服務(wù)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展視域下的企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)

摘? ? ? 要：在我國，企業(yè)合規(guī)實踐已從金融領(lǐng)域走向各領(lǐng)域，企業(yè)合規(guī)已從行業(yè)探索發(fā)展到國家戰(zhàn)略規(guī)劃，必將成為新發(fā)展階段貫徹新發(fā)展理念構(gòu)建新發(fā)展格局，全面推進(jìn)依法治國中的國家建設(shè)重點之一。企業(yè)合規(guī)實踐對特色化和專業(yè)化的合規(guī)人才需求劇增，產(chǎn)生了企業(yè)合規(guī)師新職業(yè)，呈現(xiàn)出企業(yè)合規(guī)人才的多角色需求。對此，高校開展了企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)的專業(yè)建設(shè)、方案設(shè)計、課程開發(fā)、教材編寫、理論研究等探索，但相對于社會現(xiàn)實需求，企業(yè)合規(guī)人才的供給仍然不足。對此，高校應(yīng)對接需求，研究把握企業(yè)合規(guī)人才的知識結(jié)構(gòu)與素質(zhì)，這既是制定人才培養(yǎng)方案、設(shè)計課程體系、配備師資隊伍的前提，也是人才培養(yǎng)的落腳點。制定企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)方案，應(yīng)注重培養(yǎng)德才兼?zhèn)洌哂性鷮嵉姆▽W(xué)、管理學(xué)、企業(yè)合規(guī)的專業(yè)理論知識和熟練的職業(yè)技能、合理的知識結(jié)構(gòu)，具備高效高質(zhì)合規(guī)管理服務(wù)能力與創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力，具有國際視野、懂法學(xué)、通管理和擅合規(guī)的復(fù)合型、應(yīng)用型與創(chuàng)新型企業(yè)合規(guī)人才。因此，應(yīng)打造企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)的課程與教材，建設(shè)企業(yè)合規(guī)理論與實務(wù)雙師型師資隊伍，探索面向企業(yè)合規(guī)人才需求的校社協(xié)同育人模式，加快培養(yǎng)高素質(zhì)企業(yè)合規(guī)人才，為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供強(qiáng)有力的人才支撐。

關(guān)? 鍵? 詞：企業(yè)合規(guī)管理；企業(yè)合規(guī)人才；人才培養(yǎng)

中圖分類號：Ｆ２７９．２? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：Ａ? ? ? ? 文章編號：１００７－８２０７（２０２３）０８－００８０－１３

作者簡介：王榮珍，廣東外語外貿(mào)大學(xué)法學(xué)院教授，法學(xué)博士，研究方向為民商法學(xué)、企業(yè)合規(guī)。

一、背景：我國企業(yè)合規(guī)實踐正走深走實

（一）布局：企業(yè)合規(guī)從行業(yè)探索到國家戰(zhàn)略規(guī)劃

當(dāng)前，我國的企業(yè)合規(guī)已從２００６年在金融行業(yè)、金融領(lǐng)域的探索發(fā)展為全行業(yè)、各領(lǐng)域，企業(yè)合規(guī)已經(jīng)上升到國家發(fā)展規(guī)劃。“十四五”規(guī)劃強(qiáng)調(diào)：“引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理，防范化解境外政治、經(jīng)濟(jì)、安全等各類風(fēng)險?！薄巴苿用駹I企業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營，鼓勵民營企業(yè)積極履行社會責(zé)任、參與社會公益和慈善事業(yè)?！雹僦泄仓醒朐凇斗ㄖ沃袊ㄔO(shè)規(guī)劃（２０２０－２０２５年）》《法治社會建設(shè)實施綱要（２０２０－２０２５年）》中都提到企業(yè)合規(guī)管理。前者要求“引導(dǎo)對外經(jīng)貿(mào)合作企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理，提高法律風(fēng)險防范意識”②。后者要求“引導(dǎo)企業(yè)樹立合規(guī)意識，切實增強(qiáng)企業(yè)管理者和職工的法治觀念”③。為貫徹前述規(guī)劃，國資委２０２１年１０月印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見》，全文２８處提到合規(guī)，要求法治央企建設(shè)要著力健全合規(guī)管理體系，堅持突出強(qiáng)化合規(guī)管理重點，到２０２５年，中央企業(yè)基本建立全面覆蓋、有效運行的合規(guī)管理體系。④司法部、中華全國工商業(yè)聯(lián)合會印發(fā)《法治民企行動方案（２０２１－２０２５年）》，全文１５處提到合規(guī)，提出“到２０２５年，民營經(jīng)濟(jì)人士誠信守法意識和合規(guī)經(jīng)營理念不斷增強(qiáng)”“民營企業(yè)內(nèi)部治理更加科學(xué)合理，法律風(fēng)險防范和企業(yè)合規(guī)意識普遍提高”“企業(yè)能夠根據(jù)規(guī)模、行業(yè)等自身特點不斷加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)”等目標(biāo)任務(wù)。⑤

上述規(guī)劃、意見和方案對企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營提出了明確要求，為包括央企在內(nèi)的所有中國企業(yè)的合規(guī)管理和建設(shè)發(fā)展指明了方向。可見，強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)管理意義重大，必將成為新發(fā)展階段貫徹新發(fā)展理念構(gòu)建新發(fā)展格局，全面推進(jìn)依法治國中的國家建設(shè)重點之一。

（二）領(lǐng)域：企業(yè)合規(guī)從金融領(lǐng)域走向各領(lǐng)域

雖然我國自古就有“合規(guī)”理念，典型表述如“車同軌，書同文，統(tǒng)一度量衡”“不以規(guī)矩，不能成方圓”，而且“不以規(guī)矩，不能成方圓”的說法一直沿用至今。但作為企業(yè)治理模式，企業(yè)合規(guī)是舶來品，首先發(fā)端于美國。［１］我國最早在金融領(lǐng)域引入企業(yè)合規(guī)觀念，是２００６年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，把合規(guī)管理定位于商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動。中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會于２００７年分別發(fā)布了《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》《保險公司合規(guī)管理指引》，將合規(guī)管理引入證券業(yè)和保險業(yè)。２０１７年，中興通訊事件暴露出我國企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險和管理漏洞。同年５月，中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組會議召開，審議通過了《關(guān)于規(guī)范企業(yè)海外經(jīng)營行為的若干意見》，強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)企業(yè)海外經(jīng)營行為合規(guī)制度建設(shè)。同年１２月，國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局、國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會發(fā)布《合規(guī)管理體系指南》，該指南適用于所有類型的組織，⑥標(biāo)志著企業(yè)合規(guī)從單一領(lǐng)域單一行業(yè)推廣至全行業(yè)、各領(lǐng)域。之后，國資委、國家發(fā)展改革委等七部門于２０１８年分別發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，兩文件從適用主體角度規(guī)范合規(guī)管理，涵蓋相關(guān)主體依法開展的各種經(jīng)營活動，不限于金融領(lǐng)域，包括對外貿(mào)易、境外投資、對外承包工程等各種業(yè)務(wù)。①

（三）主體：企業(yè)合規(guī)主體涵蓋面逐步擴(kuò)大

近年來，在國際社會和各國政府都致力于建立和維護(hù)開放、透明、公平的社會秩序，我國全面推進(jìn)依法治國的背景下，國內(nèi)各機(jī)構(gòu)組織越來越多地關(guān)注其面臨的合規(guī)風(fēng)險以及如何實現(xiàn)合規(guī)。②從前述相關(guān)文件的出臺以及我國中小企業(yè)協(xié)會２０２２年發(fā)布的團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)《中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價》可以看出，開展企業(yè)合規(guī)的主體逐漸從金融企業(yè)發(fā)展到全領(lǐng)域企業(yè)，逐漸從境外經(jīng)營企業(yè)發(fā)展到國內(nèi)經(jīng)營企業(yè)，逐漸從中央企業(yè)發(fā)展到地方國資企業(yè)乃至民營企業(yè)，逐漸從規(guī)模大的企業(yè)發(fā)展到中小企業(yè)?？梢?，企業(yè)合規(guī)主體已經(jīng)實現(xiàn)各類企業(yè)全覆蓋。如何建立起有效的合規(guī)管理體系，充分發(fā)揮合規(guī)管理的風(fēng)險防控功能，實現(xiàn)企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)，是各類企業(yè)面臨的共同問題。

