金融投資管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的應(yīng)用探究

徐里言

（中天控股集團(tuán)有限公司 浙江杭州 310000）

在我國市場經(jīng)濟(jì)體制深入改革的背景下，企業(yè)經(jīng)營管理也逐漸向規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化趨勢發(fā)展，在企業(yè)創(chuàng)新經(jīng)營理念、更新管理制度的同時，涉及的金融投資項目也逐漸增多，在一定程度上增加了金融投資管理難度，使傳統(tǒng)金融投資管理模式存在的問題日益凸顯。在這一背景下，企業(yè)想要獲取長久發(fā)展動力，擴(kuò)大市場占有率，就要充分認(rèn)識到金融投資管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的作用，并通過創(chuàng)新管理思路、優(yōu)化管理方法、控制投資風(fēng)險等方式，為企業(yè)健康運營夯實基礎(chǔ)，使企業(yè)在激烈的市場競爭中脫穎而出。

一、金融投資管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的應(yīng)用優(yōu)勢

（一）推動企業(yè)運行機制的健全與完善

近年來，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展日新月異，企業(yè)為了更好順應(yīng)時代發(fā)展步伐，不斷提高自身經(jīng)營管理水平，將金融投資管理納入企業(yè)經(jīng)營管理范疇。為了充分發(fā)揮金融投資管理的作用和優(yōu)勢，需要企業(yè)構(gòu)建完善的管理機制、制定健全的管理制度，確保管理工作開展有據(jù)可依、有章可循，才能為企業(yè)持續(xù)發(fā)展和戰(zhàn)略推進(jìn)奠定基礎(chǔ)。由此可見，企業(yè)開展行之有效的金融投資管理工作，能夠為企業(yè)穩(wěn)定運行提供保障。例如，企業(yè)在確定金融投資項目基礎(chǔ)上，根據(jù)項目實際需要制定相關(guān)制度，能夠為管理人員全過程管控項目風(fēng)險提供依據(jù)。另外，金融投資管理工作在開展過程中也會涉及管理理念創(chuàng)新、管理方式優(yōu)化等諸多內(nèi)容。這對于優(yōu)化企業(yè)經(jīng)營管理體系和制度有促進(jìn)作用，不僅能幫助企業(yè)及時規(guī)避潛在風(fēng)險，還能整合企業(yè)現(xiàn)有的經(jīng)營管理方法，從而使企業(yè)形成更加完善、科學(xué)、合理的管理機制。

（二）為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更多經(jīng)濟(jì)效益

現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展規(guī)模越來越大，金融投資業(yè)務(wù)逐漸增多，使得管理工作的重要性日益突出，其管理目標(biāo)是擴(kuò)大企業(yè)利潤空間。結(jié)合大量實踐來看，高質(zhì)量、高水平的金融投資管理工作，能夠為企業(yè)有條不紊開展金融投資活動夯實基礎(chǔ)，可以將隱患扼殺在搖籃里。這對于提高企業(yè)經(jīng)營管理綜合水平，增加企業(yè)投資回報率有積極作用，從而使企業(yè)實現(xiàn)做大、做強目標(biāo)。另外，開展金融投資管理工作，還能夠拓展企業(yè)的投資渠道，使企業(yè)以最低成本獲取最高效益，從而為企業(yè)經(jīng)營發(fā)展提供足夠的資金支撐，有利于企業(yè)建立競爭優(yōu)勢。與此同時，企業(yè)開展行之有效的金融投資管理工作，還能為戰(zhàn)略規(guī)劃制定、經(jīng)營策略優(yōu)化提供保障，使企業(yè)能更多地選擇投資方案。

（三）開拓企業(yè)市場發(fā)展空間

當(dāng)前，企業(yè)面臨的市場競爭壓力與日俱增，科學(xué)合理的經(jīng)營管理工作已經(jīng)成為企業(yè)提高核心競爭力的關(guān)鍵。管理人員作為經(jīng)營管理工作開展的執(zhí)行者，重要性不容小覷。只有引進(jìn)數(shù)量充足、能力較強的專業(yè)人才開展金融投資管理工作，才能全面提升企業(yè)經(jīng)營管理綜合水平。從這一視角進(jìn)行分析，企業(yè)開展金融投資管理工作，能夠為企業(yè)儲備優(yōu)秀人才奠定基礎(chǔ)。眾所周知，企業(yè)間的競爭歸根結(jié)底就是人才的競爭，建立優(yōu)秀的管理團(tuán)隊會為企業(yè)開拓市場發(fā)展空間助力，并且創(chuàng)新型人才能夠為企業(yè)經(jīng)營發(fā)展提供更多新思路，這對于企業(yè)增強競爭能力、擴(kuò)大市場占有率有積極影響。

