高?；椖咳^程風(fēng)險管理研究

薛行超

（鄭州財稅金融職業(yè)學(xué)院，河南 鄭州 450048）

隨著高等教育的迅速發(fā)展，各個高等院校現(xiàn)有的校舍和附屬設(shè)施已經(jīng)難以適應(yīng)日益增加的學(xué)生數(shù)量的要求。因此，與之相對應(yīng)的基礎(chǔ)建設(shè)項目也在增加。高等學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)項目的管理是一個體系性的工作，牽扯到的利益主體較多，因此對其進行風(fēng)險控制顯得尤為重要。

然而現(xiàn)實中，對高等院?；A(chǔ)建設(shè)項目的風(fēng)險管理還沒有引起應(yīng)有的關(guān)注，相關(guān)的理論也很缺乏，在實際操作中也存在著許多問題，本文正是基于高等院?；椖康陌l(fā)展而進行的探討。

1 風(fēng)險管理的內(nèi)涵

按照金融法則，風(fēng)險和回報是成正比的，也就是說，風(fēng)險越大回報越高。與危險相比，風(fēng)險更多的是一種概率事件，它有著明顯的不確定性特征，包括發(fā)生內(nèi)容、時間以及傷害等，但它又是客觀的、主觀的?？陀^因素是指危險因素，它是由周圍環(huán)境的內(nèi)部關(guān)系決定，不由人的主觀意愿決定，它只是估計出現(xiàn)的可能性。

風(fēng)險評估是帶有某種主觀性的，因為人們在主觀上的認(rèn)識存在差異，所以對危險進行的評估也存在著差異，所花費的時間也存在著長度上的差異，這在很大程度上受到了主體經(jīng)驗和偏好的影響[1]。

所以，風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)的工作，它要將各種影響因素都納入其中，它的基本目標(biāo)就是要識別和評估項目所面對的各種不確定和潛在的后果，從而制訂出一套能夠?qū)L(fēng)險和損失降到最低的控制和管理方 法。在高等院?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的風(fēng)險進行全面的控制，才能使基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獲得最大的收益。

2 高?；椖刻攸c以及風(fēng)險管理中存在的問題

2.1 高等院?；椖康奶攸c

高等院?；A(chǔ)建設(shè)工程是指為適應(yīng)高等院校發(fā)展需要而進行的一種固定投入。新校園一般都會為學(xué)校增加更多的教學(xué)樓和各種教學(xué)設(shè)備，同時也會為學(xué)校的學(xué)生營造一個更好的學(xué)習(xí)、生活環(huán)境。高等院校基礎(chǔ)建設(shè)工程與一般的基礎(chǔ)建設(shè)工程相比，具有如下特點：（1）時間長、投資大。（2）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的融資渠道以國家財政為主，存在較大的風(fēng)險。（3）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)時間很長。（4）傳統(tǒng)的工程管理方式已不能適應(yīng)新校園工程建設(shè)的需要。（5）新校園建設(shè)面臨著政策和人員等多種不確定因素的影響。

2.2 高等院校基建項目風(fēng)險管理中出現(xiàn)的一些問題

1.高等院校校園擴張的目的不清晰，學(xué)校管理者對校園擴張的認(rèn)識不足。我國多數(shù)高等院校為依靠國家財力支持的公營高等院校，在新校區(qū)的投資決策中，多數(shù)學(xué)校僅關(guān)注于盲目擴張，忽略了新校區(qū)各種基礎(chǔ)設(shè)施的風(fēng)險，未能對新校區(qū)工程中可能存在的各種風(fēng)險進行有效的辨識與管控，往往等到工程中可能存在的風(fēng)險發(fā)生時才加以防范。尤其是一些高等院校在新校區(qū)建設(shè)運營過程中，由于一些高等院校的錯誤決策，使得新校區(qū)建設(shè)工程的風(fēng)險更大。

2.高等院校沒有建立起一支為新校園的安全保障工作團隊。在沒有系統(tǒng)性規(guī)劃的情況下，一般情況下各高等院校都會設(shè)立一些臨時性的組織來對這些工程進行管理，大多數(shù)情況下，都是依靠學(xué)校的行政部門來進行工程的管理。