（四）類型：企業(yè)合規(guī)所開展的類型日益多樣

以合規(guī)所應(yīng)對的法律風(fēng)險點數(shù)量為標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)合規(guī)類型可以分為綜合合規(guī)和專項合規(guī)。前者是籠統(tǒng)地針對所有違法犯罪風(fēng)險點建立的合規(guī)體系，后者則是針對特定違法犯罪風(fēng)險點而細(xì)化的合規(guī)體系。［２］一般而言，企業(yè)合規(guī)管理制度建設(shè)會經(jīng)過“綜合”到“專項”的發(fā)展過程，在體系化合規(guī)的基礎(chǔ)上，針對風(fēng)險集中的特定領(lǐng)域建立專項合規(guī)管理制度，如安全生產(chǎn)專項合規(guī)等。國資委２０２２年發(fā)布的 《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》強(qiáng)調(diào)企業(yè)合規(guī)全覆蓋，將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，③同時，應(yīng)當(dāng)針對反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動用工、稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護(hù)等重點領(lǐng)域以及合規(guī)風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)，制定合規(guī)管理具體制度或者專項指南。④前者是要求企業(yè)建立綜合合規(guī)，后者是要求建立專項合規(guī)；國務(wù)院反壟斷委員會發(fā)布的《經(jīng)營者反壟斷合規(guī)指南》系專門針對反壟斷進(jìn)行合規(guī)治理，屬于反壟斷專項合規(guī)。２０２２年是中央企業(yè)合規(guī)管理強(qiáng)化年，中央企業(yè)已普遍開展綜合合規(guī)以及某些專項合規(guī)工作。

企業(yè)合規(guī)是一種以合規(guī)風(fēng)險防控為導(dǎo)向的公司治理體系，［３］主要防范因行政違法而被制裁的風(fēng)險以及刑事犯罪而被追究刑責(zé)的風(fēng)險，為防范行政制裁而建立的合規(guī)管理制度就是行政合規(guī)，為防范刑事追責(zé)而建立的合規(guī)管理制度就是刑事合規(guī)。２０２０年３月，最高人民檢察院推出涉案企業(yè)合規(guī)改革試點，在涉案企業(yè)中探索推進(jìn)刑事合規(guī)制度改革，努力讓涉案企業(yè)“活下來”“留得住”“經(jīng)營得好”，防止涉案企業(yè)因負(fù)責(zé)人被抓、被判刑而無法正常生產(chǎn)經(jīng)營，甚至由此倒閉、工人下崗。［４］該項制度改革正在向縱深發(fā)展，在經(jīng)濟(jì)和社會方面已取得一定成效。相比較而言，行政合規(guī)整改探索尚處于起步階段，［５］在證券監(jiān)管領(lǐng)域①、反壟斷監(jiān)管領(lǐng)域②、互聯(lián)網(wǎng)平臺領(lǐng)域③等都存在行政合規(guī)整改實踐，但尚未形成體系化的制度安排，制度實施不佳的隱患始終存在。［６］

實踐證明，最高人民檢察院開展的涉案企業(yè)合規(guī)改革向前推進(jìn)，就是要落實“少捕慎訴慎押”司法理念，推動企業(yè)從“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”轉(zhuǎn)變。“外因總是通過內(nèi)因起作用”，如果說刑事合規(guī)和行政合規(guī)是企業(yè)合規(guī)的外在動力，自我合規(guī)就是企業(yè)合規(guī)的內(nèi)在動力，“內(nèi)在性”“自主性”成為自律監(jiān)管的最大優(yōu)勢。企業(yè)自我合規(guī)，有利于促進(jìn)其真正接受政府的外在監(jiān)管，外在監(jiān)管亦可以通過促進(jìn)企業(yè)自我合規(guī)“借力發(fā)力”，其與自律監(jiān)管無縫對接，實現(xiàn)監(jiān)管內(nèi)在驅(qū)動和外在驅(qū)動同頻共振，形成全鏈條全方位監(jiān)管格局。我國已有越來越多的企業(yè)主動引入合規(guī)管理，開展企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)，旨在實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展。

二、需求：企業(yè)合規(guī)實踐對特色化和專業(yè)化的合規(guī)人才需求劇增

近年來，隨著合規(guī)實踐的推進(jìn)和深入，企業(yè)對特色化和專業(yè)化的合規(guī)人才求賢若渴。２０１５年，領(lǐng)英平臺上中國企業(yè)對合規(guī)人才的需求僅占全球的２．２％，２０２０年占到了５．７３％，而２０２２年就已增長到了１７．５３％，合規(guī)人才需求位列全球第３位，而中國的合規(guī)人才儲量則位居全球第１３位，從這組數(shù)據(jù)的對比中，可以清晰看到中國加緊培養(yǎng)合規(guī)人才的必要性和緊迫性。［７］

根據(jù)對１０家中美優(yōu)秀公司的年報分析可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)對“合規(guī)”的重視自２０１６年以來呈快速上升趨勢。［８］許多領(lǐng)域的合規(guī)內(nèi)容仍在探索階段，這意味著相當(dāng)長時間內(nèi)需要比較多的相關(guān)人才來進(jìn)行研究和完善。同時，對合規(guī)執(zhí)行的監(jiān)管也需要更多的人才。此外，許多企業(yè)的合規(guī)體系還未建立，多家公司對合規(guī)管理較政府和社會的期望還有很大的差距，在做好合規(guī)管理方面，未來必將需要更多合規(guī)人才的參與。

（一）企業(yè)合規(guī)師新職業(yè)的誕生

２０２１年３月１８日，隨著人力資源和社會保障部等部門聯(lián)合發(fā)布企業(yè)合規(guī)師新職業(yè)，企業(yè)合規(guī)師正式進(jìn)入我國職業(yè)分類大典，與會計師、稅務(wù)師、審計師、經(jīng)濟(jì)師、律師等職業(yè)同屬于專業(yè)技術(shù)人員類別，被定位為從事企業(yè)合規(guī)建設(shè)、管理和監(jiān)督工作，使企業(yè)及企業(yè)內(nèi)部成員的行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)規(guī)定和道德規(guī)范。

企業(yè)合規(guī)師的主要工作為：制定企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃和管理計劃，識別、評估合規(guī)風(fēng)險與管理企業(yè)的合規(guī)義務(wù)；制定并實施企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理制度和流程；開展企業(yè)合規(guī)咨詢、合規(guī)調(diào)查，處理合規(guī)舉報；監(jiān)控企業(yè)合規(guī)管理體系運行有效性，開展評價、審計、優(yōu)化等工作；處理與外部監(jiān)管方、合作方相關(guān)的合規(guī)事務(wù)，向服務(wù)對象提供相關(guān)政策解讀服務(wù)；開展企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)考核、合規(guī)宣傳及合規(guī)文化建設(shè)。［９］企業(yè)合規(guī)師新職業(yè)的誕生與我國企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)實踐的快速發(fā)展分不開，與企業(yè)合規(guī)人才的大量需求分不開，已經(jīng)且必將在規(guī)范企業(yè)投資經(jīng)營行為、注重環(huán)境保護(hù)、履行社會責(zé)任、提高企業(yè)競爭軟實力等方面發(fā)揮積極作用。［１０］

（二）企業(yè)對合規(guī)人才的角色需求

除卻新職業(yè)企業(yè)合規(guī)師要求中體現(xiàn)的職能，實際上其他不同法律文件也已為企業(yè)更好地進(jìn)行合規(guī)管理建立了一個范本，規(guī)范中央企業(yè)、國有企業(yè)等設(shè)置和配備合規(guī)人員。２０２２年，《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》在組織和職責(zé)、合規(guī)管理制度建設(shè)、運行機(jī)制、監(jiān)督問責(zé)等方面更加細(xì)化、更加突出剛性約束并注重與國際標(biāo)準(zhǔn)的銜接。在企業(yè)合規(guī)建設(shè)承擔(dān)部門以及相關(guān)崗位設(shè)置上，該辦法強(qiáng)調(diào)，央企應(yīng)結(jié)合實際設(shè)立首席合規(guī)官，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作。①據(jù)國資委信息，截至２０２３年３月，近七成中央企業(yè)集團(tuán)總部已設(shè)立首席合規(guī)官，全系統(tǒng)合規(guī)管理人員超過２．８萬人。［１１］同時，進(jìn)一步明確了合規(guī)管理部門履責(zé)的主要工作，包括組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計劃和工作報告等②，要求合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)配備充足的專職合規(guī)管理人員；列舉了承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任的各部門的合規(guī)職責(zé)③，明確業(yè)務(wù)及職能部門設(shè)置合規(guī)管理員，由業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。

