制造業(yè)企業(yè)面臨“利比紙薄”困境復(fù)蘇基礎(chǔ)有待夯實(shí)

《2023年經(jīng)濟(jì)體制改革動(dòng)態(tài)跟蹤與建議》課題組

一、引言

工業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主體和引擎，制造業(yè)作為工業(yè)的重要大類，是國(guó)家創(chuàng)造力、競(jìng)爭(zhēng)力和綜合國(guó)力的重要體現(xiàn)，提升工業(yè)（制造業(yè)）企業(yè)質(zhì)量與效益是我國(guó)高質(zhì)量發(fā)展的堅(jiān)實(shí)支撐。2022年，全國(guó)規(guī)上工業(yè)企業(yè)利潤(rùn)總額同比下降4%，其中制造業(yè)利潤(rùn)同比下降13.4%。同時(shí)，企業(yè)成本高位運(yùn)行，2022年，我國(guó)規(guī)上工業(yè)企業(yè)每百元營(yíng)業(yè)收入中的成本為84.72元，處于近6年的高位。

為充分了解我國(guó)制造業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、面臨的困難以及相關(guān)政策需求，課題組通過(guò)實(shí)地訪談、問(wèn)卷調(diào)查等方式對(duì)山東省臨沂等地制造業(yè)企業(yè)進(jìn)行了深入調(diào)研，調(diào)研對(duì)象主要涵蓋家具制造、化工、機(jī)械及設(shè)備制造、食品及農(nóng)副加工、醫(yī)藥、紡織服裝等制造業(yè)企業(yè)，其中，民營(yíng)企業(yè)占比89.9%，中小微企業(yè)占比94.1%。此次獲取有效問(wèn)卷68份，一對(duì)一調(diào)研訪談代表性企業(yè)9家，客觀真實(shí)地反映了這些行業(yè)企業(yè)目前的市場(chǎng)需求、成本壓力、技術(shù)創(chuàng)新、投資計(jì)劃、融資成本和政策支持等各類因素的影響，通過(guò)定性分析和定量分析相結(jié)合，提出制造業(yè)企業(yè)下一步加快轉(zhuǎn)型升級(jí)、積極應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)的政策建議。

二、制造業(yè)企業(yè)面臨的主要問(wèn)題及原因

（一）市場(chǎng)需求偏弱，制造業(yè)恢復(fù)基礎(chǔ)尚需穩(wěn)固

當(dāng)前，市場(chǎng)需求不足仍是我國(guó)制造業(yè)企業(yè)面臨的主要問(wèn)題。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，雖然制造業(yè)新訂單指數(shù)回到擴(kuò)張區(qū)間，但需求收縮問(wèn)題仍十分突出。問(wèn)卷數(shù)據(jù)顯示，受訪制造業(yè)企業(yè)普遍面臨市場(chǎng)需求收縮的困境。80.9%的受訪制造業(yè)企業(yè)新增訂單基本持平或呈下降態(tài)勢(shì)，其中，26.5%的企業(yè)認(rèn)為新增訂單有所減少或大幅減少，54.4%的企業(yè)認(rèn)為新增訂單基本持平，僅有19.1%的企業(yè)認(rèn)為新增訂單有所增加。在對(duì)發(fā)展面臨的主要困難判斷上，21.5%的受訪制造業(yè)企業(yè)認(rèn)為市場(chǎng)需求不足阻礙企業(yè)發(fā)展，在各項(xiàng)困難中占比較高。重點(diǎn)訪談的企業(yè)中，多家企業(yè)均反映今年開(kāi)年來(lái)訂單量不及預(yù)期，甚至低于去年同期，涉及新能源、建材、制藥、化工等多個(gè)領(lǐng)域。某新能源企業(yè)在訪談中表示，市場(chǎng)環(huán)境不好對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)影響很大；某制藥企業(yè)談及市場(chǎng)需求時(shí)表示，制造業(yè)市場(chǎng)已經(jīng)嚴(yán)重飽和，訂單量增長(zhǎng)乏力是影響利潤(rùn)的主要原因；某化工企業(yè)表示，往年企業(yè)訂單量能夠達(dá)到4萬(wàn)—5萬(wàn)噸，但是去年下降到3萬(wàn)噸，訂單萎縮了約三分之一。