二、企業(yè)經(jīng)營管理視域下金融投資管理存在的問題

（一）金融投資管理缺乏思路創(chuàng)新

正所謂“思路決定出路”，企業(yè)想要充分發(fā)揮金融投資管理的作用和價值，就要充分做到與時俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新管理思路，使企業(yè)能夠在發(fā)展中實現(xiàn)創(chuàng)新目標(biāo)。當(dāng)前，無論企業(yè)規(guī)模大小，均切身體會到了金融投資管理的重要性，并不斷探索科學(xué)合理的金融投資模式。但結(jié)合管理成效來看卻不盡理想，主要原因在于管理思路過于單一，嚴(yán)重影響了金融投資管理工作的有序開展，甚至為企業(yè)經(jīng)營管理帶來不良影響。例如，很多企業(yè)對金融投資管理認(rèn)識片面，在制定管理制度過程中缺乏對深度和廣度的認(rèn)識，導(dǎo)致很多管理工作開展過程無據(jù)可依、無章可循，使得投資風(fēng)險層出不窮，為企業(yè)經(jīng)營發(fā)展造成巨大損失。另外，還有部分企業(yè)缺乏規(guī)范管理意識導(dǎo)致管理思路模糊，主要表現(xiàn)在金融投資管理過于隨意，導(dǎo)致管理效果與理想存在偏差。引發(fā)這一問題的根本原因，是因為企業(yè)對金融投資管理的認(rèn)識過于片面，忽略了其對自身經(jīng)營發(fā)展的重要性，使企業(yè)發(fā)展面臨諸多風(fēng)險隱患。

（二）金融投資管理融合程度不深

金融投資能夠為企業(yè)發(fā)展提供充足資金，做好相關(guān)管理工作必須保證投資業(yè)務(wù)與企業(yè)其他業(yè)務(wù)深度融合，才能取得理想的管理成效。即便當(dāng)前大部分企業(yè)都將金融投資管理納入企業(yè)經(jīng)營管理工作范疇，也充分認(rèn)識到了投資風(fēng)險管控的重要性，但很少有企業(yè)能夠?qū)⑼顿Y業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)有效融合，導(dǎo)致金融投資管理工作實施過程存在諸多突出性問題，不利于企業(yè)獲取最大化投資回報效益。例如，當(dāng)前企業(yè)為了擴(kuò)大發(fā)展規(guī)模，不斷開展金融投資業(yè)務(wù)，但由于企業(yè)參與金融投資管理工作的部門較多，導(dǎo)致各部門出現(xiàn)信息不對稱現(xiàn)象。又如，財務(wù)部、投資部之間缺乏溝通交流，導(dǎo)致獲取的信息不完整、不及時，無法為企業(yè)金融投資決策提供準(zhǔn)確依據(jù)，一旦決策失誤將會為企業(yè)造成不可預(yù)估的經(jīng)濟(jì)損失。再如，很多企業(yè)在開展金融投資管理工作時，沒有將相關(guān)工作與財務(wù)管理工作深度融合，導(dǎo)致投資業(yè)務(wù)開展與企業(yè)財務(wù)狀況不符，使企業(yè)出現(xiàn)資金流動不足問題，嚴(yán)重阻礙企業(yè)其他業(yè)務(wù)有序開展。

