P+R交通樞紐項(xiàng)目全過(guò)程投資控制重點(diǎn)及解決方案

文／高曉煜 上海大華工程造價(jià)咨詢有限公司 上海 200001

引言：

軌道交通8 號(hào)線航天公園站P+R 綜合客運(yùn)交通樞紐項(xiàng)目為本市重點(diǎn)建設(shè)樞紐之一，換乘定位為C 類樞紐。該交通樞紐主要起到接駁軌道交通、分流遠(yuǎn)郊向心客流、緩解中心城區(qū)交通壓力、提高出行效率、節(jié)約CBD 中心城區(qū)空間、節(jié)能減排的作用。其銜接的交通方式包括軌道交通、4 條地面公交線起始站、出租車及配建P+R 停車場(chǎng)、自行車租賃停放點(diǎn)、公交管理用房以及必要的附屬設(shè)施。項(xiàng)目主體為敞開(kāi)式五層停車場(chǎng)，停車位496 個(gè)，使用年限50年，內(nèi)設(shè)有噴淋和火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)。外接人行天橋，室外總體設(shè)鋼結(jié)構(gòu)候車?yán)?、自行車棚。整個(gè)基地設(shè)報(bào)警、安全監(jiān)控、電子巡更及車輛出入停放等引導(dǎo)機(jī)制。

圖1 航天公園站P+R 綜合客運(yùn)交通樞紐項(xiàng)目

工程投資的控制是從投資決策到竣工決算的管理過(guò)程,是一個(gè)系統(tǒng)工程,任何環(huán)節(jié)都缺一不可。只有對(duì)建設(shè)項(xiàng)目決策階段、設(shè)計(jì)階段、招投標(biāo)階段、施工階段、竣工決算階段進(jìn)行全過(guò)程投資控制才能達(dá)到目的。采取系統(tǒng)綜合的方法對(duì)全過(guò)程進(jìn)行控制,可以合理有效地控制工程造價(jià),節(jié)約工程資金,使投資產(chǎn)生最大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

1.決策、設(shè)計(jì)階段

決策是源頭，設(shè)計(jì)是關(guān)鍵。通常在設(shè)計(jì)階段所能控制的投資約占總投資的70%左右。根據(jù)滬財(cái)建［2001］101 號(hào)文中要求“投資監(jiān)理參與擴(kuò)初設(shè)計(jì)和概預(yù)算的審核”。在項(xiàng)目決策階段,建設(shè)單位大多是委托咨詢單位來(lái)編制可行性研究報(bào)告和投資概算,由于主客觀原因，范圍和深度不一定理想。因此，本項(xiàng)目在處于前期階段時(shí)，筆者就已經(jīng)介入，參與設(shè)計(jì)概算審核工作，著重以下三個(gè)方面：

1.1 做到事前控制

在設(shè)計(jì)階段,當(dāng)圖紙深度達(dá)不到施工圖要求，考慮到項(xiàng)目整體性，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和類似案例，盡量列全子目，避免漏項(xiàng)，減少后續(xù)變更的可能。并對(duì)現(xiàn)階段無(wú)法細(xì)化的內(nèi)容進(jìn)行框架預(yù)估，考慮余量。保障技術(shù)方案可行。

如本案中，原自行車棚考慮簡(jiǎn)易棚式，預(yù)估金額僅為10 萬(wàn)元。因考慮到樞紐建成后的功能定位、P+R 人流因素和使用功能的年限要求，經(jīng)調(diào)研，設(shè)計(jì)概算最終按鋼結(jié)構(gòu)配耐力板方案考慮，經(jīng)測(cè)算，概算金額調(diào)整為35 萬(wàn)元并通過(guò)批復(fù)，在施工階段時(shí)也驗(yàn)證了當(dāng)初決策的正確性。如當(dāng)時(shí)未考慮這些細(xì)節(jié)，按慣性思維簡(jiǎn)單處理，那么項(xiàng)目實(shí)施階段，功能調(diào)整后投資控制就很被動(dòng)了。

1.2 考慮時(shí)間價(jià)值規(guī)律，關(guān)注概算的時(shí)效性

從估算到最終概算批復(fù)，往往存在時(shí)差。短則幾個(gè)月，有些特殊、復(fù)雜的項(xiàng)目可能更長(zhǎng)。在這段時(shí)間里，勞務(wù)成本、市場(chǎng)材料價(jià)格都可能發(fā)生波動(dòng)。