新訂單需求的走弱，反映出需求端恢復(fù)態(tài)勢(shì)趨緩，企業(yè)產(chǎn)能不能充分釋放。需求收縮、訂單量下降成為企業(yè)利潤(rùn)下降的重要原因之一。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，市場(chǎng)需求偏弱由多重因素造成，一方面，盡管疫情防控政策放開(kāi)，但國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求恢復(fù)相對(duì)緩慢；另一方面，海外需求回落的壓力也繼續(xù)加大，導(dǎo)致低附加值制造業(yè)表現(xiàn)趨弱。

（二）生產(chǎn)成本高企，制造業(yè)民營(yíng)中小企業(yè)承壓

原材料、能源價(jià)格上漲及高位運(yùn)行導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)成本上漲，對(duì)下游制造業(yè)尤其是民營(yíng)中小企業(yè)造成了較大的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)壓力。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，原材料價(jià)格高位運(yùn)行已經(jīng)明顯沖擊到制造業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，打亂相關(guān)廠商的生產(chǎn)計(jì)劃，還影響下游企業(yè)利潤(rùn)，增加企業(yè)虧損面，尤其是中小企業(yè)受到?jīng)_擊更大。相較于前兩年原材料價(jià)格大幅上漲，54.4%的受訪制造業(yè)企業(yè)表示目前原材料成本沒(méi)有明顯下降，仍在高位運(yùn)行；在對(duì)發(fā)展面臨的主要困難判斷上，25.7%的受訪制造業(yè)企業(yè)認(rèn)為原材料成本過(guò)高阻礙企業(yè)發(fā)展，在各項(xiàng)困難中占比最高。在重點(diǎn)企業(yè)訪談中，生產(chǎn)成本上漲問(wèn)題成為攤薄企業(yè)利潤(rùn)的重中之重。例如，某化工企業(yè)表示，由于化學(xué)原料價(jià)格上漲，企業(yè)生產(chǎn)成本大大增加；某食品加工企業(yè)表示，生產(chǎn)所用蒸汽價(jià)格上漲，導(dǎo)致企業(yè)效益受到顯著影響。

原材料價(jià)格漲價(jià)和高位運(yùn)行對(duì)制造業(yè)企業(yè)特別是一般性制造業(yè)的盈利空間將繼續(xù)產(chǎn)生擠壓，高成本壓力短期難以緩解。此外，調(diào)研發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)成本上漲還與清潔低碳改造有關(guān)。某生物醫(yī)藥企業(yè)表示，由于企業(yè)進(jìn)行了清潔能源改造，由燒煤改為燃?xì)夤┠?，?dǎo)致生產(chǎn)成本大幅增加，近期內(nèi)對(duì)企業(yè)效益造成影響。因此，企業(yè)降本增效也應(yīng)關(guān)注相關(guān)政策導(dǎo)向下企業(yè)剛性支出部分。

（三）創(chuàng)新動(dòng)力不足，制造業(yè)高水平供給能力有限

制造業(yè)企業(yè)雖然存在一定創(chuàng)新需求，但企業(yè)科研實(shí)力普遍較弱，缺少相關(guān)技術(shù)研發(fā)能力。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，27.9%的受訪制造業(yè)企業(yè)無(wú)自主研發(fā)；八成以上（82.4%）受訪制造業(yè)企業(yè)認(rèn)為本行業(yè)關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)成效一般或較小。通過(guò)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)訪談發(fā)現(xiàn)，制造業(yè)企業(yè)在關(guān)鍵基礎(chǔ)材料、先進(jìn)基礎(chǔ)工藝、產(chǎn)業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)、關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備等多個(gè)方面對(duì)外依賴程度均較高，傳統(tǒng)制造業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)過(guò)程、管理方式、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)等都缺乏必要的數(shù)字化、數(shù)智化手段支撐。例如，某新能源企業(yè)反映，行業(yè)發(fā)展面臨國(guó)外的技術(shù)壁壘，關(guān)鍵生產(chǎn)技術(shù)掌握在發(fā)達(dá)國(guó)家手中，導(dǎo)致技術(shù)升級(jí)受阻。某化工企業(yè)表示，由于創(chuàng)新能力弱，新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)遇到技術(shù)瓶頸，導(dǎo)致市場(chǎng)開(kāi)拓受阻，嚴(yán)重制約了企業(yè)發(fā)展。