企業(yè)合規(guī)建設(shè)實踐的復(fù)雜性決定了對合規(guī)人才的需求多樣多變，合規(guī)專業(yè)人員分布在企業(yè)法務(wù)、內(nèi)控、風(fēng)險管理、安全、環(huán)境保護(hù)、人力資源、財務(wù)、稅務(wù)、反舞弊、出口控制、質(zhì)量管理等崗位上，以確保企業(yè)遵從特定的法律規(guī)定和監(jiān)管要求。其擔(dān)當(dāng)?shù)慕巧饕校阂皇橇⒎ㄕ叩慕巧?，制定企業(yè)內(nèi)部適用且可以快速融入到企業(yè)經(jīng)營行為的合規(guī)政策；二是執(zhí)法者的角色，制定了合規(guī)政策之后，必須有一個組織和團(tuán)隊確保政策執(zhí)行；三是合規(guī)審計稽查，合規(guī)稽查可以保證違規(guī)必究，沒有后果以及后果的應(yīng)用，就不能去維護(hù)企業(yè)合規(guī)政策的權(quán)威，不能從紙面合規(guī)變成有效合規(guī)，也不能通過違規(guī)事件評估評價政策設(shè)計的有效性和執(zhí)行的有效性。［１２］

（三）政府等相關(guān)部門對合規(guī)人才的角色需求

政府層面對合規(guī)人才的需求出于對企業(yè)合規(guī)管理監(jiān)管工作的需要。在實踐中，已形成三種政府介入企業(yè)合規(guī)管理的模式：以行政監(jiān)管主體身份設(shè)定企業(yè)合規(guī)管理職責(zé)，作為政府出資人設(shè)定企業(yè)合規(guī)管理職責(zé)，通過行政指導(dǎo)提出企業(yè)合規(guī)管理職責(zé)。［１３］政府對企業(yè)的管理可總結(jié)為：完善合規(guī)管理監(jiān)督機(jī)制，有效監(jiān)管規(guī)范企業(yè)合規(guī)經(jīng)營；建立信用評價體系，就企業(yè)的稅收、環(huán)境保護(hù)等方面進(jìn)行綜合評價，規(guī)范和引導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)營活動；鼓勵依法依規(guī)經(jīng)營的企業(yè)，懲治不良企業(yè)；支持企業(yè)發(fā)展，通過財政資金支持或者技術(shù)支持等積極推進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。以上方面都需要合規(guī)人才在政府和企業(yè)間架起一座橋梁，依照政策和法規(guī)發(fā)揮合規(guī)管理作用。

２０２０年是我國企業(yè)合規(guī)不起訴的元年，２０２２年是全國檢察系統(tǒng)全面展開企業(yè)合規(guī)改革的元年，截至２０２２年１２月，全國檢察機(jī)關(guān)共辦理涉案企業(yè)合規(guī)改革相關(guān)案件５１５０件。①在推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革的過程中，檢察機(jī)關(guān)是涉及企業(yè)合規(guī)案件辦理的主導(dǎo)機(jī)關(guān)，檢察辦案人員是具體案件的推動者，承擔(dān)著切實維護(hù)社會公平正義、平等保護(hù)市場經(jīng)濟(jì)主體地位的神圣職責(zé)。涉企合規(guī)案件中，檢察官等具體辦案人員不僅要懂得檢察業(yè)務(wù)，也要懂得企業(yè)合規(guī)管理要求，方能匹配該項檢察工作的需求，做好企業(yè)合規(guī)“顧問”，當(dāng)好檢察履職“尖兵”。正像檢察人員所言：“不熟悉企業(yè)合規(guī)，我們就從最高檢的相關(guān)簡報信息……學(xué)習(xí)了解，逐漸加深認(rèn)識，明確工作方向?！保郏保矗萑嬲归_企業(yè)合規(guī)改革，急需大量的擅檢務(wù)懂合規(guī)的檢察官。

（四）專業(yè)服務(wù)對企業(yè)合規(guī)人才的角色需求

企業(yè)合規(guī)管理體系的建設(shè)與實施，既要借助自身內(nèi)部的法務(wù)等法律專業(yè)人才，也要通過購買服務(wù)向社會借力。因開展合規(guī)建設(shè)所處的不同層次、不同階段、不同專業(yè)，所購買的專業(yè)服務(wù)包括專業(yè)律師提供的自我合規(guī)建設(shè)，也有合規(guī)認(rèn)證培訓(xùn)，還有取得有效合規(guī)體系認(rèn)證的合規(guī)認(rèn)證工作，由此承擔(dān)企業(yè)合規(guī)律師、企業(yè)合規(guī)認(rèn)證師和企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)師等不同角色。

在涉案企業(yè)合規(guī)工作中，合規(guī)師協(xié)助企業(yè)開展事前、事中和事后合規(guī)工作，亦可被選任為合規(guī)第三方組織組成人員，針對企業(yè)認(rèn)罪認(rèn)罰、合規(guī)承諾與合規(guī)計劃履行調(diào)查、評估、監(jiān)督和考察等職責(zé)，發(fā)揮著重要作用。［１５］第三方組織的合規(guī)專業(yè)評估人員涵蓋不同領(lǐng)域，專業(yè)性極強(qiáng)，其選任是涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督評估過程的關(guān)鍵。然而，在涉案企業(yè)合規(guī)改革試點過程中，本地的涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督往往由本地專家組成的第三方組織進(jìn)行監(jiān)督考察。此項改革從試點至今不過３年，問題在于熟悉企業(yè)合規(guī)的專家是否足夠。［１６］

三、供給：高校對企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)的初步探索與供給

高校是人才培養(yǎng)的主陣地。有些高校法學(xué)院面對企業(yè)合規(guī)實踐對合規(guī)人才的急需予以積極回應(yīng)，開始在企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)方案設(shè)計、課程開發(fā)、教材編寫、理論研究等方面進(jìn)行探索。但高校對能夠滿足市場需求的特色化和專業(yè)化的企業(yè)合規(guī)人才供給仍然不足。

（一）初步探索

在相關(guān)課程方面，據(jù)中央財經(jīng)大學(xué)法學(xué)院官網(wǎng)顯示，中央財經(jīng)大學(xué)２０１８年為法律碩士研究生首次開設(shè)《企業(yè)合規(guī)實務(wù)》課程，成為國內(nèi)首家開設(shè)合規(guī)課程的院校。［１７］中國人民大學(xué)法學(xué)實驗實踐教學(xué)中心官網(wǎng)介紹，中國人民大學(xué)法學(xué)院在２０２１年秋季面向其法律碩士學(xué)生開設(shè)的《企業(yè)合規(guī)前沿理論與實踐應(yīng)用》系列課程，包括“企業(yè)合規(guī)的性質(zhì)與功能”“涉案企業(yè)合規(guī)改革的檢察實踐”“企業(yè)合規(guī)改革的幾個基本問題”“合規(guī)監(jiān)管人制度”等。［１８］中國政法大學(xué)２０２２年為研究生開設(shè)跨學(xué)科創(chuàng)新課程——“企業(yè)內(nèi)部調(diào)查與合規(guī)管理”。深圳大學(xué)合規(guī)研究院在“首席合規(guī)官”法律碩士研究生培養(yǎng)中，開設(shè)反腐敗合規(guī)原理與實務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)與大數(shù)據(jù)合規(guī)原理與實務(wù)、貿(mào)易進(jìn)出口合規(guī)原理與實務(wù)、金融（證券、反洗錢等）合規(guī)原理與實務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)原理與實務(wù)等一整套的合規(guī)課程。［１９］

在專業(yè)建設(shè)方面，據(jù)西南政法大學(xué)有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，該校在全國法學(xué)院校中率先培養(yǎng)法律碩士（合規(guī)實務(wù)方向），并聯(lián)合重慶市人民檢察院成立了合規(guī)研究中心，旨在匯智聚力研究企業(yè)合規(guī)中的重大理論和實踐問題，培養(yǎng)一批高素質(zhì)應(yīng)用型、復(fù)合型、創(chuàng)新型合規(guī)專業(yè)人才。［２０］深圳大學(xué)合規(guī)研究院于２０２０年推出了國內(nèi)首個“首席合規(guī)官”法律碩士研究生項目，主要目標(biāo)和方向是在碩士研究生層次培養(yǎng)一批具有合規(guī)職業(yè)意愿、合規(guī)基本知識和審查基本技能、合規(guī)意識鮮明的首席合規(guī)官和合規(guī)專業(yè)人員。目前已經(jīng)招收合規(guī)專業(yè)的碩士研究生１１０名。［２１］

