辯護(hù)律師在刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和建設(shè)中的作用研究

曹志召 李 晏

河南三允律師事務(wù)所，河南 洛陽(yáng) 471000

一、簡(jiǎn)要案情

河南省某市A 建筑公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)A 公司）法定代表人為周某，擔(dān)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。除擔(dān)任A 公司法定代表人外，周某還實(shí)際控制由其妹夫趙某擔(dān)任法定代表人的某市B 建筑公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)B 公司）。2020 年7 月和2021 年5 月，周某為使A 公司中標(biāo)某市實(shí)驗(yàn)高中教學(xué)樓、學(xué)生宿舍樓建設(shè)項(xiàng)目，安排劉某（系A(chǔ) 公司副總經(jīng)理）借用B 公司等4 家公司資質(zhì)，并給每家公司支付5000元至8000 元不等的“陪標(biāo)費(fèi)”，通過(guò)暗箱操作，統(tǒng)一制作標(biāo)書(shū)和控制報(bào)價(jià)，給評(píng)標(biāo)專(zhuān)家“協(xié)調(diào)費(fèi)”等方式串通投標(biāo)。經(jīng)開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)后，A 公司最終中標(biāo)該項(xiàng)目，中標(biāo)合同價(jià)共計(jì)1080 萬(wàn)元。2022 年4月，該市某區(qū)公安分局以A 公司、周某、劉某、趙某等人涉嫌串通投標(biāo)罪立案?jìng)刹椋鞣钢苣潮恍淌戮辛袅b押在看守所，劉某、趙某因系從犯被取保候?qū)徎丶遥笾苣潮荒硡^(qū)檢察院批準(zhǔn)逮捕。筆者代理本案后，認(rèn)為符合最高人民檢察院于2022年4 月在全國(guó)范圍推開(kāi)涉案企業(yè)刑事合規(guī)改革試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)和政策，及時(shí)向某區(qū)檢察院遞交《羈押必要性審查申請(qǐng)書(shū)》《刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改申請(qǐng)書(shū)》及企業(yè)相關(guān)資料。檢察院經(jīng)審查，認(rèn)為本案符合最高檢企業(yè)刑事合規(guī)改革試點(diǎn)工作的政策，采納了筆者的意見(jiàn)，給某區(qū)公安分局下發(fā)了變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彽臋z察建議，并向偵查機(jī)關(guān)說(shuō)明變更強(qiáng)制措施的理由和擬對(duì)涉案企業(yè)和周某適用企業(yè)刑事合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)的有關(guān)情況。后某區(qū)公安分局依據(jù)檢察建議對(duì)周某取保候?qū)?。進(jìn)入審查起訴階段后，筆者第一時(shí)間向檢察院提交《關(guān)于對(duì)刑事涉案企業(yè)適用合規(guī)整改、合規(guī)建設(shè)及適用第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的申請(qǐng)書(shū)》，檢察院經(jīng)充分討論研究后，作出對(duì)涉案企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改考察決定，并給涉案企業(yè)下達(dá)《適用涉案企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)及第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制聽(tīng)取意見(jiàn)函》和《涉案企業(yè)合規(guī)告知書(shū)》。在進(jìn)入合規(guī)整改階段后，筆者立刻針對(duì)該企業(yè)在招投標(biāo)領(lǐng)域、項(xiàng)目管理等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定了完備的《企業(yè)合規(guī)整改計(jì)劃》，及時(shí)提交給檢察院和第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制小組。經(jīng)過(guò)3 個(gè)月的考察期，該企業(yè)的合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)通過(guò)了第三方監(jiān)督評(píng)估小組的考察驗(yàn)收。檢察院遂邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員、法律界專(zhuān)業(yè)人士、合規(guī)專(zhuān)家、招投標(biāo)領(lǐng)域?qū)＜?、第三方監(jiān)督評(píng)估小組成員以及該企業(yè)行政主管機(jī)關(guān)區(qū)住建局召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，與會(huì)人員認(rèn)為該企業(yè)的合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)已取得階段性成果，一致建議對(duì)該企業(yè)和周某等人不起訴，最終檢察院采納了與會(huì)各方人員的意見(jiàn)，對(duì)該企業(yè)和周某等人作出不起訴決定。

下面，筆者結(jié)合為上述刑事涉案企業(yè)及企業(yè)負(fù)責(zé)人提供合規(guī)辯護(hù)的親身感受和經(jīng)驗(yàn)，談一下律師在為刑事涉案企業(yè)或企業(yè)負(fù)責(zé)人辯護(hù)過(guò)程中，如何適用企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)相關(guān)政策，實(shí)現(xiàn)合規(guī)不起訴的辯護(hù)目標(biāo)。

