)行案例警示教育，用身邊事教育身邊人，幫助基層員工算好“人生賬、事業(yè)賬、家庭賬”，做到常提醒教育，才能在關(guān)鍵時(shí)刻“不犯迷糊”。

3.堅(jiān)持“嚴(yán)”的主基調(diào)。積極倡導(dǎo)“嚴(yán)管就是厚愛(ài)”的理念，加大對(duì)違規(guī)行為的懲處力度，特別是對(duì)于道德風(fēng)險(xiǎn)要堅(jiān)持零容忍，通過(guò)嚴(yán)的震懾力提升員工合規(guī)意識(shí)，實(shí)現(xiàn)對(duì)違規(guī)行為堅(jiān)持早預(yù)警、早提醒、早防范，苗頭問(wèn)題抓早抓小，扎緊合規(guī)之籬。

（二）強(qiáng)化人員配備及隊(duì)伍建設(shè)

1.要加強(qiáng)合規(guī)人員配置。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)控合規(guī)管理部門(mén)，并按照現(xiàn)有業(yè)務(wù)規(guī)模、員工數(shù)量配備相應(yīng)的專職合規(guī)人員。要將有一定資質(zhì)、從業(yè)經(jīng)歷和專業(yè)素質(zhì)的優(yōu)秀人員選拔到合規(guī)部門(mén)任職負(fù)責(zé)人，將既懂法律又懂業(yè)務(wù)、誠(chéng)實(shí)正直的人員充實(shí)到合規(guī)隊(duì)伍中，提升內(nèi)控合規(guī)工作的權(quán)威性和專業(yè)性。

2.強(qiáng)化合規(guī)部門(mén)職責(zé)。分支機(jī)構(gòu)高管層要賦予合規(guī)部門(mén)獨(dú)立開(kāi)展日常監(jiān)督檢查的權(quán)限，賦予合規(guī)部門(mén)對(duì)發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題懲處的權(quán)力。給予合規(guī)部門(mén)及人員績(jī)效考核的一定獨(dú)立性，落實(shí)被監(jiān)督對(duì)象不對(duì)合規(guī)部門(mén)及人員進(jìn)行考評(píng)的要求，提升合規(guī)人員工作積極性。

（三）加強(qiáng)內(nèi)部合規(guī)執(zhí)行力建設(shè)

1.完善內(nèi)控合規(guī)制度體系。分支機(jī)構(gòu)要在總行規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合監(jiān)管部門(mén)要求和經(jīng)營(yíng)實(shí)際，按照嚴(yán)格、審慎、有效的原則，制定便于基層員工對(duì)照?qǐng)?zhí)行的內(nèi)控合規(guī)制度體系，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，提升內(nèi)控合規(guī)管理制度的適應(yīng)性、可操作性和有效性。要定期開(kāi)展制度的后評(píng)價(jià)管理，及時(shí)進(jìn)行制度修訂完善，確保日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)納入有效的制度體系內(nèi)。

2.強(qiáng)化制度執(zhí)行落實(shí)?！爸媲泻V實(shí)處即是行、行之明覺(jué)精察處即是知”，分支機(jī)構(gòu)要切實(shí)加強(qiáng)制度執(zhí)行的監(jiān)督管理，尤其是要加大對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要事項(xiàng)等執(zhí)行落實(shí)的監(jiān)督力度。各業(yè)務(wù)條線部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)要在明確各自職責(zé)界限的情況下，加大協(xié)同聯(lián)動(dòng)，積極推動(dòng)監(jiān)督資源整合，建立制度執(zhí)行的大監(jiān)督體系，保障制度執(zhí)行的有效性。

3.強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)獎(jiǎng)懲?！百p罰分明，威重令行”，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)控獎(jiǎng)懲機(jī)制。提升內(nèi)控合規(guī)管理考核在績(jī)效考核中的占比，對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理優(yōu)秀部門(mén)、人員要單獨(dú)給予獎(jiǎng)勵(lì)，提升員工內(nèi)控合規(guī)管理工作的積極性。要建立違規(guī)問(wèn)責(zé)等機(jī)制，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題，查處務(wù)必“抓鐵有痕”，違規(guī)必須受到懲戒，體現(xiàn)制度的剛性和權(quán)威性，真正實(shí)現(xiàn)“心有所畏、行有所止”。