調(diào)研企業(yè)缺乏創(chuàng)新能力，主要表現(xiàn)為缺乏持續(xù)研究能力、籌資能力、創(chuàng)新資源整合能力和高端創(chuàng)新人才的集聚能力等，其中人才和資金是重中之重。在研發(fā)面臨的困難方面，受訪制造業(yè)企業(yè)認(rèn)為首要問(wèn)題是缺乏人才（35.0%），其次是缺乏資金（28.6%），占比遠(yuǎn)超其他選項(xiàng)。在訪談中，受訪企業(yè)也認(rèn)為高端人才和資金支持是制約企業(yè)創(chuàng)新能力提升的關(guān)鍵因素，高端人才不愿來(lái)，來(lái)了不愿待。某化工企業(yè)表示，雖然企業(yè)已經(jīng)與江蘇大學(xué)、青島理工大學(xué)等一流科研院所建立了合作關(guān)系，但是產(chǎn)學(xué)研結(jié)合、技術(shù)轉(zhuǎn)化方面還有待提升。在研發(fā)人才方面遇到的主要困難還有傳統(tǒng)制造業(yè)所在地區(qū)、所在行業(yè)人才吸引力不足的問(wèn)題。某新能源企業(yè)表示，企業(yè)高端人才較為缺乏，主要是由于企業(yè)位于三線城市，城市發(fā)展環(huán)境對(duì)高端人才吸引力十分有限。

（四）融資投資不足，制造業(yè)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力受制

調(diào)研發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)銀行貸款門檻依然很高，規(guī)模越小的企業(yè)獲得銀行資金支持的難度越大；企業(yè)續(xù)貸需求比較大，無(wú)還本續(xù)貸的政策仍需進(jìn)一步落實(shí)；信用貸款在小微企業(yè)融資中發(fā)揮積極作用，但動(dòng)產(chǎn)融資、供應(yīng)鏈金融等融資方式占比還比較低。問(wèn)卷數(shù)據(jù)顯示，44.1%的受訪制造業(yè)企業(yè)表示融資需求只能得到部分滿足或難以獲得外部融資。此外，上述因素綜合作用，導(dǎo)致制造業(yè)企業(yè)發(fā)展信心受損，進(jìn)一步抑制了企業(yè)投資。問(wèn)卷數(shù)據(jù)顯示，45.6%的受訪制造業(yè)企業(yè)今年沒(méi)有投資計(jì)劃，占比達(dá)到將近一半。受訪重點(diǎn)企業(yè)中，也有部分企業(yè)表示，對(duì)今年發(fā)展形勢(shì)持保守和觀望的態(tài)度，不會(huì)盲目擴(kuò)大投資。

三、制造業(yè)企業(yè)對(duì)政策支持滿意度及核心訴求

為加大中小企業(yè)紓困幫扶力度，進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)主體活力和社會(huì)創(chuàng)造力，促進(jìn)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，中央和各地政府陸續(xù)出臺(tái)了一系列鼓勵(lì)政策、優(yōu)惠舉措。山東省出臺(tái)《關(guān)于應(yīng)對(duì)新型冠狀病毒感染肺炎疫情支持中小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》，從強(qiáng)化金融支持、減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)、降低運(yùn)營(yíng)成本、加大穩(wěn)崗力度等4個(gè)方面，提出20項(xiàng)應(yīng)急政策舉措；臨沂市發(fā)布《抗擊疫情支持企業(yè)發(fā)展30條舉措》，煙臺(tái)市開(kāi)發(fā)區(qū)實(shí)施了企業(yè)“特別護(hù)航行動(dòng)”八項(xiàng)措施，泰安市發(fā)布助企紓困60條措施，在落實(shí)已有政策的基礎(chǔ)上，立足市場(chǎng)監(jiān)管職能，進(jìn)一步聚焦市場(chǎng)主體需求，更大力度幫助市場(chǎng)主體降本增效、輕裝上陣、發(fā)展壯大，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)有機(jī)結(jié)合。調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，對(duì)于政府各項(xiàng)支持政策，企業(yè)滿意度、獲得感均較高。其中，企業(yè)獲得感最高的是減稅降費(fèi)政策，占比高達(dá)48.5%；受訪企業(yè)關(guān)心度最高、需求度最高的也是加強(qiáng)減稅降費(fèi)落實(shí)。另外，訪談中也有企業(yè)提出，希望政府在人才引進(jìn)和保障方面給予更多支持；提高土地、廠房等硬件支持和資金支持；帶領(lǐng)企業(yè)走出去，到先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，為企業(yè)深度合作搭橋。