二、辯護(hù)律師在偵查階段要提前介入，為審查起訴階段啟動(dòng)對(duì)刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)打好基礎(chǔ)

刑事辯護(hù)前置化是筆者一直奉行的做法，實(shí)踐證明，律師辯護(hù)介入越早，提前對(duì)有利于當(dāng)事人的法定或酌定從輕、減輕或免除處罰的量刑情節(jié)進(jìn)行充分挖掘，后續(xù)的辯護(hù)工作就會(huì)更加輕松。如果是涉企刑事案件，律師接受委托后，一定要在第一時(shí)間結(jié)合最高檢發(fā)布的關(guān)于刑事涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)的有關(guān)政策，特別是要參照2021年6 月3 日最高檢等九部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》中關(guān)于刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改、合規(guī)建設(shè)和第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的適用條件及2022 年4 月最高檢關(guān)于在全國(guó)范圍全面推開(kāi)涉案企業(yè)刑事合規(guī)改革試點(diǎn)工作的有關(guān)精神，審查判斷該刑事涉企案件是否符合適用條件。如果確實(shí)符合適用條件，辯護(hù)律師應(yīng)第一時(shí)間告知當(dāng)事人及其家屬刑事涉案企業(yè)可以通過(guò)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)爭(zhēng)取合規(guī)不批捕、合規(guī)不起訴、合規(guī)寬緩量刑的結(jié)果，特別是要讓涉案企業(yè)負(fù)責(zé)人充分認(rèn)識(shí)理解最高檢正在試點(diǎn)的關(guān)于營(yíng)造法治化營(yíng)商環(huán)境的新舉措，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，與辯護(hù)律師達(dá)成合規(guī)辯護(hù)共識(shí)。

如果辯護(hù)律師在涉案企業(yè)負(fù)責(zé)人被刑事拘留或被逮捕后介入辯護(hù)，涉案企業(yè)符合適用合規(guī)改革試點(diǎn)的條件，在檢察機(jī)關(guān)審查逮捕的7 天時(shí)間內(nèi)或在逮捕后，辯護(hù)律師要緊密結(jié)合最高檢關(guān)于刑事涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)的有關(guān)政策，及時(shí)向檢察機(jī)關(guān)提交《建議不批準(zhǔn)逮捕的法律意見(jiàn)書(shū)》或《羈押必要性審查申請(qǐng)書(shū)》和《刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)申請(qǐng)書(shū)》，附帶提交企業(yè)基本情況、核心發(fā)展能力、社會(huì)責(zé)任貢獻(xiàn)綜合評(píng)價(jià)、繳納稅收情況、吸納勞動(dòng)就業(yè)情況、企業(yè)負(fù)責(zé)人一貫表現(xiàn)等企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)的基礎(chǔ)材料予以佐證，供檢察機(jī)關(guān)參考［1］。在合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)申請(qǐng)書(shū)中，要詳細(xì)闡述企業(yè)負(fù)責(zé)人在企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策中的關(guān)鍵作用和企業(yè)負(fù)責(zé)人被羈押后企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理面臨的現(xiàn)實(shí)處境，以最大限度爭(zhēng)取合規(guī)不批捕或變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住。

在偵查階段，辯護(hù)律師還要及時(shí)向檢察機(jī)關(guān)提出請(qǐng)求檢察機(jī)關(guān)提前介入偵查的建議，引導(dǎo)檢察機(jī)關(guān)指導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)調(diào)查收集涉及企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)的相關(guān)證據(jù)材料，為進(jìn)入審查起訴階段適用企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)、爭(zhēng)取不起訴或?qū)捑徚啃痰於ɑA(chǔ)。

三、辯護(hù)律師在審查起訴階段要積極主動(dòng)作為，全程跟蹤及時(shí)提供全套合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)的專(zhuān)業(yè)法律服務(wù)

檢察院審查起訴階段是刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是最高人民檢察院集對(duì)刑事涉案企業(yè)末端處理與前端治理于一體，推動(dòng)企業(yè)刑事犯罪訴源治理，做實(shí)平等保護(hù)各類(lèi)企業(yè)指導(dǎo)思想的落實(shí)落地階段［2］。辯護(hù)律師一定要緊密結(jié)合最高檢關(guān)于刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)改革試點(diǎn)工作的意見(jiàn)和精神，理清辯護(hù)思路，確定辯護(hù)方案，為涉案企業(yè)提供全程、全套企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)的專(zhuān)業(yè)法律服務(wù)。