3.單純依靠專業(yè)的工程管理人員，不能很好地解決高等院校工程的問題。高等院校建設(shè)工程的風(fēng)險控制，要把握高等院校建設(shè)工程的特點。但是與房地產(chǎn)項目相比，我國的高?；A(chǔ)建設(shè)項目發(fā)展的歷史還不長，缺少專門的技術(shù)人員，也沒有形成一套完善的針對高?；A(chǔ)建設(shè)的管理方法體系。

4.高等院校尚未就新校園建設(shè)工程制定出相應(yīng)的風(fēng)險管理對策，規(guī)避、主動防范等多種對策在高等院校建設(shè)工程中運用的并不多。在我國高校的基礎(chǔ)建設(shè)中，關(guān)于風(fēng)險管理的研究和實際應(yīng)用都相對滯后，多數(shù)高校沒有設(shè)立專門的基礎(chǔ)建設(shè)管理部門，而高校從事基礎(chǔ)建設(shè)的工作人員由于缺少基礎(chǔ)建設(shè)方面的專業(yè)知識，不能制訂出有效地應(yīng)對高?；A(chǔ)建設(shè)項目風(fēng)險的措施機制[2]。因此，目前我國在高等院校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面還難以形成有效的投資決策體系。

3 高校基建項目全過程風(fēng)險管理的措施

3.1 高?；椖匡L(fēng)險規(guī)劃

項目風(fēng)險計劃是指在一個項目的全過程中，對其進行的風(fēng)險管理的計劃。利用該計劃，可以讓各個部門之間在項目風(fēng)險管理方面的交流和協(xié)作得以完成，并根據(jù)項目自身的特征和產(chǎn)業(yè)規(guī)定，對整體工程和每項分部工程展開風(fēng)險計劃，并對風(fēng)險控制點進行預(yù)測[3]。

3.2 高?；椖匡L(fēng)險識別

工程風(fēng)險辨識是指在工程實施之前，對工程實施中的風(fēng)險做出預(yù)測和把握。首先要為工程確定一個特定的目的。重新對工程各階段的參與者進行研究，并識別出工程的主要參與者。同時要收集和梳理與工程相關(guān)的信息數(shù)據(jù)，從而對整體的風(fēng)險做出判斷。在此基礎(chǔ)上，通過構(gòu)造可視化的模型，對尚未出現(xiàn)的危險進行有效的辨識。

在高等院?；A(chǔ)建設(shè)項目中，風(fēng)險辨識是一個復(fù)雜的、系統(tǒng)的、不斷變化的過程，也是進行風(fēng)險辨識的重要環(huán)節(jié)?？傮w來說，將高?；A(chǔ)建設(shè)工程項目的風(fēng)險主要劃分為兩種類型，一種是可控風(fēng)險，另一種是不可控風(fēng)險[4]?？煽仫L(fēng)險主要是指人為因素的影響，包括決策風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和組織風(fēng)險。當(dāng)前，按照高?；A(chǔ)建設(shè)工程項目的管理流程，以行政決策為主導(dǎo)，由于決策機關(guān)往往從對項目實施有利的視角來進行分析，因此其自身也存在著一些風(fēng)險，這是由于其自身的特殊性導(dǎo)致的。而在高等院?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，涉及各種技術(shù)因素，如可行性報告、圖紙設(shè)計、施工工藝等，這些技術(shù)因素存在著諸多的不確定因素，這些不確定因素會給高等院校帶來巨大的風(fēng)險和經(jīng)濟損失。而不可控風(fēng)險則是指工程各參與者，其中某一方面的缺陷都會使其產(chǎn)生更大的風(fēng)險。不可控風(fēng)險指的是高等院?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)所面臨的風(fēng)險，包括政治風(fēng)險和自然風(fēng)險等[5]。總的來說，因為各高等院校在基礎(chǔ)建設(shè)項目的管理工作中有著不同的做法，上面所列出的這些風(fēng)險只是很小的一部分，需要我們根據(jù)具體的情況，進行仔細(xì)的鑒別。

