出口管制下 商業(yè)伙伴合規(guī)再審視

陳棟

隨著國際貿(mào)易合規(guī)建設(shè)的發(fā)展，對出口合規(guī)管制問題越來越受到各國重視，大量因商業(yè)伙伴不合規(guī)而導(dǎo)致進出口企業(yè)受到處罰的案例層出不窮。本文從出口管制與合規(guī)角度，闡明商業(yè)伙伴合規(guī)的概念及內(nèi)容，以及如何審視及規(guī)范商業(yè)伙伴關(guān)系。

商業(yè)伙伴合規(guī)內(nèi)容及風(fēng)險評估

商業(yè)伙伴合規(guī)是指公司在與商業(yè)伙伴合作時，為確保其伙伴遵守法律、道德和倫理標準，而采取的一種管理和控制手段。商業(yè)伙伴包括供應(yīng)商、代理商、分銷商、合作伙伴等，在公司供應(yīng)鏈和業(yè)務(wù)拓展中扮演著重要的角色。商業(yè)伙伴合規(guī)是從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)建立誠信、公正、透明的商業(yè)伙伴關(guān)系，防范商業(yè)風(fēng)險和維護聲譽的重要手段。

一般來講，商業(yè)伙伴合規(guī)內(nèi)容包括四個方面：首先，聘請商業(yè)伙伴前的盡職調(diào)查。從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)在決定與商業(yè)伙伴合作前，應(yīng)對其進行盡職調(diào)查，了解其是否符合法律和倫理標準以及是否存在財務(wù)、商業(yè)和聲譽風(fēng)險等問題。其次，合作協(xié)議的約束。從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)應(yīng)在合作協(xié)議中，明確規(guī)定商業(yè)伙伴必須遵守的法律、道德和倫理標準以及違規(guī)行為的違約責(zé)任和后果。再次，定期的合規(guī)審查。從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)應(yīng)定期對商業(yè)伙伴合規(guī)情況進行審查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為，減少商業(yè)風(fēng)險。最后，培訓(xùn)和溝通。從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)應(yīng)對商業(yè)伙伴進行合規(guī)培訓(xùn)，提高其對法律、道德和倫理標準的認識和遵守水平，同時加強溝通和協(xié)作，促進合作關(guān)系穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展。

在商業(yè)活動中，商業(yè)伙伴風(fēng)險評估要點往往包括：商業(yè)伙伴所在地的法律、政策環(huán)境及監(jiān)管要求；商業(yè)伙伴的行業(yè)、背景及信譽度；商業(yè)伙伴涉及的產(chǎn)品、服務(wù)及供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)等是否符合相關(guān)法律法規(guī)要求；商業(yè)伙伴股權(quán)結(jié)構(gòu)和財務(wù)狀況；商業(yè)伙伴是否存在潛在的賄賂、洗錢、涉恐融資等風(fēng)險。

商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系構(gòu)成

商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系是指一套包括制度、流程、職責(zé)、培訓(xùn)等要素的管理框架，旨在確保從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)商業(yè)伙伴在商業(yè)伙伴關(guān)系中遵守法律法規(guī)、道德規(guī)范和內(nèi)部規(guī)定，控制合規(guī)風(fēng)險。

首先，應(yīng)關(guān)注商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系的要素，在制度和流程方面，包括合規(guī)政策、流程、制度和標準文件等，明確商業(yè)伙伴合規(guī)要求、職責(zé)和流程，確保規(guī)范管理；在風(fēng)險評估方面，包括制定評估標準和方法，對商業(yè)伙伴進行風(fēng)險評估和分類，分類后采取不同管理措施；在合同管理方面，包括制定合同范本、審批流程和管理制度，規(guī)范合同簽訂和執(zhí)行流程，確保合同合規(guī)；在培訓(xùn)和教育方面，包括開展內(nèi)外部培訓(xùn)和教育，提高員工和商業(yè)伙伴的合規(guī)意識和能力；在監(jiān)督和檢查方面，包括建立合規(guī)監(jiān)察和檢查制度，定期開展合規(guī)檢查和風(fēng)險評估，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正和改進。

