中國(guó)企業(yè)的合規(guī)管理時(shí)代已經(jīng)來(lái)臨

章佳

“加強(qiáng)合規(guī)管理是企業(yè)積極服務(wù)新發(fā)展格局和法治中國(guó)建設(shè)的實(shí)際行動(dòng)。中國(guó)貿(mào)促會(huì)將發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，協(xié)同有關(guān)方面推動(dòng)優(yōu)化企業(yè)合規(guī)發(fā)展環(huán)境、加強(qiáng)行業(yè)合規(guī)自律、開展精準(zhǔn)合規(guī)服務(wù)，為推進(jìn)我國(guó)企業(yè)合規(guī)建設(shè)、助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)智慧和力量?！?月26日，在2023企業(yè)合規(guī)國(guó)際論壇上，中國(guó)貿(mào)促會(huì)副會(huì)長(zhǎng)于健龍如是說(shuō)。

主動(dòng)開展合規(guī)管理

當(dāng)前百年變局加速演進(jìn)，世界經(jīng)濟(jì)深度衰退，地緣政治沖突加劇，單邊主義、貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，逆全球化思潮涌動(dòng)，全球產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全性、穩(wěn)定性受到嚴(yán)重沖擊。

于健龍表示，企業(yè)發(fā)展面臨更加嚴(yán)峻復(fù)雜的外部環(huán)境，主動(dòng)開展合規(guī)管理，建立科學(xué)有效的合規(guī)管理體系，成為我國(guó)企業(yè)有效應(yīng)對(duì)國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)的必然選擇，成為企業(yè)融入全球價(jià)值鏈、產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈與各國(guó)工商界對(duì)話交往合作的有效路徑。

最高人民法院副院長(zhǎng)沈亮認(rèn)為，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)不是為了應(yīng)付外部的監(jiān)督，而是自身業(yè)務(wù)發(fā)展的內(nèi)在需要。他表示，最高人民法院高度重視涉案企業(yè)合規(guī)改革，從講政治顧大局的高度，以為大局服務(wù)、為人民司法的擔(dān)當(dāng)，找準(zhǔn)把握服務(wù)黨和國(guó)家工作大局的結(jié)合點(diǎn)著力點(diǎn)，積極作為全面全鏈條打通，多維度推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)機(jī)制的改革，同時(shí)又抓前端治未病，延伸司法職能，引導(dǎo)企業(yè)誠(chéng)信、守法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，做好后半年的賬。

近年，檢察機(jī)關(guān)不斷強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，推動(dòng)涉案企業(yè)合規(guī)改革規(guī)范化制度化，堅(jiān)持依法規(guī)范辦理合規(guī)案件，合規(guī)改革扎實(shí)推進(jìn)，取得了積極成效。最高人民檢察院二級(jí)大檢察官萬(wàn)春表示，目前，“中國(guó)式”涉案企業(yè)合規(guī)改革基本框架初具。為推動(dòng)建立中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)司法制度提供有效實(shí)踐樣本，要更深融入第三方機(jī)制建設(shè)和運(yùn)行工作，攜手各方做好合規(guī)整改的“后半篇文章”。

與此同時(shí)，盡管中國(guó)企業(yè)合規(guī)管理成效多側(cè)面多角度呈現(xiàn)，取得的成就令人鼓舞，但局部亂象仍存在，因壟斷商業(yè)賄賂不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為、制假售假、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，一些企業(yè)被列入違法失信名單，涉外企業(yè)在海外經(jīng)營(yíng)中因合規(guī)問題遭受重罰等。

對(duì)此，國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局法規(guī)司一級(jí)巡視員孔英表示，企業(yè)從業(yè)者應(yīng)強(qiáng)化法律意識(shí)，依法治理，規(guī)范行為，自覺抵制違法行為，合法權(quán)益才能得到合法保障。企業(yè)合規(guī)機(jī)制的建立，將外部監(jiān)督轉(zhuǎn)化為企業(yè)自我監(jiān)督，既大大節(jié)約了政府的監(jiān)督管理成本，又促使產(chǎn)生內(nèi)生動(dòng)力，激勵(lì)提升了監(jiān)管有效性。另一方面，企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)是建設(shè)公平競(jìng)爭(zhēng)營(yíng)商環(huán)境，依法平等保護(hù)各類經(jīng)營(yíng)主體，打造市場(chǎng)化、法治化、國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境的時(shí)代選擇，是實(shí)現(xiàn)走出去戰(zhàn)略的重要保障。