3.3 高?；椖匡L(fēng)險預(yù)估

項目風(fēng)險估計指的是，通過對與項目相關(guān)的數(shù)據(jù)展開整理和分析，或者建立一個建模進行仿真，從而對項目的相關(guān)參數(shù)進行確定，可以對各種風(fēng)險對項目的特定的影響程度進行分析和判斷。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合過去相似工程的實踐和當(dāng)前的風(fēng)險程度，來決定風(fēng)險的等級、程度和持續(xù)時間。目前，許多企業(yè)都采用了靈敏度分析、損益均衡等方法對工程項目進行風(fēng)險評估。運用損益平衡法，對整體項目的實際投入費用和項目產(chǎn)出進行了分析，運用線性和非線性的方法，對項目的投入產(chǎn)出平衡關(guān)系進行了分析。靈敏度分析方法則是通過對各種風(fēng)險因子在工程中的真實影響來確定工程對各種風(fēng)險的承受力。在此基礎(chǔ)上，本文還提出了一種基于隨機、不確定的決策模型。

3.4 高校基建項目風(fēng)險評價

只有在確定了各種風(fēng)險要素之后，才能進行工程風(fēng)險評估，并制訂出清晰的對策。風(fēng)險評估，其目的是要對各種類型的風(fēng)險做出一個科學(xué)的、一致的界定，因為風(fēng)險的來源、階段、程度都是不一樣的，所以它所造成的影響也是不一樣的。對項目進行有效的風(fēng)險識別，有助于項目管理人員更好地預(yù)防和應(yīng)對風(fēng)險。在進行項目評估的時候，必須要對項目的風(fēng)險信息展開完整的梳理與分析，根據(jù)項目的風(fēng)險來源與影響程度，構(gòu)建出一套評估的標(biāo)準(zhǔn)與指標(biāo)，并將其作為一種風(fēng)險評估的具體方式。

在對其進行精確辨識的基礎(chǔ)上，對其進行危險狀況的科學(xué)評價，對其進行有效的防控是十分必要的?？傮w來說，高校健全的基本工程項目風(fēng)險評估體系應(yīng)該包含以下內(nèi)容：風(fēng)險的存在與發(fā)生時間分析、風(fēng)險的影響與損失分析、風(fēng)險的概率與等級分析等，然后再對工作中所占的比例進行設(shè)定，以將所產(chǎn)生的損失降到最低[6]。在這個過程中，高等院?？梢允占揭恍┫嗨频捻椖拷ㄔO(shè)的數(shù)據(jù)，并與專家們的調(diào)研相結(jié)合，構(gòu)建出一個可定量的風(fēng)險模型，重點對它的出現(xiàn)概率和影響進行了分析，以此來表達(dá)出危險因素和概率事件之間的聯(lián)系。以此為依據(jù)，按照風(fēng)險事件對高?；üこ添椖康挠绊懗潭却笮?，對其進行了排名，進而對其工作力度進行了合理的分配，并制定切實可行的控制措施。當(dāng)前，一般采用的是調(diào)查打分法、敏感性分析法、層次分析法等對高等院?；A(chǔ)建設(shè)項目進行風(fēng)險評估，需要根據(jù)不同的項目特征來確定。正如上面提到的那樣，風(fēng)險評價是一種帶有一定主觀性的行為，對管理人員的綜合素質(zhì)和經(jīng)驗都提出了要求，因此，其專業(yè)化水平非常關(guān)鍵。

3.5 高?；椖匡L(fēng)險應(yīng)對

在進行了辨識和評估之后，最主要的問題是如何作出反應(yīng)。對策和行動的目標(biāo)不僅僅是消除危險，更要了解如何快速有效地解決危險來源，這對于項目管理人員來說是非常重要的。常常是一個微小的風(fēng)險，但它會對項目的總體質(zhì)量和進度產(chǎn)生重大的影響。在把握全局的時候，一些小的地方就非常關(guān)鍵了。在項目管理過程中，對項目管理中的風(fēng)險進行了防范、規(guī)避、轉(zhuǎn)移和應(yīng)對。所謂“預(yù)防性”，指的是加強對項目的教育，加強對項目的檢查，并積極采取相應(yīng)的整改措施，從而達(dá)到對項目風(fēng)險的積極防范。回避是指以一種行之有效的方法來避免和一個危險來源發(fā)生直接的碰撞，從而降低由于應(yīng)付危險來源所帶來的更大的損害，使損害降到最低。一般情況下，這種轉(zhuǎn)移指的是用保險等方式，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移到擔(dān)保公司或保險公司。這種方式可能會花費一些費用，但是，在項目成本中，合理的風(fēng)險轉(zhuǎn)移是不可或缺的一環(huán)，而且也不需要給項目引入更大的成本風(fēng)險[7]。應(yīng)對指的是，在項目風(fēng)險所導(dǎo)致的毀滅性還在可期待的范圍之內(nèi)，對于風(fēng)險的應(yīng)對擁有足夠的資源與經(jīng)驗，并且已經(jīng)做好了充分的準(zhǔn)備，這種方式一般是在項目實施之前，將應(yīng)急資金進行預(yù)留，并對技術(shù)儲備進行完善。