其次，應(yīng)把握商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系的建立。建立商業(yè)伙伴合規(guī)體系，是從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)確保商業(yè)伙伴合規(guī)的重要舉措，主要應(yīng)從以下幾個方面入手：制定合規(guī)政策，制定明確的商業(yè)伙伴合規(guī)政策，包括反商業(yè)賄賂政策，出口管制政策等，確保合規(guī)要求被充分傳達和執(zhí)行；建立合規(guī)團隊，組建合規(guī)團隊，負責(zé)商業(yè)伙伴合規(guī)事務(wù)的日常管理和監(jiān)督，確保合規(guī)制度得以貫徹執(zhí)行；建立合規(guī)標準，制定商業(yè)伙伴合規(guī)的標準和流程，包括商業(yè)伙伴的評估和盡職調(diào)查、簽訂合規(guī)協(xié)議、監(jiān)督和管理等；提供培訓(xùn)，為商業(yè)伙伴提供必要的培訓(xùn)和教育，確保他們充分理解企業(yè)合規(guī)要求，并且有能力按照要求執(zhí)行；實施監(jiān)督和審查，對商業(yè)伙伴的合規(guī)情況進行定期監(jiān)督和審查，并對違規(guī)行為采取相應(yīng)的處罰和糾正措施；建立合規(guī)文化，讓員工和商業(yè)伙伴都明白企業(yè)合規(guī)要求和標準，并且積極踐行。

建立和完善商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系需要企業(yè)投入大量時間和精力，但是，這是企業(yè)確保合規(guī)的基礎(chǔ)。只有通過建立合規(guī)管理體系，才能有效地管理商業(yè)伙伴合規(guī)風(fēng)險，避免潛在的法律風(fēng)險和商譽損失。

最后，開展商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系評估。定期對商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系進行評估，可以持續(xù)完善和提升其功能和效果。對商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系的評估可以通過以下步驟來實現(xiàn)：第一步，定期檢查合規(guī)管理體系效果，包括合規(guī)管理的實施情況、發(fā)現(xiàn)的問題和處理情況等，從而確保體系有效性。第二步，定期對合作伙伴進行風(fēng)險評估，包括對伙伴的合規(guī)程度、反腐敗措施、信譽度等方面評估以及針對特定地區(qū)或行業(yè)的風(fēng)險評估。第三步，通過參加行業(yè)會議、研討會等，與業(yè)內(nèi)同行分享合規(guī)管理經(jīng)驗和最佳實踐，不斷提升管理水平和效果。第四步，根據(jù)評估結(jié)果和實踐經(jīng)驗，不斷改進和完善合規(guī)管理體系，包括政策制度、流程規(guī)范、培訓(xùn)教育等方面，從而達到持續(xù)提升目的。第五步，企業(yè)應(yīng)該注重建立健康的企業(yè)文化和價值觀，將合規(guī)管理融入到企業(yè)文化之中，從而實現(xiàn)合規(guī)文化的推廣和強化。

