陜西進(jìn)一步完善政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的思考

韋茜

融資難融資貴一直是困擾小微企業(yè)發(fā)展的頑疾，近年來，受新冠肺炎疫情影響，小微企業(yè)融資、還貸難題尤為突出。2018年以來，陜西持續(xù)推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展、促進(jìn)地方經(jīng)濟建設(shè)的功能逐步發(fā)揮。應(yīng)堅持支小支農(nóng)主業(yè)、增強擔(dān)保機構(gòu)實力、完善銀擔(dān)合作機制、營造良好發(fā)展環(huán)境，以期加快政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，提高金融服務(wù)小微企業(yè)的能力和效率、優(yōu)化小微企業(yè)融資環(huán)境，推動陜西經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

財政出資、政府主導(dǎo)、市場化運作的政府性融資擔(dān)保是政府扶持小微企業(yè)、優(yōu)化營商環(huán)境的主要抓手。建立政府性融資擔(dān)保體系，是緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域融資難融資貴難題的迫切需要，是強化金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展的重要舉措，也是促進(jìn)各級政府性融資擔(dān)保機構(gòu)協(xié)同聯(lián)動發(fā)展、提高效益的有效途徑，對推動民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。當(dāng)前國家密集出臺政策支持融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，這也是陜西搶抓機遇、提速發(fā)展的大好時期。近年來，陜西高度重視政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，為破解小微企業(yè)融資難問題不斷探索與實踐，大力推動融資擔(dān)保機構(gòu)助企紓困，政府性融資擔(dān)保機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展、促進(jìn)地方經(jīng)濟建設(shè)的功能逐步發(fā)揮，引導(dǎo)更多金融資源流向小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域，通過融資增信積極助力小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體復(fù)工復(fù)產(chǎn)。

陜西政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的現(xiàn)狀

2018年4月25日，陜西正式啟動政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，陜西省信用再擔(dān)保有限責(zé)任公司（以下簡稱“陜西再擔(dān)?！保┓謩e與9家銀行及19家政府性融資擔(dān)保機構(gòu)簽訂了合作協(xié)議，就銀擔(dān)合作中資源共享、風(fēng)險分擔(dān)、保證金減免、代償追償?shù)冗_(dá)成合作。2018年12月，國家融資擔(dān)?；鸷完兾髟贀?dān)保簽訂了再擔(dān)保合同，標(biāo)志著陜西再擔(dān)保和國家融資擔(dān)?；鹫浇I(yè)務(wù)合作關(guān)系。作為全國第二批簽約的6家省級擔(dān)保再擔(dān)保機構(gòu)之一，陜西再擔(dān)保獲得了50億元的授信額度，國家融資擔(dān)?；鸢凑赵瓝?dān)保業(yè)務(wù)融資金額的20%承擔(dān)再擔(dān)保責(zé)任，助力政府性融資擔(dān)保體系有效發(fā)揮增信、分險、降費功能。

（一）建立健全政策體系

自2018年陜西省政府性融資擔(dān)保體系建立以來，陜西相繼出臺了《陜西省政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)行動計劃》《陜西省政府性融資擔(dān)保風(fēng)險補償資金池管理暫行辦法》《陜西省小微企業(yè)融資服務(wù)業(yè)務(wù)降費獎補政策實施辦法》《陜西省政府性融資擔(dān)?；鸸芾頃盒修k法》等一系列政策和有關(guān)資本金補充、盡職免責(zé)、績效考核等方面的制度，支持擔(dān)保機構(gòu)做大做強，助力體系快速發(fā)展。目前，陜西已設(shè)立2億元省級風(fēng)險補償資金池和10億元省級政府性融資擔(dān)?；?，省內(nèi)各級財政部門累計為政府性融資擔(dān)保機構(gòu)增加資本金139億元，政府性融資擔(dān)保機構(gòu)實力正在逐步壯大，有效促進(jìn)機構(gòu)進(jìn)一步發(fā)揮增信、分險作用，及時承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，提高對符合條件的中小微企業(yè)服務(wù)能力。