在教學(xué)師資方面，據(jù)華東政法大學(xué)開設(shè)的“公司法務(wù)人才高級研習(xí)班（合規(guī)方向）”項目的招生簡章介紹，該項目摒棄傳統(tǒng)的重理論、輕實務(wù)的研究生教育教學(xué)方式，從全國范圍內(nèi)遴選高校教授、企業(yè)實戰(zhàn)講師，師資隊伍由知名企業(yè)合規(guī)負(fù)責(zé)人、專業(yè)領(lǐng)域知名教授以及著名紅圈律師事務(wù)所資深律師組成。中國人民大學(xué)法學(xué)院開設(shè)的《企業(yè)合規(guī)前沿理論與實踐應(yīng)用》，聘請企業(yè)合規(guī)領(lǐng)域的頂尖理論和實務(wù)專家，將前沿理論與豐富實踐緊密結(jié)合，為我國企業(yè)合規(guī)實務(wù)培養(yǎng)和輸送熟練掌握交叉學(xué)科知識和企業(yè)合規(guī)實操技能的復(fù)合型專業(yè)人才。［２２］從實踐來看，在師資隊伍建設(shè)上，主要是檢察院、國企、律師事務(wù)所等事務(wù)部門專家以及在此方面研究造詣深厚的知名學(xué)者。

在教材建設(shè)方面，中央財經(jīng)大學(xué)組織召開了“企業(yè)合規(guī)課程與教材建設(shè)”線上研討會，針對企業(yè)合規(guī)課程與教材建設(shè)進(jìn)行深入的交流和探討，希望在金融法、反壟斷競爭法、公司法、知識產(chǎn)權(quán)法等不同領(lǐng)域，全面推進(jìn)合規(guī)系列課程和教材的建設(shè)，［２３］實質(zhì)性工作仍在推進(jìn)中，但目前市面上未見專門針對本科生或研究生培養(yǎng)的系列教材。

此外，有些高校還面向社會培養(yǎng)企業(yè)合規(guī)高級管理人才，如北京大學(xué)“首席合規(guī)官”高級研修班、中國政法大學(xué)“企業(yè)合規(guī)與風(fēng)險管理高級研修班”、華東政法大學(xué)“公司法務(wù)人才高級研習(xí)班（合規(guī)方向）”等。

綜上，高校對企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)尚缺乏成熟的合規(guī)人才培養(yǎng)模式、培養(yǎng)方案、課程體系、配套教材，特色化的合規(guī)教學(xué)師資隊伍建設(shè)還在探索之中。

（二）供給不足

２０２１年４月，國家市場監(jiān)督管理總局對外發(fā)布一起處罰金額高達(dá)人民幣１８２．２８億元的壟斷案件。①面對這樣沉痛的代價，我國企業(yè)面臨的問題已經(jīng)不是要不要合規(guī)，而是如何合規(guī)、如何加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)制度建設(shè)。當(dāng)越來越多的企業(yè)啟動合規(guī)體系建設(shè)和開始強(qiáng)化合規(guī)之際，普遍感到缺乏推進(jìn)合規(guī)的專門人才。根據(jù)中國企業(yè)評價協(xié)會企業(yè)合規(guī)專業(yè)委員會的調(diào)研，以２０２０年國家統(tǒng)計局、國家工商局、商務(wù)部等提供的數(shù)據(jù)估算，目前企業(yè)合規(guī)師的人才缺口約為９５２萬人，在國內(nèi)該職業(yè)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到所需的水平?！叮玻埃玻比瞬攀袌龆床旒靶匠曛改稀穲蟾骘@示：目前，企業(yè)合規(guī)總監(jiān)的年薪能達(dá)到１５０萬元，普通的企業(yè)合規(guī)師也被各大公司哄搶，收入較之前也有２０％－３０％的增幅。［２４］由此可見，具有豐富經(jīng)驗企業(yè)合規(guī)人才的稀缺與企業(yè)的需求狀況表明企業(yè)合規(guī)人才供給不足。

合規(guī)人才是企業(yè)合規(guī)實踐的推動者、實施者，專業(yè)的合規(guī)管理人才能夠為企業(yè)提供科學(xué)合理的法律解讀和風(fēng)險評估，指導(dǎo)企業(yè)制定符合法律要求的規(guī)章制度和管理流程，防范合規(guī)風(fēng)險，保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。擁有專業(yè)的合規(guī)管理人才，完善企業(yè)合規(guī)管理制度，可以提高企業(yè)合規(guī)管理水平，避免違反法律法規(guī)的風(fēng)險，增強(qiáng)企業(yè)的市場競爭力。高素質(zhì)的合規(guī)管理人才是全面落實依法合規(guī)治企的核心與關(guān)鍵，是我國企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的有力保障，合規(guī)人才是實現(xiàn)有效合規(guī)治理的基礎(chǔ)性要素。大型企業(yè)在走向世界時，最關(guān)注的話題之一就是人才，合規(guī)人才的培養(yǎng)在企業(yè)走出去的過程中有著非常重要的作用。［２５］但是合規(guī)人才不同于傳統(tǒng)的法學(xué)人才，法學(xué)院系培養(yǎng)的大量法學(xué)人才并非專業(yè)的合規(guī)人才，其只具備一定的法學(xué)和法律知識結(jié)構(gòu)、法務(wù)實踐能力，是尚需合規(guī)再加工的預(yù)備人才。高校培養(yǎng)的法學(xué)人才也不能直接滿足市場對專業(yè)化、特色化合規(guī)人才的需求。

四、思考：高校培養(yǎng)高質(zhì)量企業(yè)合規(guī)人才的建議

（一）研究把握企業(yè)合規(guī)人才的知識結(jié)構(gòu)與素質(zhì)要求

企業(yè)合規(guī)人才的知識結(jié)構(gòu)與素質(zhì)要求是制定人才培養(yǎng)方案、設(shè)計課程體系、配備師資隊伍的前提，也是人才培養(yǎng)的落腳點，應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)合規(guī)管理的實踐需要予以研究和把握。合規(guī)人才應(yīng)識合規(guī)義務(wù)、曉合規(guī)風(fēng)險，知業(yè)務(wù)、善管理。［２６］企業(yè)合規(guī)人才是一種應(yīng)用型、復(fù)合型專業(yè)人才，所承擔(dān)的工作既與其他工作部門（如法務(wù)、人事、行政、管理等部門）相互配合，又有不同，重在建立企業(yè)內(nèi)部合規(guī)制度，做到事先“預(yù)防風(fēng)險”、事中“處理風(fēng)險”和事后“反思風(fēng)險”。因此，應(yīng)注意把握企業(yè)合規(guī)人才與一般法學(xué)、財務(wù)、管理、金融等人才的異同。

由中國企業(yè)評價協(xié)會發(fā)起，教、學(xué)、研、企多領(lǐng)域?qū)＜衣?lián)合制定的《企業(yè)合規(guī)師職業(yè)技能評價標(biāo)準(zhǔn)》，從合規(guī)領(lǐng)域的實務(wù)出發(fā)，從職業(yè)素養(yǎng)、知識、技能三個維度進(jìn)行構(gòu)建，涵蓋了企業(yè)合規(guī)師的９項基本職業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)和６項專項業(yè)務(wù)技能標(biāo)準(zhǔn)，對于企業(yè)合規(guī)人才的知識結(jié)構(gòu)與素質(zhì)要求的理解具有參考價值。該標(biāo)準(zhǔn)提出職業(yè)技能和知識基本要求包括但不限于：具備良好的道德操守、職業(yè)操守；具備良好的溝通、協(xié)調(diào)、應(yīng)變、創(chuàng)新能力；具備適當(dāng)?shù)臎Q策能力；了解適用的法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)章、內(nèi)部規(guī)章制度；了解與行業(yè)有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)；了解本行業(yè)本企業(yè)相關(guān)的商業(yè)模式、業(yè)務(wù)流程、發(fā)展趨勢。此外，還需區(qū)分初級、中級和高級合規(guī)師而作出不同要求。