（三）金融投資管理缺乏系統(tǒng)方法

企業(yè)開展金融投資管理，能夠為經(jīng)營管理工作有序進(jìn)行奠定基礎(chǔ)，想要充分發(fā)揮金融投資管理的作用，就要選擇行之有效的管理方法。但由于我國企業(yè)在金融投資管理方面起步較晚，所以在實際工作開展中普遍存在方法單一的問題，使管理工作缺乏系統(tǒng)性和針對性。管理人員創(chuàng)新意識有待提高，習(xí)慣沿用傳統(tǒng)、落后的管理方式和方法，沒有對企業(yè)金融投資業(yè)務(wù)進(jìn)行深入探索和研究，導(dǎo)致管理效果不盡如人意。例如，企業(yè)信息化建設(shè)水平較低，沒有將大數(shù)據(jù)等先進(jìn)技術(shù)融入金融投資管理中，或者管理人員信息化水平較低，無法熟練操作信息化管理系統(tǒng)。另外，還有部分企業(yè)沒有將現(xiàn)代化金融工具和金融理論應(yīng)用到金融投資管理方面。例如，企業(yè)開展金融投資活動時，缺乏完善的風(fēng)險防范意識，在一定程度上增加了決策、操作等環(huán)節(jié)的風(fēng)險隱患發(fā)生率，甚至?xí)?dǎo)致企業(yè)投資失敗。與此同時，還有很多企業(yè)在金融投資管理方面缺乏健全管理體系，沒有構(gòu)建相應(yīng)的部門協(xié)調(diào)機制，導(dǎo)致各部門投資管理缺乏溝通，無法形成合力，不利于企業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展。

（四）金融投資管理存在常見風(fēng)險

企業(yè)開展金融投資活動，會面臨多個方面的風(fēng)險，一旦管理不當(dāng)，將會為企業(yè)造成不可預(yù)估的損失。具體來說：第一，市場風(fēng)險。企業(yè)在金融投資管理過程中，只重視金融投資產(chǎn)品調(diào)查工作，沒有深入分析市場變化情況，一旦金融市場發(fā)生變動，將會對企業(yè)金融投資項目產(chǎn)生影響，從而增加投資風(fēng)險發(fā)生率。第二，利率風(fēng)險。利率水平會對企業(yè)投資回報率產(chǎn)生直接影響，當(dāng)前部分企業(yè)在金融投資管理過程中，并沒有依據(jù)國家現(xiàn)行政策，結(jié)合利率水平合理調(diào)整投資比例，導(dǎo)致企業(yè)金融投資面臨較高的利率風(fēng)險。第三，經(jīng)營風(fēng)險。企業(yè)在經(jīng)營過程中，一旦出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難的情況，將會面臨嚴(yán)重?fù)p失。尤其在市場競爭壓力不斷增加的背景下，企業(yè)經(jīng)營管理面臨的挑戰(zhàn)逐漸增加，如果此時出現(xiàn)盲目投資行為，將會引發(fā)經(jīng)營風(fēng)險。

三、企業(yè)經(jīng)營管理視域下金融投資管理的應(yīng)用策略

（一）創(chuàng)新金融投資管理思路

為了有效提高金融投資管理成效，為企業(yè)經(jīng)營管理奠定良好基礎(chǔ)，就要不斷創(chuàng)新管理思路。想要實現(xiàn)這一目標(biāo)，企業(yè)需要構(gòu)建健全、系統(tǒng)的金融投資管理體系，充分發(fā)揮金融投資管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的作用。在具體實施中，企業(yè)應(yīng)從戰(zhàn)略角度和全局角度統(tǒng)籌規(guī)劃金融投資管理工作，制定科學(xué)、合理的管理機制，尤其要認(rèn)識到管理制度完善的重要性，通過建立風(fēng)險管控制度，盡可能將潛在風(fēng)險控制在源頭，使金融投資管理工作逐漸向制度化、規(guī)范化趨勢發(fā)展。另外，企業(yè)需要結(jié)合自身發(fā)展?fàn)顩r創(chuàng)新金融投資管理思路，并制定與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相符的管理計劃，將其納入經(jīng)營管理體系中，通過明確管理目標(biāo)、合理劃分管理任務(wù)，加大保障措施優(yōu)化力度，有效提高金融投資管理水平。