（二）不斷擴大業(yè)務(wù)覆蓋面

陜西建成了以省再擔(dān)保公司為龍頭，以“國家融資擔(dān)?；稹≡贀?dān)保公司—各市（區(qū)）融資擔(dān)保機構(gòu)”為框架的政府主導(dǎo)、上下聯(lián)動的融資擔(dān)保體系，機構(gòu)覆蓋面廣，并不斷擴大業(yè)務(wù)規(guī)模、拓展業(yè)務(wù)覆蓋面。截至2021年12月末，陜西省政府性融資擔(dān)保體系共有40家成員機構(gòu)，覆蓋全省各地級市和53個縣（區(qū)），注冊資本合計265億元，在保余額528億元，政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)實現(xiàn)全省107個縣區(qū)全覆蓋。2022年一季度，體系服務(wù)各類市場主體4.65萬戶次，較上年同期增長388.53%。同時，陜西省政府性融資擔(dān)保體系注重創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式和產(chǎn)品，陜西再擔(dān)保推出“縣域振興批量貸”等新型業(yè)務(wù)模式，推動體系業(yè)務(wù)下沉，不斷提升縣域市場覆蓋面和服務(wù)質(zhì)量。

（三）持續(xù)降低擔(dān)保費率

《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）要求政府性融資擔(dān)保機構(gòu)積極降費讓利，“逐步將平均擔(dān)保費率降至1%以下”，《陜西省政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)行動計劃》也要求各機構(gòu)積極為實體經(jīng)濟融資服務(wù)，“確保年化擔(dān)保費率原則上不超過1.5%”。以此為目標(biāo)，陜西省政府性融資擔(dān)保體系突出普惠導(dǎo)向，引導(dǎo)機構(gòu)加快業(yè)務(wù)拓展，不斷降低擔(dān)保費率。2021年，體系內(nèi)機構(gòu)平均擔(dān)保費率降至0.92%，遠(yuǎn)低于商業(yè)性融資擔(dān)保機構(gòu)2.5%的平均擔(dān)保費率，為融資主體節(jié)省擔(dān)保費超過2億元，大大降低了小微企業(yè)的融資成本和經(jīng)營負(fù)擔(dān)。

陜西政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)存在的主要問題

（一）部分機構(gòu)聚焦支小主業(yè)不足

近年來，陜西省政府性融資擔(dān)保體系著力服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”，不斷下沉業(yè)務(wù)，支小支農(nóng)規(guī)模有所提高，但從整體上看，聚焦主責(zé)主業(yè)仍有偏差，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)仍有優(yōu)化空間。雖然加入了政府性融資擔(dān)保體系，但是部分融資擔(dān)保機構(gòu)多年來以市場化、盈利性項目為經(jīng)營主線以謀求發(fā)展，這與政府性融資擔(dān)保的準(zhǔn)公共產(chǎn)品特性相悖，這些機構(gòu)在管理體制、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、費用標(biāo)準(zhǔn)、考核指標(biāo)等方面與政策性定位仍存在一定差距，需要明確政府性融資擔(dān)保機構(gòu)聚焦支小支農(nóng)的主業(yè)，引導(dǎo)金融機構(gòu)活水精準(zhǔn)滴灌小微企業(yè)，釋放其緩解企業(yè)融資難、優(yōu)化融資環(huán)境的動能。

（二）擔(dān)保放大倍數(shù)偏低

雖然陜西省政府性融資擔(dān)保體系發(fā)展態(tài)勢良好，但部分機構(gòu)仍存在擔(dān)保實力不強、擔(dān)保放大倍數(shù)較低的現(xiàn)象。截至2022年5月，陜西省政府性融資擔(dān)保機構(gòu)放大倍數(shù)僅為1.65倍，低于國內(nèi)2倍左右的平均放大倍數(shù)，和其他經(jīng)濟水平類似省份相比也存在一定差距。從整體上看，小微企業(yè)的擔(dān)保需求和政府性融資擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保供給有時不完全匹配，存在擔(dān)保能力不足或擔(dān)保能力閑置等問題，引導(dǎo)撬動金融資源流向小微企業(yè)的杠桿作用尚未有效發(fā)揮。此外，因為普惠導(dǎo)向，當(dāng)業(yè)務(wù)規(guī)模小、放大倍數(shù)不足時，部分機構(gòu)即使有保費補貼也難以彌補虧損，提高了服務(wù)小微企業(yè)的風(fēng)險，降低了融資擔(dān)保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)的積極性，一定程度上影響了機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展和體系壯大。