《法學(xué)類教學(xué)質(zhì)量國家標(biāo)準(zhǔn)》（２０２１年版）、《工商管理類教學(xué)質(zhì)量國家標(biāo)準(zhǔn)》（２０１８年版）是全國本科法學(xué)類專業(yè)、工商管理類專業(yè)教學(xué)質(zhì)量的基本標(biāo)準(zhǔn)，在相關(guān)專業(yè)人才的培養(yǎng)規(guī)格上，都提出基礎(chǔ)知識、能力和素質(zhì)三項要求。知識要求主要指牢固掌握本專業(yè)的基本知識和基本理論，還有通識性知識；能力要求主要指知識獲取能力、知識應(yīng)用能力、創(chuàng)新實踐能力；素質(zhì)要求包括樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，確保良好的道德修養(yǎng)和社會責(zé)任感等思想道德素質(zhì)，掌握法學(xué)類專業(yè)的思維方法和研究方法、具有職業(yè)認(rèn)同感等專業(yè)素質(zhì)以及身心健康等身心素質(zhì)等。

教育部等五部門２０２３年發(fā)布《普通高等教育學(xué)科專業(yè)設(shè)置調(diào)整優(yōu)化改革方案》，提出高校學(xué)科專業(yè)的調(diào)整要面向經(jīng)濟(jì)主戰(zhàn)場、面向國家重大需求，以服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展為導(dǎo)向，急國家之所急，應(yīng)國家之所需，每年根據(jù)社會人才需求等對本校專業(yè)設(shè)置調(diào)整進(jìn)行專題研究，加強(qiáng)發(fā)展規(guī)劃。學(xué)科專業(yè)是人才培養(yǎng)的基礎(chǔ)平臺，其結(jié)構(gòu)和質(zhì)量直接影響到立德樹人的成效。①中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳２０２３年印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)新時代法學(xué)教育和法學(xué)理論研究的意見》在健全法學(xué)教學(xué)體系中，強(qiáng)調(diào)要適應(yīng)多層次多領(lǐng)域法治人才需求，扶持發(fā)展法律職業(yè)教育，夯實法學(xué)本科教育。②根據(jù)這些文件精神，結(jié)合企業(yè)合規(guī)實踐活動對合規(guī)人才的需求情況，參考企業(yè)合規(guī)師技能評價的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)合規(guī)人才應(yīng)定位為復(fù)合型、應(yīng)用型、創(chuàng)新型人才。企業(yè)合規(guī)管理的直接目的就是建立合規(guī)管理體系，有效管控企業(yè)合規(guī)風(fēng)險，其中的“規(guī)”的主體是“法”，同時企業(yè)合規(guī)人才也是管理人才，因而該類人才應(yīng)該具有法學(xué)、管理學(xué)等交叉專業(yè)知識結(jié)構(gòu)。那么，參考國家法學(xué)類、工商管理類教學(xué)質(zhì)量國家標(biāo)準(zhǔn)對相關(guān)人才的培養(yǎng)要求，企業(yè)合規(guī)人才的培養(yǎng)規(guī)格也應(yīng)包括知識、能力、素質(zhì)的立體要求，在能力和素質(zhì)方面的基本要求都應(yīng)包括知識獲取、應(yīng)用能力，創(chuàng)新實踐能力，思想道德品質(zhì)，法學(xué)、管理以及合規(guī)專業(yè)素質(zhì)，身心素質(zhì)。在知識方面應(yīng)全面掌握法學(xué)基本知識與基本理論，管理學(xué)、組織行為學(xué)、會計學(xué)、財務(wù)管理學(xué)等工商管理類專業(yè)知識以及企業(yè)合規(guī)管理等基礎(chǔ)知識。在此基礎(chǔ)上，高?？梢越Y(jié)合自身特色、專業(yè)合規(guī)管理、企業(yè)跨境合規(guī)管理的實踐需要，開展?jié)M足專項合規(guī)管理業(yè)務(wù)需要的特色化合規(guī)人才培養(yǎng)。

（二）制定企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)方案

人才培養(yǎng)方案是對人才培養(yǎng)目標(biāo)、基本要求、知識結(jié)構(gòu)、課程體系、培養(yǎng)環(huán)節(jié)的系統(tǒng)設(shè)計，既是人才培養(yǎng)的規(guī)劃藍(lán)圖，也是教學(xué)環(huán)節(jié)組織實施和評價的依據(jù)，還是重塑教學(xué)的前提。［２７］人才培養(yǎng)方案通常包括培養(yǎng)目標(biāo)、培養(yǎng)規(guī)格、學(xué)制、學(xué)科、學(xué)分、課程體系設(shè)置等要素。其中培養(yǎng)目標(biāo)是人才培養(yǎng)的方向，體現(xiàn)了培養(yǎng)理念。課程體系是人才培養(yǎng)方案的核心要素，從類型上看，包括思想政治理論課、通識課、專業(yè)課、實踐課程；從學(xué)生對課程學(xué)習(xí)的自主性上看，有必修課與選修課；從人才必備專業(yè)知識結(jié)構(gòu)上看，有核心必修課程與非核心課程。就企業(yè)合規(guī)人才的培養(yǎng)方案看，應(yīng)具備法學(xué)類、管理類專業(yè)人才的共同培養(yǎng)目標(biāo)的要求，同時面向合規(guī)需求的特有目標(biāo)，可以概括為堅持立德樹人、德法兼修，適應(yīng)國家企業(yè)合規(guī)發(fā)展、企業(yè)有效合規(guī)治理的實際需要。培養(yǎng)德才兼?zhèn)?，具有扎實的法學(xué)、管理學(xué)、企業(yè)合規(guī)的專業(yè)理論知識和熟練的職業(yè)技能、合理的知識結(jié)構(gòu)，具備高效高質(zhì)量合規(guī)管理服務(wù)能力與創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力，具有國際視野、懂法學(xué)、通管理和擅合規(guī)的復(fù)合型、應(yīng)用型、創(chuàng)新型企業(yè)合規(guī)人才。在課程體系構(gòu)建上，除了考慮各類人才都應(yīng)開設(shè)的思想政治理論課、通識課外，專業(yè)課程的設(shè)置應(yīng)當(dāng)貫徹培養(yǎng)目標(biāo)，突出企業(yè)合規(guī)人才特色、能力導(dǎo)向，實現(xiàn)理論與實踐相結(jié)合，力求結(jié)構(gòu)合理、邏輯清晰。在課程結(jié)構(gòu)中，合規(guī)管理主要是合法管理，管控的主要是刑事、行政制裁風(fēng)險，重大民事賠償風(fēng)險，助力企業(yè)減少損失，切割責(zé)任，獲得行政和刑事上的寬大處理。［２８］企業(yè)合規(guī)人才的知識結(jié)構(gòu)應(yīng)以法學(xué)專業(yè)知識為主，以合規(guī)管理與工商管理專業(yè)知識為補(bǔ)充，故專業(yè)課程設(shè)置法學(xué)類１１門核心課程應(yīng)為該專業(yè)的核心課程①；工商管理類的管理學(xué)、組織行為學(xué)、會計學(xué)、公司治理４門課程，加上企業(yè)合規(guī)管理基礎(chǔ)理論，共１６門核心課程。實踐類的必修課程包括理論課程中的實踐教學(xué)環(huán)節(jié)、企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)實訓(xùn)課程、專業(yè)實習(xí)等。在該專業(yè)課程與實踐課程的學(xué)分設(shè)置比例上，實踐課程不低于總學(xué)分的１５％。

（三）打造企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)的課程與教材

課程是課程體系的基本單元、人才培養(yǎng)方案落地的具體抓手，與人才培養(yǎng)目標(biāo)的實現(xiàn)、人才培養(yǎng)質(zhì)量高低有著緊密聯(lián)系。在確定合規(guī)人才培養(yǎng)課程體系后，應(yīng)注重每門課程的建設(shè)。對于法學(xué)、工商管理類有關(guān)的核心必修課程建設(shè)應(yīng)不低于相關(guān)專業(yè)要求，同時突出在案例教學(xué)上應(yīng)側(cè)重選擇企業(yè)合規(guī)相關(guān)案例，著重培養(yǎng)學(xué)生合規(guī)管理專業(yè)的興趣和職業(yè)認(rèn)同感。需要特別探討的是合規(guī)管理的課程建設(shè)，這是近乎全新的課程，作為本科、研究生等層次人才培養(yǎng)的課程，其知識結(jié)構(gòu)應(yīng)包括哪些、承載哪些專業(yè)技能教育，急需在實踐探索的基礎(chǔ)上加緊研究、補(bǔ)足短板，尤其是補(bǔ)足合規(guī)管理核心課程《企業(yè)合規(guī)管理基礎(chǔ)》建設(shè)的短板。