進(jìn)入審查起訴環(huán)節(jié)后，針對(duì)刑事涉企案件，辯護(hù)律師要認(rèn)真詳細(xì)閱卷，吃透卷宗材料，審查判斷企業(yè)或企業(yè)負(fù)責(zé)人是否符合適用最高檢關(guān)于企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)改革試點(diǎn)工作的意見(jiàn)和精神。對(duì)于符合適用合規(guī)改革試點(diǎn)政策的涉企案件，辯護(hù)律師要及時(shí)向檢察機(jī)關(guān)提交《刑事涉案企業(yè)合規(guī)整改、合規(guī)建設(shè)及適用第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制申請(qǐng)書(shū)》和《涉案企業(yè)合規(guī)承諾書(shū)》，并附上相關(guān)佐證材料，供檢察機(jī)關(guān)在審查作出合規(guī)考察決定時(shí)予以參考。

在檢察機(jī)關(guān)作出合規(guī)考察決定和承諾接受第三方監(jiān)管機(jī)制組織監(jiān)督、評(píng)估、驗(yàn)收后，辯護(hù)律師不僅要針對(duì)企業(yè)涉案的個(gè)案問(wèn)題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，而且還要針對(duì)涉案企業(yè)在法律意識(shí)、商業(yè)倫理、項(xiàng)目管理、招投標(biāo)管理、人員管理、財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)籌劃等方面存在的問(wèn)題，進(jìn)行自上而下、由表及里的全身把脈診斷，全方位識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，針對(duì)現(xiàn)實(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真制定科學(xué)合理、切合實(shí)際的《合規(guī)整改計(jì)劃》，及時(shí)提交給檢察機(jī)關(guān)和第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制組織，由檢察機(jī)關(guān)和第三方監(jiān)督評(píng)估組織對(duì)執(zhí)行落實(shí)情況進(jìn)行調(diào)查、跟蹤、監(jiān)督、考察和評(píng)估［3］。

四、辯護(hù)律師要高度重視與第三方監(jiān)督評(píng)估組織的溝通交流，充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)為涉案企業(yè)通過(guò)評(píng)估考察保駕護(hù)航

在司法實(shí)踐中，對(duì)于《合規(guī)整改計(jì)劃》的執(zhí)行情況，一般由第三方監(jiān)督評(píng)估組織進(jìn)行具體檢查落實(shí)，檢察機(jī)關(guān)參考第三方監(jiān)督評(píng)估組織的考察報(bào)告，作為作出不起訴決定或?qū)捑徚啃探ㄗh的依據(jù)。根據(jù)2021 年6 月3 日最高檢等九部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》精神，第三方監(jiān)督評(píng)估組織由第三方監(jiān)督評(píng)估管理委員會(huì)抽調(diào)企業(yè)行政主管機(jī)關(guān)、市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)、工商聯(lián)、法律界專(zhuān)業(yè)人士、合規(guī)專(zhuān)業(yè)人員組成。第三方監(jiān)督評(píng)估組織在企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)中起到至關(guān)重要的作用，辯護(hù)律師參與涉案企業(yè)合規(guī)整改，要督促企業(yè)通過(guò)具體量化合規(guī)整改標(biāo)準(zhǔn)、及時(shí)提交階段性合規(guī)整改執(zhí)行情況報(bào)告、主動(dòng)邀請(qǐng)第三方監(jiān)管機(jī)制組織實(shí)地到企業(yè)檢查、經(jīng)常性與第三方監(jiān)管機(jī)制組織面對(duì)面座談等形式，以“周匯報(bào)、月小結(jié)”的方式，定期匯報(bào)合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行情況，以示扎實(shí)開(kāi)展合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)的態(tài)度和決心，從而順利通過(guò)第三方考察、評(píng)估和驗(yàn)收。

