村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨的挑戰(zhàn)

翟冬

資產(chǎn)質(zhì)量面臨的挑戰(zhàn)

不良余額和不良率承壓 不良資產(chǎn)是影響銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的直接要素。隨著宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，信貸客戶違約壓力明顯加大，這導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)了滑坡。預(yù)計未來一段時期，部分村鎮(zhèn)銀行的不良余額和不良率將呈現(xiàn)雙升趨勢。

新增信貸投放不足 近年來，國家陸續(xù)出臺政策加大對普惠金融、金融支持小微企業(yè)的支持力度，但融資需求與供給不匹配的矛盾未能根本解決，大企業(yè)的融資供過于求，小企業(yè)的融資供不應(yīng)求，呈現(xiàn)出明顯的馬太效應(yīng)。有迫切融資需求的小微企業(yè)和農(nóng)戶普遍存在資金鏈緊張和缺乏可供抵押資產(chǎn)等困難，村鎮(zhèn)銀行對小微企業(yè)和農(nóng)戶展業(yè)的顧慮較多，通過做大信貸規(guī)模改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的傳統(tǒng)做法難以奏效。

經(jīng)營效益下滑 隨著利率市場化進(jìn)程的加快，社會整體融資成本一路下行，村鎮(zhèn)銀行的存貸利差進(jìn)一步壓縮。再加上不良貸款和不良率雙升，導(dǎo)致當(dāng)期計提撥備增多，直接影響當(dāng)期利潤，傳統(tǒng)以存貸利差為主的盈利模式難以為繼。

資產(chǎn)質(zhì)量低下的原因分析

外部原因 一是宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力大。宏觀經(jīng)濟(jì)波動導(dǎo)致金融資產(chǎn)質(zhì)量滑坡的影響增強(qiáng)。紡織等產(chǎn)能過剩行業(yè)市場需求不振、供過于求，鋼鐵、房地產(chǎn)等行業(yè)受環(huán)保、限購等宏觀調(diào)控政策影響明顯，導(dǎo)致銷量萎縮、回款周期加長等，其中一部分無力償還到期債務(wù)，導(dǎo)致債務(wù)違約。

二是房地產(chǎn)押品價值波動。因為房地產(chǎn)區(qū)別于其他資產(chǎn)的特殊性，所以成為了金融機(jī)構(gòu)最主要的押品。近年來，隨著“房子是用來住的，不是用來炒的”定位不斷清晰，房地產(chǎn)市場價格失去了上漲動能，有的區(qū)域甚至出現(xiàn)價格下行。一旦客戶違約，再考慮到房地產(chǎn)押品變現(xiàn)周期變長的因素，其折現(xiàn)價值將明顯貶損，就會使這些房地產(chǎn)押品對融資的保障能力減弱，從而導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生并影響資產(chǎn)質(zhì)量。

內(nèi)部原因 一是管理機(jī)制不完善。村鎮(zhèn)銀行在公司治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)控文化建設(shè)、人才隊伍建設(shè)、定責(zé)追責(zé)機(jī)制等方面也存在很大差距。在公司治理結(jié)構(gòu)方面，村鎮(zhèn)銀行是一級法人，容易產(chǎn)生大股東、高管操縱的情況。在風(fēng)控文化建設(shè)方面，有些村鎮(zhèn)銀行全員參與風(fēng)控和提高資產(chǎn)質(zhì)量的意識不強(qiáng)，重拓客而輕風(fēng)控的考核體系導(dǎo)致了價值導(dǎo)向偏差。在人才隊伍建設(shè)方面，人才儲備不足，員工培訓(xùn)投入不足，新的人才引不來、留不住。與此同時，風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定和追責(zé)機(jī)制不完善，個人責(zé)任落實不到位。

二是信息平臺建設(shè)滯后。村鎮(zhèn)銀行普遍缺少開發(fā)大數(shù)據(jù)信息平臺的動力，在大數(shù)據(jù)信息平臺建設(shè)上的投入不足，這主要表現(xiàn)在以下幾方面：信息平臺功能單一，有的機(jī)構(gòu)甚至仍然慣用紙質(zhì)簽批，效率低下；信息平臺數(shù)據(jù)源單一，未能便捷地接入外部信息為己所用，難以把數(shù)據(jù)做“大”；信息平臺共享程度低，對于關(guān)聯(lián)客戶等信息欠缺統(tǒng)籌，不同網(wǎng)點間信息不暢通。

三是客戶準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)?？蛻魷?zhǔn)入是把控資產(chǎn)質(zhì)量的第一道關(guān)口，很多隱患可以在準(zhǔn)入環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)并排除。比如，部分企業(yè)舉借高息債務(wù)維系運轉(zhuǎn)，財務(wù)費用居高不下；部分企業(yè)盲目擴(kuò)張，短貸長投；部分企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不完善，過度依賴企業(yè)主個人，等等。但是，村鎮(zhèn)銀行普遍缺乏對形勢和行業(yè)的系統(tǒng)分析，過多憑借經(jīng)辦人員的經(jīng)驗和習(xí)慣識別與控制風(fēng)險，對客戶準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)，為資產(chǎn)質(zhì)量滑坡埋下隱患。