教材是課程建設(shè)工作的核心，教材建設(shè)是育人育才的重要依托。［２９］對于企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)課程的教材體系建設(shè)，其中最為緊迫的是企業(yè)合規(guī)基礎(chǔ)理論與實踐教學(xué)的教材建設(shè)，尤其是作為核心課程的《企業(yè)合規(guī)管理基礎(chǔ)》教材的開發(fā)與編寫。以企業(yè)合規(guī)為關(guān)鍵詞，在當(dāng)當(dāng)網(wǎng)對相關(guān)圖書進(jìn)行搜索，從中可窺見一斑。目前市面上有關(guān)合規(guī)管理的圖書，有側(cè)重企業(yè)合規(guī)理論研究類，如陳瑞華著《企業(yè)合規(guī)基本理論（第三版）》（２０２２年出版），劉艷紅主編的《企業(yè)合規(guī)中國化的民行刑體系性立法》（２０２２年出版）；有側(cè)重企業(yè)合規(guī)管理實操類，如曹志龍著《企業(yè)合規(guī)管理：操作指引與案例解析》（２０２１年出版），最高人民檢察院涉案企業(yè)合規(guī)研究指導(dǎo)組編《涉案企業(yè)合規(guī)辦案手冊》（２０２２年出版）；有企業(yè)合規(guī)實訓(xùn)教材類，如中國企業(yè)評價協(xié)會企業(yè)合規(guī)專業(yè)委員會組編《企業(yè)合規(guī)事務(wù)管理》（初中高級，２０２２年出版）等，但是鮮見面向高校企業(yè)合規(guī)管理專業(yè)人才培養(yǎng)的教材。據(jù)此，在面向企業(yè)合規(guī)人才需求、借鑒現(xiàn)有企業(yè)合規(guī)理論的研究成果、總結(jié)企業(yè)合規(guī)實踐的典型案例與經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，應(yīng)加快研究編寫適合本科教學(xué)的《企業(yè)合規(guī)管理基礎(chǔ)》教材，在內(nèi)容結(jié)構(gòu)上應(yīng)涵蓋合規(guī)管理的概念、特征與分類，合規(guī)管理的歷史沿革，合規(guī)管理的基本價值，合規(guī)管理的義務(wù)來源，合規(guī)管理體系的要素，合規(guī)管理體系的建設(shè)，各種專項合規(guī)，企業(yè)合規(guī)師的職業(yè)素質(zhì)等。

（四）建設(shè)企業(yè)合規(guī)理論與實務(wù)雙師型教師隊伍

人才培養(yǎng)，關(guān)鍵在教師。教師隊伍素質(zhì)直接決定著大學(xué)辦學(xué)能力和水平。世界一流大學(xué)都有一個共識，就是必須擁有一流的教師隊伍。［３０］企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)的關(guān)鍵同樣是高水平的教師隊伍。這支隊伍的建設(shè)應(yīng)考慮：其一，從師資隊伍的結(jié)構(gòu)上看，企業(yè)合規(guī)專業(yè)人才為應(yīng)用型人才。合規(guī)管理專業(yè)知識應(yīng)用能力和專業(yè)技能的培養(yǎng)離不開實踐教學(xué)，因而企業(yè)合規(guī)師資隊伍應(yīng)為理論與實務(wù)雙師型隊伍。在合規(guī)管理人才培養(yǎng)的實踐探索中，前述中國人民大學(xué)法學(xué)院開設(shè)的《企業(yè)合規(guī)前沿理論與實踐應(yīng)用》課程，師資隊伍就是兼有理論與實踐的教師，既有大型央企的合規(guī)總監(jiān)和知名律所的資深律師，也有從事企業(yè)合規(guī)前沿理論研究的學(xué)者。同時，為培養(yǎng)具有國際視野、服務(wù)于跨境企業(yè)合規(guī)管理需要的企業(yè)合規(guī)人才，這支隊伍中也應(yīng)有留學(xué)背景、海外相關(guān)合規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)歷的師資。企業(yè)合規(guī)具有交叉學(xué)科屬性，企業(yè)合規(guī)人才具有跨學(xué)科復(fù)合人才特點，師資隊伍的知識結(jié)構(gòu)應(yīng)覆蓋法學(xué)、工商管理學(xué)、企業(yè)合規(guī)等方面。其二，從講授企業(yè)合規(guī)管理相關(guān)課程的教師上看，要強(qiáng)調(diào)專業(yè)性，企業(yè)合規(guī)研究至少是企業(yè)合規(guī)類課程主講教師的主要研究領(lǐng)域或之一，并加強(qiáng)培養(yǎng)和引進(jìn)?！蛾P(guān)于加強(qiáng)新時代法學(xué)教育和法學(xué)理論研究的意見》在加強(qiáng)法學(xué)教師隊伍建設(shè)中，強(qiáng)調(diào)推動法學(xué)院校與法治工作部門人員雙向交流，應(yīng)加大法學(xué)教師到法治工作部門掛職力度，探索建立法治工作部門優(yōu)秀實務(wù)專家到高等學(xué)校任教以及到智庫開展研究制度，實施人員互聘計劃。①據(jù)此，要用好政策支持，采取“引進(jìn)”與“推送”雙向模式構(gòu)建教師隊伍。與此同時，也可通過積極開展派員參加國內(nèi)課程培訓(xùn)、公派優(yōu)秀教師海外訪學(xué)、開展教學(xué)法研討會等不同途徑提高教師的教學(xué)能力和知識儲備量。其三，注重師資隊伍的法律職業(yè)倫理和師德建設(shè)?！皫熣?，人之模范也”，尤其是企業(yè)合規(guī)管理的任課教師，該課程的合規(guī)性質(zhì)對任課教師的法律職業(yè)倫理、師德提出了更高要求。因此，各高校應(yīng)做好師德考核監(jiān)督，引導(dǎo)教師以德立身、以德立學(xué)、以德施教。

（五）探索面向企業(yè)合規(guī)人才需求的校社協(xié)同育人模式

如何縮短“學(xué)校門”到“單位門”之間的距離，實現(xiàn)高校人才培養(yǎng)與社會人才需求的有效對接，是高校各類應(yīng)用型人才培養(yǎng)都面臨的共同問題，而應(yīng)用型的企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)從一開始就應(yīng)直面這一問題，探索破解機(jī)制。２０１８年教育部、中央政法委發(fā)布《關(guān)于堅持德法兼修的意見》實施卓越法治人才教育培養(yǎng)計劃２．０（教高［２０１８］６號）中，“完善協(xié)同育人機(jī)制”的要求被置于文件中起綱領(lǐng)性作用的“總體思路”部分。政產(chǎn)學(xué)研協(xié)同育人是新文科建設(shè)的重要形態(tài)之一，是多元主體在具有共同的目標(biāo)和價值觀基礎(chǔ)上的合作模式，是推動傳統(tǒng)文科迭代升級，從專業(yè)分割轉(zhuǎn)向交叉融合的關(guān)鍵載體。［３１］基于企業(yè)合規(guī)人才應(yīng)用性強(qiáng)的特點，在“協(xié)同育人”理念下，高校與法律實務(wù)部門、合規(guī)建設(shè)相關(guān)企業(yè)協(xié)同開展合規(guī)人才培養(yǎng)具有疊加效應(yīng)。在協(xié)同育人模式中，高校應(yīng)擔(dān)負(fù)起企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)的主責(zé)，法律實務(wù)部門、相關(guān)企業(yè)側(cè)重在合規(guī)管理專業(yè)技能和應(yīng)用能力培養(yǎng)方面加以彌補(bǔ)。建議通過共建企業(yè)合規(guī)研究機(jī)構(gòu)、人才培養(yǎng)實踐基地、訂單式人才培養(yǎng)等方式加強(qiáng)持續(xù)合作，共享研究成果、案例資源、師資力量、講座報告等；組織理論與實務(wù)教師協(xié)同授課，多師同堂，講解企業(yè)合規(guī)管理以及法學(xué)等相關(guān)專業(yè)疑點難點，借此提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣與主動性，發(fā)現(xiàn)法律制度、合規(guī)管理知識在實踐中的疑難點問題并學(xué)會解決問題，培養(yǎng)學(xué)生的合規(guī)思維和批判思維，提高合規(guī)管理實踐能力。