（二）強化金融投資管理融合

對于企業(yè)金融投資管理工作而言，想要發(fā)揮其規(guī)避風(fēng)險、擴(kuò)大利潤空間等作用，就要加強投資項目與其他項目融合性建設(shè)力度，如此既能為企業(yè)經(jīng)營管理提供保障，也能使經(jīng)營管理反作用于投資項目。例如，在金融投資管理工作開展過程中，企業(yè)需要創(chuàng)新管理思維和管理理念，根據(jù)金融投資業(yè)務(wù)建設(shè)管理體系。例如，構(gòu)建專業(yè)的管理組織，組織成員應(yīng)選擇財務(wù)部、投資部及其他業(yè)務(wù)部的優(yōu)秀人才，以此來實現(xiàn)各部門高效溝通目標(biāo)，確保金融投資管理信息實時共享、高效傳遞，從而突破信息孤島問題。再如，企業(yè)要加深金融投資管理與風(fēng)險管控工作之間的融合程度，尤其新時期，企業(yè)金融投資業(yè)務(wù)類型越來越豐富，面臨的風(fēng)險隱患與日俱增，只有加強內(nèi)部控制、風(fēng)險管理及資金管理融合程度，才能有效提高金融投資管理水平。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)還應(yīng)將金融投資管理與相關(guān)業(yè)務(wù)有效融合，以此來建設(shè)管理價值鏈，充分發(fā)揮管理效能。

（三）優(yōu)化金融投資管理方法

科學(xué)合理的金融投資管理，能夠為企業(yè)經(jīng)營管理工作提供助力。想要實現(xiàn)這一目標(biāo)，企業(yè)就要加強金融投資管理調(diào)查分析工作，從企業(yè)經(jīng)營管理及投資業(yè)務(wù)方面入手，不斷創(chuàng)新管理方法，在不斷優(yōu)化和完善管理體系中，形成與企業(yè)發(fā)展需求相一致的金融投資管理模式。在實施過程中，企業(yè)需要做好金融投資業(yè)務(wù)調(diào)查、分析和論證工作，明確業(yè)務(wù)存在的潛在風(fēng)險及可控范圍。例如，企業(yè)可以引入SWOT分析方法，對各項金融投資業(yè)務(wù)進(jìn)行深入分析，在明確金融投資業(yè)務(wù)優(yōu)勢、劣勢、潛在風(fēng)險等要素基礎(chǔ)上，采取針對性管理策略將風(fēng)險控制到最低。企業(yè)在金融投資管理中要合理使用金融工具，積極引入先進(jìn)金融理論，尤其要認(rèn)識到信息化建設(shè)的重要性，通過構(gòu)建信息化管理系統(tǒng)，為提高金融投資管理成效奠定基礎(chǔ)。結(jié)合大量實踐來看，引入大數(shù)據(jù)技術(shù)分析金融業(yè)務(wù)相對于傳統(tǒng)人工分析而言，能夠及時找出薄弱環(huán)節(jié)，并使分析結(jié)果更加準(zhǔn)確。除此之外，企業(yè)還要加強各部門之間的協(xié)調(diào)機制建設(shè)，為財務(wù)部、投資部及其他部門相互溝通奠定基礎(chǔ)，使各部門形成合力，共同完成金融投資管理工作。

（四）嚴(yán)控金融投資常見風(fēng)險

企業(yè)在金融投資過程中會面臨諸多風(fēng)險，一旦風(fēng)險發(fā)生將會為企業(yè)造成巨大損失，所以風(fēng)險管控要突出前瞻性、預(yù)見性特點。具體來說：第一，針對市場風(fēng)險，需要企業(yè)在金融投資業(yè)務(wù)開展前，充分做好市場調(diào)研工作，全面了解市場變化情況，而后分析金融投資產(chǎn)品，掌握產(chǎn)品的優(yōu)勢和劣勢，從而為企業(yè)合理投資夯實基礎(chǔ)。第二，針對利率風(fēng)險，需要企業(yè)投資者充分做到與時俱進(jìn)，全面了解最新的金融投資政策，并基于利率水平對投資金額進(jìn)行合理確定，將利率風(fēng)險控制在源頭。第三，針對經(jīng)營風(fēng)險，需要企業(yè)了解自身發(fā)展實際情況，開展金融投資業(yè)務(wù)，避免盲目投資造成企業(yè)資金短缺問題。另外，針對企業(yè)面臨的各種風(fēng)險，可以采用分散風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險等方式解決。同時，在金融投資前要提高風(fēng)險評估水平，保證從多個角度、多個層次了解金融產(chǎn)品性質(zhì)和市場變化情況，這對于企業(yè)健康發(fā)展意義重大。