3.6 高?；椖匡L(fēng)險監(jiān)測

項目風(fēng)險監(jiān)控是指在項目實施過程中，風(fēng)險源已經(jīng)存在，風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生，但并沒有對項目整體質(zhì)量與進度產(chǎn)生過大的影響。利用對各種風(fēng)險進行動態(tài)的跟蹤和收集，控制好項目的總體目標(biāo)，從而在風(fēng)險發(fā)生的時候，可以高效地完成項目的實施。風(fēng)險監(jiān)控指的是在風(fēng)險發(fā)生的時候，以項目的風(fēng)險假設(shè)為依據(jù)，來對項目的風(fēng)險來源進行溯源，將與項目風(fēng)險相關(guān)的數(shù)據(jù)信息進行收集和整理，將以前的相似項目的數(shù)據(jù)與記錄進行比較，以項目的風(fēng)險控制目的為依據(jù)，來決定風(fēng)險監(jiān)控的規(guī)模和方式，以此為依據(jù)，為項目管理人員提供了一份風(fēng)險評估報告，并對其進行了及時的預(yù)警，最終給出了一份可以有效地應(yīng)對項目風(fēng)險的方案。為了應(yīng)對這一工作，高等院校應(yīng)該建立起一套完整的、全面覆蓋組織、技術(shù)等系列工作的風(fēng)險管控體系，并對決策過程進行精煉，使每個崗位的責(zé)任更加清晰，從而將風(fēng)險的出現(xiàn)概率降到最低[8]。根據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)項目的特點，高等院?？梢越⒁粋€專門的工作小組，雇傭一些專門的項目管理、投資設(shè)立和投標(biāo)代理等機構(gòu)，讓他們都能參加整個項目建設(shè)過程，對項目的發(fā)展進行及時的監(jiān)控，從而提升他們的業(yè)務(wù)能力。在這個過程當(dāng)中，高校也需要嚴(yán)格遵守紀(jì)律，將各個部門的職責(zé)和職責(zé)進行量化，對有關(guān)的工作進行全面的評估，從而能夠及時地將這些工作中的問題找出來，并有針對性地對這些問題進行優(yōu)化和完善，從而避免出現(xiàn)徇私舞弊等現(xiàn)象，確?；椖康墓こ绦Ч?。除此之外，高等院校還需要與特定的工程施工企業(yè)一起，加大對風(fēng)險的調(diào)查力度，弄清楚這些方面的影響因素，并在此基礎(chǔ)上，結(jié)合已有的工程實踐，制訂出一套科學(xué)性的工程施工方案和相應(yīng)的應(yīng)急措施，同時，還要注重對員工的訓(xùn)練，提高員工的風(fēng)險認(rèn)識，保證對他們的風(fēng)險進行全方位的控制。

4 結(jié)語

伴隨著高等教育的不斷推廣，高等院校建設(shè)成為了教育部和建設(shè)部都非常關(guān)注的一個發(fā)展問題，也是目前建設(shè)工程中不容忽視的一種建設(shè)項目類型。高校建設(shè)工程涉及更多的功能，它的單個建筑面積比較小，對實驗室等部件的建筑要求比較高，同時也存在著很多的問題。因此在整個工程管理隊伍中，他們的經(jīng)驗和技術(shù)都受到了限制，因此，要想達(dá)到項目的目的會比較困難。對高?；A(chǔ)建設(shè)項目管理中的風(fēng)險展開規(guī)劃、識別、估計、評價、應(yīng)對和監(jiān)控，這是應(yīng)對和控制項目管理風(fēng)險的一種行之有效的措施和手段，可以推動項目目標(biāo)的實現(xiàn)。