總之，我國的企業(yè)合規(guī)已從金融領(lǐng)域走向全行業(yè)、各領(lǐng)域，從行業(yè)探索發(fā)展到國家戰(zhàn)略規(guī)劃，企業(yè)合規(guī)實踐對特色化和專業(yè)化的合規(guī)人才需求劇增，高校開展了企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)方案設(shè)計、課程開發(fā)、教材編寫、理論研究等探索。但能夠滿足市場需求的特色化和專業(yè)化企業(yè)合規(guī)人才供給仍然不足。因此，高校應(yīng)對接社會需求，通過研究把握企業(yè)合規(guī)人才的知識結(jié)構(gòu)與素質(zhì)、制定企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)方案、打造企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)的課程與教材、建設(shè)企業(yè)合規(guī)理論與實務(wù)雙師型師資隊伍、探索面向企業(yè)合規(guī)人才需求的校社協(xié)同育人模式，以加快培養(yǎng)高素質(zhì)企業(yè)合規(guī)人才，為企業(yè)可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展提供強(qiáng)有力的人才支撐。

【參考文獻(xiàn)】

［１］陳瑞華．論企業(yè)合規(guī)的性質(zhì)［Ｊ］．浙江工商大學(xué)學(xué)報，２０２１（１）：４６－６０．

［２］［１０］李奮飛．企業(yè)合規(guī)事務(wù)管理（高級）［Ｍ］．北京：中國法制出版社，２０２２：１９，３４．

［３］［２８］陳瑞華．論企業(yè)合規(guī)的基本價值［Ｊ］．法學(xué)論壇，２０２１（６）：５－２０．

［４］劉碩．最高檢推廣“涉案企業(yè)合規(guī)改革”有何深意？［ＥＢ／ＯＬ］．最高人民檢察院網(wǎng)，ｈｔｔｐｓ：／／ｗｗｗ．ｓｐｐ．ｇｏｖ．ｃｎ／ｚｄｇｚ／２０２２０４／ｔ２０２２０４０６＿５５３４４７．ｓｈｔｍｌ．

［５］［６］趙陽．行政合規(guī)整改嵌入監(jiān)管體系的路徑及制度保障［Ｊ］．西南政法大學(xué)學(xué)報，２０２３（２）：１５４－１６６．

［７］合規(guī)人才“掌舵揚(yáng)帆”護(hù)航中國企業(yè)全球化行穩(wěn)致遠(yuǎn)［ＥＢ／ＯＬ］．新浪新聞網(wǎng)，ｈｔｔｐｓ：／／ｎｅｗｓ．ｓｉｎａ．ｃｎ／ｓｘ／２０２３－０４－２５／ｄｅｔａｉｌ－ｉｍｙｒｑｔｕｍ４３６８９１４．ｄ．ｈｔｍｌ．

［８］曾忠祿，李珂．基于公司年報的弱信號發(fā)現(xiàn)：未來合規(guī)人才需求趨勢研究［Ｊ］．情報理論與實踐，２０２３（４）：８－１４．

［９］劉馨蔚．企業(yè)合規(guī)師成職業(yè)新選擇［Ｊ］．中國對外貿(mào)易，２０２２（１２）：８０－８１．

［１１］周雷．近七成央企已設(shè)首席合規(guī)官［Ｎ］．經(jīng)濟(jì)日報，２０２３－０３－２１（０６）．

［１２］黎文．企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng)專家談：企業(yè)合規(guī)師應(yīng)具備“五大能力”［ＥＢ／ＯＬ］．法人雜志官方微信公眾號，ｈｔｔｐｓ：／／ｍｐ．ｗｅｉｘｉｎ．ｑｑ．ｃｏｍ／ｓ／ＺＦ６ｎ３ｑＩｓｎｚＱＯ８ＵＢｄＧＱ＿ｉＰｇ．

［１３］鄭雅方．論政府介入企業(yè)合規(guī)管理的風(fēng)險及其防范［Ｊ］．法商研究，２０２１（３）：８０－９１．

［１４］彭俊軒．合規(guī)之道 取則行遠(yuǎn)［Ｎ］．檢察日報，２０２２－０６－２８（０８）．

［１５］趙恒．涉案企業(yè)合規(guī)改革視域下企業(yè)合規(guī)師研究［Ｊ］．山東法官培訓(xùn)學(xué)院學(xué)報，２０２３（１）：２２－３９．

［１６］李偉．涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)管的中國方案［Ｊ］．法學(xué)論壇，２０２３（２）：３７－４８．

［１７］我院開設(shè)《企業(yè)合規(guī)實務(wù)》課程［ＥＢ／ＯＬ］．中央財經(jīng)大學(xué)法學(xué)院網(wǎng)，ｈｔｔｐ：／／ｌａｗ．ｃｕｆｅ．ｅｄｕ．ｃｎ／ｉｎｆｏ／１１５２／３７１６２．ｈｔｍ．

［１８］［２２］聚焦企業(yè)合規(guī)人才培養(yǎng) 建設(shè)交叉學(xué)科教學(xué)科研育人平臺——中國人民大學(xué)法學(xué)院成功開展《企業(yè)合規(guī)前沿理論與實踐應(yīng)用》系列課程［ＥＢ／ＯＬ］．中國人民大學(xué)法學(xué)實驗實踐教學(xué)中心網(wǎng)，ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌａｗ．ｒｕｃ．ｅｄｕ．ｃｎ／ｌａｂ／ＳｈｏｗＡｒｔｉｃｌｅ．ａｓｐ？５７７９３．ｈｔｍｌ．

［１９］深圳大學(xué)首個“首席合規(guī)官”法律碩士研究生項目招生工作開始啦［ＥＢ／ＯＬ］．深圳大學(xué)官方微信公眾號，ｈｔｔｐｓ：／／ｍｐ．ｗｅｉｘｉｎ．ｑｑ．ｃｏｍ／ｓ／ｇ１ＬＴｐ＿０ＰＶ７ＹＬＫＦ６ｎ０ｖ０ｚｉＱ．

［２０］蕭永航．西南政法大學(xué)主辦首屆企業(yè)合規(guī)成渝論壇 助力雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)［ＥＢ／ＯＬ］．西南政法大學(xué)新聞網(wǎng)，ｈｔｔｐｓ：／／ｎｅｗｓ．ｓｗｕｐｌ．ｅｄｕ．ｃｎ／ｍｔｋｘｚ／８ｆｃｃｅ７６ｅｆｃ１ａ４ｆ２２９１３０９６５２０９３０ｆ０６ｆ．ｈｔｍ．

［２１］徐倩宜．企業(yè)全球化促進(jìn)對高端合規(guī)人才旺盛需求“企業(yè)合規(guī)師”是就業(yè)藍(lán)海？［ＥＢ／ＯＬ］．搜狐網(wǎng)，ｈｔｔｐｓ：／／ｗｗｗ．ｓｏｈｕ．ｃｏｍ／ａ／６７０８３５４３８＿１２１２５５９０６．

［２３］中央財經(jīng)大學(xué)法學(xué)院．法學(xué)院舉辦“企業(yè)合規(guī)課程與教材建設(shè)”研討會［ＥＢ／ＯＬ］．中央財經(jīng)大學(xué)新聞網(wǎng)，ｈｔｔｐ：／／ｎｅｗｓ．ｃｕｆｅ．ｅｄｕ．ｃｎ／ｉｎｆｏ／１００３／５２４４３．ｈｔｍ．

［２４］企業(yè)合規(guī)師：人才供不應(yīng)求，有望成職場新寵［ＥＢ／ＯＬ］．中華網(wǎng)，ｈｔｔｐｓ：／／ｈｅａ．ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ／ａｒｔｉｃｌｅ／２０２１０９０６／０９２０２１＿８６８４２３．ｈｔｍｌ．

［２５］錢顏．加強(qiáng)合規(guī)人才培養(yǎng) 幫企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展［Ｎ］．中國貿(mào)易報，２０２２－１１－２５（０６）．

［２６］惠寧寧．人才是企業(yè)合規(guī)生命線 ２０２２首屆企業(yè)合規(guī)知識大賽側(cè)記［Ｊ］．法人，２０２３（１）：３７－３８．

［２７］袁靖宇．高校人才培養(yǎng)方案修訂的若干問題［Ｊ］．中國高教研究，２０１９（２）：６－９．

［２９］米博華，等．國家事權(quán)視域下的教材建設(shè)［Ｎ］．光明日報，２０２１－１１－１９（１１）．

［３０］姚莉．新時代法治人才培養(yǎng)新要求［Ｎ］．光明日報，２０１８－１２－２７（１４）．

［３１］孟慶瑜，等．政產(chǎn)學(xué)研協(xié)同育人模式下我國立法人才培養(yǎng)的問題審思與機(jī)制創(chuàng)新［Ｊ］．河北法學(xué)，２０２２（１０）：７７－９６．