（五）構(gòu)建專業(yè)的金融投資管理隊伍

在認(rèn)識到企業(yè)金融投資管理重要性的同時，需要關(guān)注管理人員的綜合素質(zhì)和專業(yè)水平。因為管理人員是管理活動開展的執(zhí)行者，能夠直接影響金融投資管理成效。所以，構(gòu)建專業(yè)的管理隊伍至關(guān)重要，主要可以從以下幾個方面入手：第一，組織管理人員定期參與各種形式的培訓(xùn)活動，灌輸金融投資管理專業(yè)知識和相關(guān)技能，幫助管理人員拓寬視野，豐富管理思維，使其能夠從更高層次審視自身工作是否有進(jìn)步空間，從而全面提高自身管理能力，確保在管理工作開展中準(zhǔn)確識別企業(yè)金融投資風(fēng)險，并保持冷靜頭腦從而靈活應(yīng)對。第二，實施科學(xué)合理的獎勵機制，充分發(fā)揮獎勵機制的鼓勵、引導(dǎo)作用，全面調(diào)動管理人員主觀能動性，一方面保證金融投資管理工作有條不紊開展，另一方面使企業(yè)內(nèi)部形成良性競爭環(huán)境，使管理人員在自我完善的同時不斷進(jìn)步。第三，企業(yè)可以適當(dāng)提高工作條件，優(yōu)化工作環(huán)境，以此來吸引人才、留住人才，同時要對現(xiàn)行獎懲機制進(jìn)行優(yōu)化，對于多次違反規(guī)章制度，或因職能履行不到位，為企業(yè)造成損失的管理人員進(jìn)行相應(yīng)懲處，使管理人員能夠主動承擔(dān)責(zé)任，并將工作壓力轉(zhuǎn)換為工作動力。

（六）做好預(yù)算管理工作，對金融投資活動加以規(guī)范

企業(yè)要不斷提高預(yù)算管理水平，以此來降低金融投資過程面臨的風(fēng)險，保證企業(yè)資金合理分配、有效利用，從而增強金融投資管理實效性和科學(xué)性。想要實現(xiàn)這一目標(biāo)，需要企業(yè)不斷提高預(yù)算管理意識，認(rèn)識到預(yù)算管理對企業(yè)生存發(fā)展的重要性，并對預(yù)算機制進(jìn)行優(yōu)化和完善，保證預(yù)算機制能夠高效控制企業(yè)金融投資活動，在降低投資風(fēng)險的同時，為企業(yè)創(chuàng)造最大化利潤空間。具體來說：首先，企業(yè)在金融投資前，要組織預(yù)算管理人員采用科學(xué)方法做好市場調(diào)查工作，充分了解投資市場發(fā)展情況和目標(biāo)投資對象的資信情況，為企業(yè)金融投資活動提供準(zhǔn)確的信息支撐。其次，企業(yè)要編制科學(xué)的預(yù)算方案，并將其作為金融投資活動的依據(jù)，預(yù)算方案一旦確定，不能隨意更改。如果存在特殊情況，需要嚴(yán)格按照流程更改，并在通過審核后實施。再次，企業(yè)需要建立專業(yè)素質(zhì)較高的監(jiān)管部門，由監(jiān)管部門全過程監(jiān)督預(yù)算編制工作，保證編制的預(yù)算方案與現(xiàn)行制度一致，針對虛報預(yù)算數(shù)額等違規(guī)行為要按照制度給予處罰，避免預(yù)算方案編制錯誤為金融投資決策造成負(fù)面影響，使企業(yè)在發(fā)展中逐漸形成良好的預(yù)算管理氛圍，保證預(yù)算編制工作有序開展。最后，企業(yè)在預(yù)算編制過程中，要充分把握細(xì)節(jié)問題，保證編制出的預(yù)算方案詳盡、真實，避免后續(xù)方案實施出現(xiàn)實際支出超出預(yù)算的現(xiàn)象，從而全面提高資金利用率。

四、結(jié)語

綜上所述，隨著市場競爭的加劇，企業(yè)逐漸增加了金融投資業(yè)務(wù)數(shù)量和種類，雖然能夠為企業(yè)創(chuàng)造更高經(jīng)濟(jì)效益，但是面臨的風(fēng)險隱患也逐漸增加，使得傳統(tǒng)經(jīng)營管理模式存在的問題日益凸顯。在這一背景下，越來越多的企業(yè)將金融投資管理納入經(jīng)營管理范疇，通過全過程管理金融投資業(yè)務(wù)，能有效降低風(fēng)險發(fā)生率，為企業(yè)健康發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。