（三）銀擔(dān)合作推進(jìn)較慢

國家融資擔(dān)?；鸬某闪?，是中央對政府性融資擔(dān)保機構(gòu)支持小微企業(yè)融資的支持、鼓勵與引導(dǎo)，通過與農(nóng)業(yè)銀行等多家銀行建立銀擔(dān)“總對總”合作，推進(jìn)建立新型“政銀擔(dān)”合作模式。基于中央層面的積極表態(tài)與行動，銀行支持小微企業(yè)融資的態(tài)度逐漸改善。陜西省政府性融資擔(dān)保體系實行“4321”政銀擔(dān)風(fēng)險分擔(dān)機制，即由擔(dān)保機構(gòu)、省再擔(dān)保公司、合作銀行、地方政府按照4∶3∶2∶1的比例分擔(dān)風(fēng)險，但仍存在銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)規(guī)模小、占比低、增長慢的情況，合作的深度和廣度還有很大拓展空間。究其原因，一方面，銀行業(yè)金融機構(gòu)共擔(dān)意識淡薄、缺乏動力，一些銀行僅是象征性地響應(yīng)政策，對分險要求和盡職免責(zé)機制落實不到位，實際操作中存在“上熱下冷”、大打折扣的現(xiàn)象。另一方面，資本實力較弱、風(fēng)險承受能力不強的市縣政府性融資擔(dān)保機構(gòu)很難吸引銀行的合作，銀行出于提高效益、風(fēng)險管控、責(zé)任追究等考慮，更傾向于采取其他擔(dān)保方式開展業(yè)務(wù)，與政府性融資擔(dān)保機構(gòu)合作的意愿不大，銀擔(dān)合作推進(jìn)緩慢、可持續(xù)性差。

（四）機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展受限

部分地方政府對政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)工作重視程度不夠，導(dǎo)致在降費扶持、獎補安排、績效考核等方面存在差異，市縣財政分擔(dān)的風(fēng)險資金也較難得到落實，明顯影響了政府性融資擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保能力和積極性。財政部在《政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)績效評價指引》中提到“弱化盈利考核”，“經(jīng)濟下行期內(nèi)，在做好風(fēng)險防控的前提下，可適當(dāng)降低該項指標(biāo)分值或暫不考核該項指標(biāo)”。但部分地區(qū)仍對政府性融資擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立了盈利指標(biāo)，存在“重盈利考核”的績效評價導(dǎo)向，使機構(gòu)難以聚焦主業(yè)主責(zé)、持續(xù)降費讓利，政策功能作用未能充分發(fā)揮。此外，多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)在崗人員較少，缺少市場化運作的經(jīng)營團(tuán)隊和專業(yè)人才，整體專業(yè)素質(zhì)有待提升，人員培養(yǎng)和激勵機制還不完善。

進(jìn)一步推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的建議

（一）堅守支小支農(nóng)主業(yè)

政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步明確職責(zé)定位，應(yīng)堅持不以營利為目的的準(zhǔn)公共定位，嚴(yán)格以小微企業(yè)和“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)，主動剝離政府債券發(fā)行和政府融資平臺融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，重點支持單戶擔(dān)保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”，彌補市場不足，降低業(yè)務(wù)門檻，做好基層服務(wù)保障，在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，穩(wěn)步提高小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保在保余額占比，保持較低費率水平，切實有效降低綜合融資成本，支持普惠金融發(fā)展、盡職履責(zé)擔(dān)當(dāng)。同時，發(fā)揮省再擔(dān)保公司的引領(lǐng)帶動作用，引導(dǎo)體系業(yè)務(wù)向小微企業(yè)和“三農(nóng)”傾斜，督促其逐步壓縮大中型企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，穩(wěn)步擴大支小支農(nóng)融資擔(dān)保規(guī)模和占比，不得為追求穩(wěn)定回報而偏離主業(yè)。后疫情時代，加大對受疫情影響行業(yè)和小微企業(yè)、個體工商戶等普惠金融重點群體的融資增信支持力度，重點幫助住宿餐飲、批發(fā)零售、文化旅游等企業(yè)化解短期債務(wù)風(fēng)險。