形成了企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理的潮流

自2018年我國(guó)步入“合規(guī)元年”以來(lái)，最高人民檢察院、國(guó)資委、發(fā)改委、市場(chǎng)監(jiān)管總局等國(guó)家部委先后出臺(tái)了多項(xiàng)政策，鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，助力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境法治化和高質(zhì)量經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

“短短5年，一大批中央企業(yè)和地方國(guó)有企業(yè)建立了合規(guī)管理體系，越來(lái)越多的民營(yíng)企業(yè)開始合規(guī)管理體系建設(shè)，企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平明顯提升?！甭?lián)合國(guó)全球契約組織第十項(xiàng)原則專家組成員、深圳市企業(yè)合規(guī)協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)王志樂在論壇上指出。他表示，從中央到地方，從國(guó)企到民企，全國(guó)形成了企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理的潮流，“這預(yù)示著，中國(guó)企業(yè)的合規(guī)管理時(shí)代已經(jīng)來(lái)臨”。

據(jù)了解，中共深圳市委辦公廳、深圳市人民政府辦公廳印發(fā)《關(guān)于加快打造企業(yè)合規(guī)示范區(qū)的實(shí)施意見》，助力營(yíng)造穩(wěn)定公平透明、可預(yù)期的國(guó)際一流法治化營(yíng)商環(huán)境，提升城市治理能力和治理水平。據(jù)悉，這是全國(guó)首個(gè)全面推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)的政策性文件。

為推進(jìn)我國(guó)高水平對(duì)外開放，王志樂建議可從三個(gè)方面加強(qiáng)合規(guī)管理，即通過(guò)合規(guī)管理體系建設(shè)強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)管理、通過(guò)各類社會(huì)組織合規(guī)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、通過(guò)把握國(guó)際通行規(guī)則推進(jìn)國(guó)際經(jīng)貿(mào)合作。

中國(guó)對(duì)外承包工程商會(huì)副會(huì)長(zhǎng)辛修明表示，企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)已成為企業(yè)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的重要條件之一，隨著我國(guó)“一帶一路”倡議的深化發(fā)展，企業(yè)需要全面地考慮地域文化等諸多問題，打通合規(guī)建設(shè)與企業(yè)治理的脈絡(luò)，將合規(guī)管理融入到企業(yè)管理決策執(zhí)行監(jiān)督和評(píng)估的各個(gè)環(huán)節(jié)。

當(dāng)前，ESG作為預(yù)防社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、可持續(xù)發(fā)展的重要理念已成為國(guó)際共識(shí)。國(guó)務(wù)院國(guó)資委原秘書長(zhǎng)彭華崗在論壇上指出，在中國(guó)“雙碳”戰(zhàn)略引領(lǐng)下，隨著ESG監(jiān)管逐步完善，這一領(lǐng)域的投資持續(xù)增長(zhǎng)，其體系建設(shè)取得了積極發(fā)展。許多企業(yè)逐步建立ESG管理體系，將ESG管理要求融入經(jīng)營(yíng)管理中。

據(jù)中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)披露，2022年逾1700家A股公司單獨(dú)編制并發(fā)布了ESG相關(guān)報(bào)告，數(shù)量再創(chuàng)新高。其中，70.4%的央企上市公司發(fā)布了獨(dú)立的ESG報(bào)告，2023年有望全覆蓋。彭華崗表示，中企已開啟了積極響應(yīng)ESG理念、全面提升自身ESG水平的新紀(jì)元。

企業(yè)積極應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)加強(qiáng)合規(guī)管理