以上步驟是商業(yè)伙伴合規(guī)管理體系評估和提升的基本流程，企業(yè)可以根據(jù)實際情況進行調(diào)整和完善。

出口管制新環(huán)境下商業(yè)伙伴合規(guī)問題

首先，應(yīng)明確商業(yè)伙伴合規(guī)和出口管制的關(guān)系。商業(yè)伙伴合規(guī)和出口管制是兩個緊密相關(guān)的概念。出口管制是指國家或地區(qū)為了保障安全和利益，對出口、轉(zhuǎn)移和再出口物品進出口活動實施的一系列管理措施。而商業(yè)伙伴合規(guī)是從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)為遵守法律、道德和倫理標準，規(guī)范商業(yè)伙伴行為而采取的一系列管理和控制手段。商業(yè)伙伴合規(guī)與出口管制存在以下關(guān)系：合規(guī)審查、合同管理、出口管制風(fēng)險控制、監(jiān)管合規(guī)等。合規(guī)審查是指商業(yè)伙伴合規(guī)需要對商業(yè)伙伴合規(guī)情況進行審查，而其中一個重要內(nèi)容就是對商業(yè)伙伴是否存在出口管制風(fēng)險進行評估；合同管理是指商業(yè)伙伴合規(guī)需要在合同中明確規(guī)定商業(yè)伙伴是否遵守出口管制法律、規(guī)定和標準，并且必須遵守相應(yīng)法律和標準；出口管制風(fēng)險控制是指商業(yè)伙伴合規(guī)需要建立合規(guī)風(fēng)險防控體系，對出口管制風(fēng)險進行有效識別、評估和控制，保障企業(yè)合規(guī)經(jīng)營；監(jiān)管合規(guī)是指商業(yè)伙伴合規(guī)需要遵守出口管制相關(guān)的法律和標準，并接受監(jiān)管部門檢查和審計，確保企業(yè)出口活動符合法律和規(guī)定要求。因此，商業(yè)伙伴合規(guī)與出口管制密切相關(guān)，兩者協(xié)同作用能夠有效減少企業(yè)在跨境業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

其次，應(yīng)掌握出口管制法規(guī)在商業(yè)伙伴合規(guī)中的應(yīng)用，具體包括：確認管制范圍，即確定所在國家或地區(qū)的出口管制法規(guī)范圍，了解涉及的物品、技術(shù)和目的地等信息；制定內(nèi)部管制政策，包括出口管制制度、內(nèi)部審核程序、出口合同審核等；建立出口管制制度，根據(jù)所在國家或地區(qū)的出口管制法規(guī)，制定適合企業(yè)的出口管制制度，確保企業(yè)出口活動符合法律法規(guī)要求；建立合同審核程序，確保出口合同的內(nèi)容符合出口管制法律法規(guī)；建立內(nèi)部審核程序，對出口管制活動進行自查和審查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改；建立培訓(xùn)計劃，為企業(yè)員工提供必要的出口管制培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識和出口管制技能；建立記錄和報告系統(tǒng)，記錄出口管制活動的過程和結(jié)果，及時向管理層匯報；實施監(jiān)督和管理，對出口管制活動進行監(jiān)督和管理，發(fā)現(xiàn)違反出口管制法規(guī)的行為及時糾正。

違反出口管制法律法規(guī)可能導(dǎo)致企業(yè)及個人經(jīng)濟和聲譽損失，甚至涉及刑事責(zé)任。因此，企業(yè)和個人應(yīng)當(dāng)切實遵守出口管制法規(guī)，建立和完善出口管制合規(guī)管理制度，確保出口活動符合法律法規(guī)要求。

無論是傳統(tǒng)的商業(yè)伙伴關(guān)系，還是出口管制合規(guī)新視角下的商業(yè)伙伴關(guān)系，都強調(diào)商業(yè)伙伴之間的緊密合作和互相之間的信任，都需要依靠商業(yè)伙伴提供資源，共同實現(xiàn)商業(yè)目標和創(chuàng)造價值。

但是，在合規(guī)風(fēng)險控制新視角下，對商業(yè)伙伴關(guān)系的管理更加注重對風(fēng)險控制和合規(guī)性審查。從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)需要對商業(yè)伙伴進行全面盡職調(diào)查，確保商業(yè)伙伴的合規(guī)性和誠信性，需要建立有效的合規(guī)管理制度和風(fēng)險評估機制，通過合規(guī)審查、合同管理和業(yè)務(wù)監(jiān)控等手段，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對商業(yè)伙伴合規(guī)風(fēng)險。

因此，出于對風(fēng)險控制和合規(guī)性的強調(diào)，出口管制合規(guī)新視角下的商業(yè)伙伴關(guān)系，需要從事跨國業(yè)務(wù)經(jīng)營的進出口企業(yè)通過全面合規(guī)管理機制，更加謹慎地選擇商業(yè)伙伴，以確保企業(yè)對自身風(fēng)險的控制，并實現(xiàn)與商業(yè)伙伴之間更長久和密切的合作。

（作者系北京瀛和律師事務(wù)所高級合伙人、國際法律事務(wù)中心主任）

（責(zé)編 惠寧寧）