（二）增強擔(dān)保機構(gòu)實力

雄厚的資金實力是政府性融資擔(dān)保機構(gòu)廣泛開展業(yè)務(wù)、有力抵御風(fēng)險的基礎(chǔ)，是衡量機構(gòu)服務(wù)供給能力的重要指標(biāo)，還能增加銀行類金融機構(gòu)建立長期合作、積極承擔(dān)責(zé)任的信心。目前，陜西省財政廳已經(jīng)發(fā)起設(shè)立了10億元的融資性擔(dān)保基金，通過股權(quán)投資、風(fēng)險補償、短期流動性支持等模式做大做強省再擔(dān)保公司和體系成員，提高其開展業(yè)務(wù)、承擔(dān)風(fēng)險的能力，但考慮到小微企業(yè)逐步增長的融資需求和政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)高風(fēng)險、低收益的特征，為切實發(fā)揮財政資金的撬動作用，仍需進(jìn)一步增強擔(dān)保機構(gòu)實力。一是加快推進(jìn)陜西省政府性融資擔(dān)保基金有效發(fā)揮作用，引導(dǎo)、鼓勵市縣政府設(shè)立地方政府性融資擔(dān)?；穑鋵嵢谫Y擔(dān)保機構(gòu)資金持續(xù)補充機制和風(fēng)險補償機制，多渠道補充資金來源。二是落實財政增資獎勵補助，對支小支農(nóng)業(yè)務(wù)規(guī)模大、成效明顯的擔(dān)保公司，主動給予獎勵和保費補差，同時對擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行稅收減免或補貼，例如通過準(zhǔn)備金稅前扣除、免征營業(yè)稅或西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠等方式降低擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營成本和運營負(fù)擔(dān)，增強機構(gòu)服務(wù)供給能力。三是做大省再擔(dān)保公司規(guī)模。繼續(xù)爭取國家融資擔(dān)?；鸬馁Y金支持，補充資本金，加強政策性融資擔(dān)保機構(gòu)“龍頭”的增信、引領(lǐng)作用。

（三）完善銀擔(dān)合作機制

建立可持續(xù)合作機制，引導(dǎo)銀行參與并落實“4321”新型政銀擔(dān)互信合作。利用政府性融資擔(dān)?；鸷惋L(fēng)險分擔(dān)資金池等，對銀行分擔(dān)的貸款損失和承擔(dān)的追償責(zé)任進(jìn)行合理補償與支持，將銀擔(dān)合作和分險落實情況納入銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)考核內(nèi)容中，作為評價銀行發(fā)揮金融支持作用、助力民營企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要依據(jù)。對體系內(nèi)融資擔(dān)保機構(gòu)的規(guī)模、風(fēng)險及信用水平進(jìn)行專業(yè)化評價，形成客觀、準(zhǔn)確、透明的融資擔(dān)保機構(gòu)評級，為開展銀擔(dān)風(fēng)險合作提供可循的決策依據(jù)，增強其參與銀擔(dān)合作的信心和動力。加強融資擔(dān)保相關(guān)債權(quán)的保護(hù)，對涉及融資擔(dān)保機構(gòu)代償、追償?shù)陌讣瑺幦】焖倭负蛯徖?。推動銀擔(dān)“總對總”合作，通過省再擔(dān)保公司與各銀行省級機構(gòu)聯(lián)系對接、開展業(yè)務(wù)洽談，打造批量業(yè)務(wù)模式，輻射帶動地方分支機構(gòu)參與合作，從上至下理順融資擔(dān)保體系與各級銀行之間的合作關(guān)系，推動政銀擔(dān)合作風(fēng)險分擔(dān)機制的可持續(xù)發(fā)展。

（四）營造良好發(fā)展環(huán)境

各級政府及相關(guān)部門應(yīng)提高對政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的重視程度，為政府性融資擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。將推動政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)情況作為對各設(shè)區(qū)市政府的考核內(nèi)容。健全政府性融資擔(dān)保機構(gòu)績效評價機制，突出服務(wù)小微企業(yè)、不以盈利為目的的導(dǎo)向，增加支小支農(nóng)擔(dān)保規(guī)模、擔(dān)保放大倍數(shù)、擔(dān)保費率等指標(biāo)的權(quán)重，降低盈利要求、提高業(yè)務(wù)風(fēng)險容忍率，落實落細(xì)考核結(jié)果與薪酬水平、風(fēng)險獎補等掛鉤的激勵機制，完善政府性融資擔(dān)保機構(gòu)盡職免責(zé)機制，降低服務(wù)小微企業(yè)的后顧之憂，充分調(diào)動機構(gòu)“敢為”“敢擔(dān)”的積極性。加快高素質(zhì)人才培養(yǎng)和引進(jìn)，加強融資擔(dān)保團(tuán)隊建設(shè)，分批分期組織多種形式的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實提高體系整體從業(yè)人員素質(zhì)水平，制定科學(xué)、合理、可行的人才培養(yǎng)計劃與員工激勵機制。

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作者簡介

韋 茜 中共陜西省委黨校（陜西行政學(xué)院）講師，研究方向為金融市場