四、下一步建議

（一）多措并舉做好持續(xù)紓困

一是繼續(xù)加強(qiáng)減稅降費(fèi)方面各類舉措的落實(shí)力度，尤其是需要落實(shí)針對(duì)中小企業(yè)和制造業(yè)推出的新一輪結(jié)構(gòu)性的減稅降費(fèi)舉措。落實(shí)好企業(yè)融資擔(dān)保、降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)、貸款優(yōu)惠等政策，幫助企業(yè)能應(yīng)對(duì)成本高企的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，保證企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)。二是打造制造業(yè)和金融業(yè)利益共同體，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向制造業(yè)企業(yè)提供中長(zhǎng)期貸款、信用貸款等融資支持，進(jìn)一步擴(kuò)大普惠性貸款規(guī)模和覆蓋面，降低中小企業(yè)綜合融資成本。三是繼續(xù)深化放管服改革，大力提升政府服務(wù)水平，打造市場(chǎng)主體滿意的營(yíng)商環(huán)境，積極構(gòu)建“親”“清”新型政商關(guān)系，穩(wěn)定企業(yè)經(jīng)營(yíng)信心，為企業(yè)渡過(guò)難關(guān)提供制度保障。

（二）保供穩(wěn)價(jià)應(yīng)對(duì)原材料高成本

一是實(shí)施保供穩(wěn)價(jià)等行動(dòng)，密切監(jiān)測(cè)大宗原材料市場(chǎng)供需和價(jià)格變化，與行業(yè)協(xié)會(huì)等聯(lián)合打造統(tǒng)一的采購(gòu)平臺(tái)，幫助企業(yè)通過(guò)公開(kāi)透明的比較選擇低價(jià)的供應(yīng)商，以達(dá)到公平競(jìng)爭(zhēng)平抑市場(chǎng)價(jià)格的效果。二是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈上下游企業(yè)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)鏈上下游穩(wěn)定原材料的供應(yīng)和產(chǎn)供銷配套協(xié)作，協(xié)同應(yīng)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。三是提升對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)、各節(jié)點(diǎn)數(shù)據(jù)的采集能力，支持金融機(jī)構(gòu)圍繞訂單、物流、倉(cāng)儲(chǔ)等環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小微企業(yè)的支持。四是拓展工業(yè)企業(yè)多元化資源供給渠道，積極尋找可替代的低成本原材料，探索推進(jìn)產(chǎn)品升級(jí)，以深加工和高價(jià)值化應(yīng)對(duì)成本上漲壓力。

（三）科技創(chuàng)新賦能產(chǎn)業(yè)升級(jí)

一是要推進(jìn)一般性制造業(yè)的數(shù)智化轉(zhuǎn)型。加強(qiáng)政府專項(xiàng)資金扶持和引導(dǎo)力度，按銷售收入的一定比例進(jìn)行研發(fā)專項(xiàng)扣除，引導(dǎo)企業(yè)加大數(shù)智化轉(zhuǎn)型投入，加快機(jī)器人、人工智能、大數(shù)據(jù)等技術(shù)在生產(chǎn)過(guò)程中的應(yīng)用，提高產(chǎn)品的加工精度、穩(wěn)定性、個(gè)性化和性能。二是大力培育“專精特新”和隱形冠軍企業(yè)。支持中小制造企業(yè)深耕特定細(xì)分產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，通過(guò)不斷投入、持續(xù)創(chuàng)新，增強(qiáng)對(duì)行業(yè)的理解和隱性知識(shí)的積累，提高關(guān)鍵零部件、原材料的性能，縮小我國(guó)制造業(yè)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距。三是加強(qiáng)行業(yè)質(zhì)量自律。支持同一細(xì)分行業(yè)的企業(yè)成立行業(yè)協(xié)會(huì)，一方面積極推動(dòng)新技術(shù)新產(chǎn)品的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定，另一方面建立自律規(guī)則，自覺(jué)遵守國(guó)家和行業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任。四是多舉措加大人才培養(yǎng)力度。根據(jù)我國(guó)制造業(yè)發(fā)展需要，完善大學(xué)、職業(yè)學(xué)院、技工學(xué)校等多層次人才培養(yǎng)體系，培養(yǎng)制造業(yè)急需的科研人才、工程技術(shù)人才和技術(shù)工人。以政府購(gòu)買服務(wù)、個(gè)稅抵扣等方式，鼓勵(lì)企業(yè)和員工參加在職培訓(xùn)和在職教育，不斷提高員工的生產(chǎn)技能、質(zhì)量意識(shí)。

（本文系“2023年經(jīng)濟(jì)體制改革動(dòng)態(tài)跟蹤與建議課題”研究成果）

（執(zhí)筆人：郭冠男，國(guó)家發(fā)展改革委體管所綜合室主任、研究員。宋愛(ài)嫻，國(guó)家發(fā)展改革委體管所綜合室助理研究員）