近年來(lái)，受國(guó)際、國(guó)內(nèi)環(huán)境影響，我國(guó)經(jīng)濟(jì)已由高速發(fā)展階段轉(zhuǎn)入到高質(zhì)量發(fā)展階段，企業(yè)積極應(yīng)對(duì)不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境，化解傳統(tǒng)與非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，在探索經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展之道的過(guò)程中，誠(chéng)信合規(guī)管理已成為行業(yè)發(fā)展的重要議題。

隨著新能源汽車、智能網(wǎng)聯(lián)汽車及新技術(shù)、新業(yè)態(tài)、新模式的快速發(fā)展和應(yīng)用，面臨法律和合規(guī)方面的新挑戰(zhàn)。如何持續(xù)突破所面臨的挑戰(zhàn)，平衡經(jīng)營(yíng)發(fā)展與合規(guī)需求，是新能源車企的重要發(fā)展課題。在汽車產(chǎn)業(yè)合規(guī)論壇上，廣汽埃安副總經(jīng)理曹衛(wèi)兵指出，廣汽結(jié)合外部法律規(guī)范與經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，將反壟斷、數(shù)據(jù)安全、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行合規(guī)建設(shè)，強(qiáng)化合規(guī)管理水平，以筑牢合規(guī)“護(hù)城河”。

隨著《互聯(lián)網(wǎng)診療監(jiān)管細(xì)則（試行）》、《藥品網(wǎng)絡(luò)銷售監(jiān)督管理辦法》等新政施行，更加清晰地指出了行業(yè)健康發(fā)展方向，亦對(duì)醫(yī)藥企業(yè)合規(guī)行為提出了新的要求。RDPAC執(zhí)行總裁康韋在論壇上指出，無(wú)論是跨國(guó)企業(yè)、國(guó)資企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)，企業(yè)的是否合規(guī)，正逐步成為監(jiān)管機(jī)構(gòu)和全社會(huì)評(píng)價(jià)的重要指標(biāo)，合規(guī)運(yùn)營(yíng)也已經(jīng)成為企業(yè)優(yōu)化內(nèi)部管理的機(jī)制的新型的模式。她表示，藥企需重視構(gòu)建以患者為中心的合規(guī)體系，行業(yè)各方需聯(lián)手加強(qiáng)合作建設(shè)醫(yī)藥合規(guī)生態(tài)。

安永全球發(fā)布的2022年度《全球誠(chéng)信合規(guī)調(diào)研報(bào)告》顯示，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)理念已被高度認(rèn)可，全球97%的受訪者認(rèn)為企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)十分重要，而在中國(guó)這一比例已高達(dá)99%，安永法證及誠(chéng)信合規(guī)服務(wù)華北區(qū)主管合伙人張俊指出，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和法律法規(guī)的完善，合規(guī)管理將繼續(xù)發(fā)揮重要作用，成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。

針對(duì)當(dāng)前企業(yè)合規(guī)建設(shè)面臨的多重挑戰(zhàn)，于健龍?zhí)岢鋈c(diǎn)建議：一優(yōu)化企業(yè)合規(guī)發(fā)展環(huán)境，加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)建設(shè)，在行政監(jiān)管和司法領(lǐng)域應(yīng)加大企業(yè)合規(guī)制度供給。二推動(dòng)企業(yè)合規(guī)行業(yè)自律，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)組織對(duì)企業(yè)合規(guī)建設(shè)的引領(lǐng)和協(xié)同服務(wù)作用，開展企業(yè)第三方評(píng)價(jià)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)違規(guī)失信的行為性約束。三貢獻(xiàn)企業(yè)合規(guī)發(fā)展智慧，建立對(duì)接國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)。中外企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)溝通交流，互學(xué)互建，共同促進(jìn)合規(guī)管理水平提升。

本屆論壇由中國(guó)貿(mào)促會(huì)主辦，以“企業(yè)合規(guī)與高質(zhì)量發(fā)展”為主題，旨在搭建專業(yè)交流平臺(tái)，傳播企業(yè)合規(guī)理念，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)，開展國(guó)際合規(guī)領(lǐng)域合作，為服務(wù)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。