四是資產(chǎn)處置缺乏新手段。近年來，在金融嚴(yán)監(jiān)管的大趨勢下，監(jiān)管部門對問題貸款、擔(dān)保圈貸款等加強(qiáng)監(jiān)管檢查問責(zé)，借新還舊、“過橋”資金還舊借新、平衡貸款主體置換貸款、隱形回購方式轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)等“粉飾”資產(chǎn)質(zhì)量的手段受到嚴(yán)格監(jiān)管，傳統(tǒng)的訴訟清收、以物抵債等資產(chǎn)處置方式存在周期長、不確定性強(qiáng)等弊端，對提高資產(chǎn)質(zhì)量作用有限，因此亟須探索新的資產(chǎn)處置手段。

提高資產(chǎn)質(zhì)量的對策

強(qiáng)化趨勢研判 主動適應(yīng)市場 村鎮(zhèn)銀行要強(qiáng)化對經(jīng)濟(jì)周期形勢的研判，順勢而為。受經(jīng)濟(jì)增長速度放緩、部分行業(yè)產(chǎn)能過剩、中美貿(mào)易摩擦等因素影響，金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率呈回升狀態(tài)是一個大趨勢。要前瞻性地預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)走勢，深刻、全面理解經(jīng)濟(jì)大環(huán)境給金融資產(chǎn)質(zhì)量帶來的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，適度調(diào)整投放規(guī)模、行業(yè)、客群，優(yōu)化審批流程，收緊授權(quán)監(jiān)管。

強(qiáng)化押品監(jiān)控 化解押品價值波動風(fēng)險 充足有效的押品對降低違約損失至關(guān)重要。一是要對押品價值謹(jǐn)慎評估，堅持外部評估和自主評估相比較取較低值的原則，不得人為高評押品價值，將明顯高評押品價值的外部評估機(jī)構(gòu)納入黑名單；二是做好抵質(zhì)押登記和權(quán)證專人保管，確保不出現(xiàn)抵質(zhì)押權(quán)利瑕疵；三是動態(tài)掌握押品結(jié)構(gòu)和價值變動，發(fā)現(xiàn)價值波動超規(guī)定時要及時預(yù)警，采取補(bǔ)充抵押、增加擔(dān)保等措施，確保押品足值。

加強(qiáng)制度建設(shè) 強(qiáng)化全流程信貸管控 村鎮(zhèn)銀行要加強(qiáng)公司治理，規(guī)范董事、監(jiān)事、高層的職權(quán)分配，嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離，自覺堅守合規(guī)底線，加大基層人員培訓(xùn)力度，提升團(tuán)隊綜合素質(zhì)。要加強(qiáng)全流程風(fēng)險控制，在貸前把好客戶準(zhǔn)入關(guān)，全面調(diào)查客戶的信譽(yù)狀況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等情況，貸中強(qiáng)化貸款條件落實的審核，加強(qiáng)授信審批的實質(zhì)性風(fēng)險判斷，貸后加強(qiáng)間隔期檢查，發(fā)現(xiàn)異常及時預(yù)警并執(zhí)行處置預(yù)案，在出現(xiàn)違約風(fēng)險后的清收階段，提高處置效率，爭取最大化受償。

加強(qiáng)信息平臺建設(shè) 形成核心競爭力 村鎮(zhèn)銀行要提高對大數(shù)據(jù)價值的重視程度，加大投入，形成自己的核心競爭力。一是推行數(shù)字化辦公改革，信息系統(tǒng)開發(fā)與內(nèi)控制度融合，借助信息技術(shù)流程將內(nèi)控制度落實下來；二是把數(shù)據(jù)庫做“大”，將內(nèi)部積累數(shù)據(jù)和工商、法院等外部數(shù)據(jù)集成到信息平臺中；三是加強(qiáng)信息平臺數(shù)據(jù)共享，將關(guān)聯(lián)關(guān)系客戶的數(shù)據(jù)統(tǒng)籌管理，實現(xiàn)各網(wǎng)點間的數(shù)據(jù)共享，以便于及時預(yù)判和控制風(fēng)險。

嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入 加強(qiáng)風(fēng)險識別 村鎮(zhèn)銀行要發(fā)揮一級法人機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢，制定并實施適合自身的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，按區(qū)域、期限、行業(yè)等制定更加細(xì)致的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)先支持符合國家政策導(dǎo)向項目的合理資金需求。同時，嚴(yán)格把控企業(yè)盲目擴(kuò)張、短貸長投等突出風(fēng)險，制定負(fù)面清單和一戶一策的退出預(yù)案，將信貸投向轉(zhuǎn)移到前景好、潛力足的項目上去，以達(dá)到優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的目的。

強(qiáng)化不良處置力度 提升處置效率和效益 加快不良資產(chǎn)處置是提高村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最直接途徑。一是要用足現(xiàn)有的處置政策和手段，加大回收盤活力度，如對具有核心競爭力且具備挽救可能性的企業(yè)，可以在控制風(fēng)險的前提下，通過貸款重組等方式，幫助企業(yè)渡過難關(guān)；二是善用司法資源，要根據(jù)具體項目情況盡快推動訴訟和執(zhí)行；三是創(chuàng)新不良貸款處置途徑，積極探索通過不良資產(chǎn)證券化等渠道處置不良資產(chǎn)。

作者單位：城發(fā)投資集團(tuán)有限公司