涉案企業(yè)通過(guò)第三方監(jiān)管機(jī)制組織考察驗(yàn)收后，檢察機(jī)關(guān)為公平公正處理涉企案件，一般要邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員、偵查機(jī)關(guān)、法律界專(zhuān)業(yè)人士、合規(guī)專(zhuān)業(yè)人員、第三方監(jiān)管機(jī)制組織成員以及涉案企業(yè)行政主管機(jī)關(guān)舉行公開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，由涉案企業(yè)詳細(xì)報(bào)告合規(guī)整改計(jì)劃執(zhí)行情況，由第三方監(jiān)管機(jī)制組織報(bào)告企業(yè)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)考察驗(yàn)收結(jié)果，然后征求與會(huì)人員對(duì)涉案企業(yè)或企業(yè)負(fù)責(zé)人關(guān)于相對(duì)不起訴或?qū)捑徚啃痰囊庖?jiàn)和建議，作為檢察機(jī)關(guān)最終作出不起訴決定或?qū)捑徚啃探ㄗh的參考［4］。辯護(hù)律師一定要協(xié)助涉案企業(yè)起草好合規(guī)整改計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告，在聽(tīng)證會(huì)上代表涉案企業(yè)充分闡釋通過(guò)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)取得的成效，發(fā)表對(duì)涉案企業(yè)作出相對(duì)不起訴或?qū)捑徚啃痰慕ㄗh，獲取參與聽(tīng)證人員的理解和支持，最大限度促使檢察機(jī)關(guān)作出合規(guī)不起訴決定或提出寬緩量刑建議。

五、在檢察機(jī)關(guān)作出合規(guī)不起訴，或人民法院采納檢察機(jī)關(guān)依據(jù)合規(guī)考察結(jié)果提出的寬緩量刑建議作出生效判決結(jié)案后，辯護(hù)律師要持續(xù)指導(dǎo)涉案企業(yè)繼續(xù)執(zhí)行好落實(shí)好合規(guī)整改計(jì)劃

涉案企業(yè)通過(guò)合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)，檢察機(jī)關(guān)作出合規(guī)不起訴決定或人民法院采納檢察機(jī)關(guān)依據(jù)合規(guī)考察結(jié)果提出的寬緩量刑建議作出生效判決結(jié)案后，為防止企業(yè)出現(xiàn)“虛假合規(guī)”或“紙面合規(guī)”，檢察機(jī)關(guān)作為涉案企業(yè)合規(guī)考察的主導(dǎo)部門(mén)，一般會(huì)采取“回頭看”的監(jiān)督形式，由辦案人員或委托第三方監(jiān)管機(jī)制在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)涉案企業(yè)是否持續(xù)執(zhí)行合規(guī)計(jì)劃進(jìn)行回訪(fǎng)檢查，以檢驗(yàn)對(duì)涉案企業(yè)適用合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)的辦案效果。如果發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)未能持續(xù)執(zhí)行合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)計(jì)劃的內(nèi)容，檢察機(jī)關(guān)會(huì)考慮對(duì)涉案企業(yè)重新提出從嚴(yán)處理意見(jiàn)［5］。鑒于此，在檢察機(jī)關(guān)作出合規(guī)不起訴或人民法院采納檢察機(jī)關(guān)依據(jù)合規(guī)考察結(jié)果提出的寬緩量刑建議作出生效判決結(jié)案后，辯護(hù)律師一定要高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求持續(xù)指導(dǎo)涉案企業(yè)繼續(xù)執(zhí)行好、落實(shí)好合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)計(jì)劃的目標(biāo)和任務(wù)，防止涉案企業(yè)在檢察機(jī)關(guān)或第三方監(jiān)督機(jī)制回訪(fǎng)檢查中出現(xiàn)“虛假合規(guī)”或“紙面合規(guī)”的現(xiàn)象，確保合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行落實(shí)取得實(shí)效，堅(jiān)決杜絕風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保涉案企業(yè)實(shí)現(xiàn)健康穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。

六、結(jié)語(yǔ)

筆者代理的上述刑事涉案企業(yè)合規(guī)不起訴案例，是緊密結(jié)合最高檢刑事涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)政策進(jìn)行的一次成功探索和嘗試。由于企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)在我國(guó)司法實(shí)踐中時(shí)間較短，可參考的成功經(jīng)驗(yàn)做法并不多，每個(gè)環(huán)節(jié)都是在摸著石頭過(guò)河，前面到底是什么樣子？合規(guī)辯護(hù)到底能否起到作用？最終能否獲得不起訴的結(jié)果？說(shuō)句實(shí)話(huà)，筆者在代理案件的過(guò)程中心里也沒(méi)底，但通過(guò)筆者深入研究企業(yè)合規(guī)政策，把刑事辯護(hù)和企業(yè)合規(guī)緊密結(jié)合，專(zhuān)業(yè)敬業(yè)地與檢察機(jī)關(guān)深入溝通，最終還是實(shí)現(xiàn)了刑事涉案企業(yè)合規(guī)不起訴的良好效果。