（四）加大數(shù)字化內(nèi)控合規(guī)管理

隨著大數(shù)據(jù)、人工智能等快速發(fā)展，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷加強(qiáng)數(shù)字化、智能化技術(shù)在內(nèi)控合規(guī)管理方面的運(yùn)行，進(jìn)一步提升內(nèi)控合規(guī)管理質(zhì)效。

1.加大對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理數(shù)據(jù)的整合。充分運(yùn)用人工智能、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術(shù)，加大對(duì)信貸系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)等數(shù)據(jù)的獲取、分析和應(yīng)用，通過(guò)金融科技賦能內(nèi)控合規(guī)管理，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)管理和內(nèi)控合規(guī)管理有機(jī)融合，提升內(nèi)控合規(guī)管理的有效性、準(zhǔn)確性和智能化水平。

2.加大內(nèi)控合規(guī)智能化系統(tǒng)建設(shè)。打造分支機(jī)構(gòu)自身的內(nèi)控合規(guī)管理系統(tǒng)，通過(guò)建立囊括制度管理、合規(guī)管理、內(nèi)控管理、問(wèn)責(zé)體系、績(jī)效體系的統(tǒng)一內(nèi)控合規(guī)管理系統(tǒng)，強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理信息的整合統(tǒng)一，以前瞻性、智能化進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)管理，提升內(nèi)控合規(guī)管理的系統(tǒng)化、智能化和精細(xì)化水平，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控合規(guī)管理由人控向系統(tǒng)控制轉(zhuǎn)變。

3.加大對(duì)數(shù)據(jù)安全和信息的保護(hù)。要對(duì)標(biāo)國(guó)內(nèi)外信息安全法律法規(guī)，利用信息安全技術(shù)手段，在數(shù)據(jù)分析、分享的同時(shí)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部信息和客戶信息的保護(hù)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)的全生命周期管理，防止數(shù)據(jù)信息被篡改、泄露。

（五）加強(qiáng)監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管力度

監(jiān)管部門(mén)強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理的監(jiān)管力度，對(duì)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部精細(xì)化管理、提升合規(guī)水平，實(shí)現(xiàn)由“被動(dòng)合規(guī)”向“主動(dòng)合規(guī)”具有重要意義。

1.將內(nèi)控合規(guī)管理工作納入商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)管理體系。監(jiān)管部門(mén)在開(kāi)展商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)管理時(shí)，應(yīng)圍繞《商業(yè)銀行內(nèi)控管理指引》《商業(yè)銀行合規(guī)管理指引》中內(nèi)容，從機(jī)制建設(shè)、內(nèi)控合規(guī)檢查問(wèn)責(zé)管理、重點(diǎn)領(lǐng)域等多層面進(jìn)一步細(xì)化對(duì)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)工作的評(píng)價(jià)要求，并將評(píng)價(jià)結(jié)果作為市場(chǎng)準(zhǔn)入的重要條件，引導(dǎo)商業(yè)銀行強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理。

2.強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理監(jiān)督檢查。監(jiān)管部門(mén)將內(nèi)控合規(guī)管理的充分性和有效性融入到日常的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查中，引導(dǎo)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)強(qiáng)化自查自糾、自我揭示風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)內(nèi)控合規(guī)管理機(jī)制的建設(shè)。

3.強(qiáng)化對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的跟蹤管理。對(duì)監(jiān)管部門(mén)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，通過(guò)評(píng)價(jià)意見(jiàn)、監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)、檢查意見(jiàn)書(shū)、監(jiān)管處罰書(shū)等形式及時(shí)反饋商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，跟蹤落實(shí)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)問(wèn)題整改并開(kāi)展整改后評(píng)價(jià)，提升問(wèn)題整改質(zhì)效。

參考文獻(xiàn)：

［1］惠平，童頻.商業(yè)銀行內(nèi)部控制［M］中國(guó)金融出版社，2017.

［2］李林，劉麗芹.內(nèi)控、合規(guī)、案防和操作風(fēng)險(xiǎn)一體化管理與數(shù)字化轉(zhuǎn)型探討［J］農(nóng)銀學(xué)刊，2021（6）.

［3］ 許振慧.商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)［J］中國(guó)金融，2021（20）.

［4］? 項(xiàng)繁繁.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)文化建設(shè)［J］南方金融，2017（9）.

［5］劉國(guó)松.如何強(qiáng)化銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)［J］現(xiàn)代金融，2011（3）.

作者單位：浙商銀行股份有限公司合肥分行