（責(zé)任編輯：馬海龍）

Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｉｓ ｎｏｔ ｌｉｍｉｔｅｄ ｔｏ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｓｅｃｔｏｒ ｂｕｔ ｅｘｔｅｎｄｓ ｔｏ ｖａｒｉｏｕｓ ｆｉｅｌｄｓ ｉｎ Ｃｈｉｎａ：ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｗｉｔｈ ｉｔｓ ｔｒａｎｓｉｔｉｏｎ ｆｒｏｍ ｉｎｄｕｓｔｒｙ ｅｘｐｌｏｒａｔｉｏｎ ｔｏ ｎａｔｉｏｎａｌ ｓｔｒａｔｅｇｉｃ ｐｌａｎｎｉｎｇ ｂｅｃｏｍｅｓ ａ ｐｉｖｏｔａｌ ｓｔａｔｅ－ｂｕｉｌｄｉｎｇ ｄｏｍａｉｎ ｏｆ ｃｏｍｐｒｅｈｅｎｓｉｖｅｌｙ ａｄｖａｎｃｉｎｇ ｔｈｅ ｒｕｌｅ ｏｆ ｌａｗ ｉｎ ｔｈｅ ｎｅｗ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｓｔａｇｅ ｂｙ ｉｍｐｌｅｍｅｎｔｉｎｇ ｔｈｅ ｎｅｗ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｐｈｉｌｏｓｏｐｈｙ ａｎｄ ｆｏｓｔｅｒｉｎｇ ａ ｎｅｗ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｄｙｎａｍｉｃ．Ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｏｆｆｉｃｅｒ ａｓ ａ ｎｅｗ ｏｃｃｕｐａｔｉｏｎ ｅｍｅｒｇｅｓ ｗｉｔｈ ｓｈａｒｐｌｙ ｉｎｃｒｅａｓｉｎｇ ｄｅｍａｎｄ ｆｏｒ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｗｉｔｈ ｓｐｅｃｉａｌｉｚｅｄｅｘｐｅｒｔｉｓｅ ｏｆ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ． Ｔｈｉｓ ｎｅｗ ｔｒｅｎｄ ａｌｓｏ ｓｕｇｇｅｓｔｓ ａ ｍｕｌｔｉ－ｒｏｌｅ ｄｅｍａｎｄ ｆｏｒ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｔａｌｅｎｔｓ．Ｃｏｒｒｅｓｐｏｎｄｉｎｇｌｙ，ｕｎｉｖｅｒｓｉｔｉｅｓ ｈａｖｅ ｅｘｐｌｏｒｅｄ ｐｒｏｇｒａｍ ｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ，ｐｌａｎ ｄｅｓｉｇｎ，ｃｕｒｒｉｃｕｌｕｍ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ，ｔｅｘｔｂｏｏｋ ｃｏｍｐｉｌａｔｉｏｎ，ｔｈｅｏｒｅｔｉｃａｌ ｒｅｓｅａｒｃｈ ａｎｄ ｏｔｈｅｒｓｗｉｔｈ ｔｈｅ ｐｕｒｐｏｓｅ ｏｆ ｃｕｌｔｉｖａｔｉｎｇｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｏｆ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ；ｈｏｗｅｖｅｒ，ｔｈｅ ｓｕｐｐｌｙｉｓ ｓｔｉｌｌ ｉｎｓｕｆｆｉｃｉｅｎｔｆｏｒｔｈｅ ｒｅａｌ ｄｅｍａｎｄ ｏｆ ｔｈｅ ｓｏｃｉｅｔｙ．Ｔｈｅｒｅｆｏｒｅ，ｕｎｉｖｅｒｓｉｔｉｅｓ ｓｈｏｕｌｄ ｆｕｌｌｙ ｇｒａｓｐ ｔｈｅ ｋｎｏｗｌｅｄｇｅ ｓｔｒｕｃｔｕｒｅ ａｎｄ ｑｕａｌｉｔｙ ｔｈａｔ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｏｆ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｓｈｏｕｌｄ ａｃｑｕｉｒｅ ｔｏ ｓａｔｉｓｆｙ ｔｈｅ ｒｅａｌ ｄｅｍａｎｄｓ，ｗｈｉｃｈｉｓ ｎｏｔ ｏｎｌｙ ａ ｐｒｅｃｏｎｄｉｔｉｏｎ ｏｆｐｌａｎ ｄｅｓｉｇｎ，ｃｕｒｒｉｃｕｌｕｍ ｄｅｓｉｇｎ ａｎｄ ｆａｃｕｌｔｙ ｄｉｓｔｒｉｂｕｔｉｏｎ ｆｏｒ ｃｕｌｔｉｖａｔｉｎｇ ｔｈｅ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ，ｂｕｔ ａｌｓｏ ｔｈｅ ｓｔａｒｔｉｎｇ ｐｏｉｎｔ．Ｔｈｅ ｐｌａｎ ｄｅｓｉｇｎ ｆｏｒ ｃｕｌｔｉｖａｔｉｎｇ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｏｆ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｓｈｏｕｌｄ ｄｅｄｉｃａｔｅ ｔｏ ｃｕｌｔｉｖａｔｉｎｇ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｗｉｔｈ ｂｏｔｈ ｐｏｌｉｔｉｃａｌ ｉｎｔｅｇｒｉｔｙ ａｎｄ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌ ｃｏｍｐｅｔｅｎｃｅ．Ｓｐｅｃｉｆｉｃａｌｌｙ，ｔｈｅ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｔｈａｔ ｓｅｒｖｅ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ ｓｈｏｕｌｄ ｂｅ ｉｎｔｅｒｄｉｓｃｉｐｌｉｎａｒｙ，ｐｒａｃｔｉｃａｌ ａｎｄ ｉｎｎｏｖａｔｉｖｅ，ｗｈｏ ａｃｑｕｉｒｅ ｓｏｌｉｄ ｔｈｅｏｒｅｔｉｃａｌ ｋｎｏｗｌｅｄｇｅ ａｎｄ ａｄｅｐｔ ｐｒａｃｔｉｃｅｓ ｗｉｔｈ ｐｒｏｐｅｒ ｋｎｏｗｌｅｄｇｅ ｓｔｒｕｃｔｕｒｅ ｉｎ ｌｅｇａｌ ｓｃｉｅｎｃｅ，ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ａｎｄ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ａｓ ｗｅｌｌ ａｓ ｗｉｔｈ ｅｆｆｉｃｉｅｎｔ ａｎｄ ｈｉｇｈ－ｑｕａｌｉｔｙ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｃｏｍｐｅｔｅｎｃｅ ａｎｄ ｉｎｎｏｖａｔｉｏｎ ａｎｄ ｅｎｔｒｅｐｒｅｎｅｕｒｓｈｉｐ．Ｔｈｅｒｅｆｏｒｅ，ｉｔ ｉｓ ｎｅｃｅｓｓａｒｙ ｔｏｆｏｒｍａｔ ｃｕｒｒｉｃｕｌｕｍ ａｎｄ ｔｅｘｔｂｏｏｋ ｓｐｅｃｉｆｉｃａｌｌｙ ｆｏｒ ｃｕｌｔｉｖａｔｉｎｇｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｏｆ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ，ｔｏ ｂｕｉｌｄ ａ ｄｕａｌ ｔｕｔｏｒｉａｌ ｓｙｓｔｅｍ ｔｈａｔ ｃｏｖｅｒｓ ｂｏｔｈ ｔｈｅｏｒｙ ａｎｄ ｐｒａｃｔｉｃｅ，ａｎｄｔｏ ｅｘｐｌｏｒｅ ａ ｄｅｍａｎｄ－ｏｒｉｅｎｔｅｄ ｓｃｈｏｏｌ－ｃｉｖｉｌ ｓｏｃｉｅｔｙ ｃｏｌｌａｂｏｒａｔｉｖｅ ｍｅｃｈａｎｉｓｍｆｏｒ ｐａｃｉｎｇ ｕｐ ｎｕｒｔｕｒｉｎｇ ｈｉｇｈ－ｑｕａｌｉｔｙ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｏｆ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｔｏ ｐｒｏｖｉｄｅ ｒｏｂｕｓｔ ｉｎｔｅｌｌｅｃｔｕａｌ ｓｕｐｐｏｒｔ ｔｏ ｔｈｅ ｈｉｇｈ－ｑｕａｌｉｔｙ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｏｆ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ．

Ｋｅｙ ｗｏｒｄｓ：ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ；ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ ｏｆ ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ；ｔａｌｅｎｔ ｔｒａｉｎｉｎｇ