如本案中批復(fù)較初稿文件延長(zhǎng)半年，經(jīng)測(cè)算，勞務(wù)成本變化不大，而主材中鋼材價(jià)格漲幅已達(dá)10%。因此，在編制過(guò)程中須考慮已發(fā)生的材料漲跌因素，保證數(shù)據(jù)時(shí)效性。

1.3 概算根據(jù)圖紙和類似工程經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行編制，需結(jié)合實(shí)際地貌

本案中在前期階段就參加踏勘工作，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)原始堆土現(xiàn)象嚴(yán)重。據(jù)標(biāo)高測(cè)量，估算約有3 萬(wàn)立方米土方需要外運(yùn)，這些情況肯定是在原設(shè)計(jì)圖紙中是無(wú)法反映的。經(jīng)測(cè)算涉及費(fèi)用達(dá)150 萬(wàn)元。用事實(shí)說(shuō)話，據(jù)此及時(shí)與審批單位溝通，確保申批避免擠占概算功能空間。

2.招投標(biāo)階段

建筑產(chǎn)品的造價(jià)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，工程費(fèi)用的計(jì)算不僅是按圖算量、套價(jià)，而是多因素疊加的綜合產(chǎn)品。做好招標(biāo)策劃，與建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位在標(biāo)準(zhǔn)、功能要求、設(shè)計(jì)方案之間溝通尋求多角度平衡。需在招標(biāo)階段把握招標(biāo)需求，才能更好的引導(dǎo)建設(shè)工程中后續(xù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

2.1 配套合同金額的合理性

因?qū)I(yè)配套工程有其特殊性，一般在招標(biāo)階段以暫列金額的形式出現(xiàn)，且占造價(jià)比例不低。這種不確定性就對(duì)造價(jià)控制完整性提出了較高要求，也是招標(biāo)階段很容易疏忽的一個(gè)方面。如本案中原變配電系統(tǒng)按設(shè)計(jì)概算考慮，實(shí)際上變電間系統(tǒng)一般由供電局系統(tǒng)施工，套用電力系統(tǒng)定額，實(shí)際造價(jià)比概算造價(jià)增加不少，相同的工程量，改電力系統(tǒng)定額費(fèi)用要增加30%。

2.2 工程量增減引起的綜合單價(jià)調(diào)整

根據(jù)國(guó)標(biāo)清單，當(dāng)清單工程量增減幅度超過(guò)15%時(shí)，承包人可對(duì)增加或減少的工程量提出新的綜合單價(jià)和措施費(fèi)用，因此有必要對(duì)圖紙深度進(jìn)行研究，對(duì)具體清單工程量進(jìn)行審核，保證投標(biāo)價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)性時(shí)，同步要減少價(jià)格變更的可能性，通過(guò)合約管理等手段降低后期投資控制的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 需響應(yīng)政策性法規(guī)和設(shè)計(jì)文件

（1）根據(jù)滬建標(biāo)定（2002）第656 號(hào)文關(guān)于上海市建設(shè)工程使用預(yù)拌（商品）砂漿的通知,本市已統(tǒng)一使用商品砂漿。因此在清單說(shuō)明中應(yīng)明確這一點(diǎn)，以便報(bào)價(jià)準(zhǔn)確性，防止后期扯皮。

（2）由于本項(xiàng)目特殊性，停車庫(kù)樓板面增加3cm 耐磨層，因此在樓地面工程分部中的不單列細(xì)石砼樓地面,計(jì)入有梁板整澆考慮。費(fèi)用統(tǒng)一考慮，避免重復(fù)。

2.4 利用專業(yè)軟件報(bào)價(jià)分析

利用專業(yè)軟件對(duì)綜合報(bào)價(jià)進(jìn)行比價(jià)，區(qū)分不平衡報(bào)價(jià)和異常報(bào)價(jià)，對(duì)有疑問(wèn)的報(bào)價(jià)需報(bào)價(jià)單位做出合理解釋，并留下記錄。否則會(huì)對(duì)后期造價(jià)控制埋下隱患。如子目的計(jì)量單位等細(xì)節(jié)也需要注意，有時(shí)影響很大。

圖2 P+R 綜合客運(yùn)交通樞紐車行入口

3.施工階段

施工階段的造價(jià)控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的管理過(guò)程。施工過(guò)程是動(dòng)態(tài)的，建安成本受價(jià)格漲落、需求變化、設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等因素的影響，在實(shí)施過(guò)程中必須根據(jù)客觀市場(chǎng)規(guī)律和項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的變化而做出必要的動(dòng)態(tài)調(diào)整。將各種工程造價(jià)控制的方法和手段融合成一個(gè)有機(jī)的整體，從而充分發(fā)揮工程造價(jià)控制在整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中應(yīng)有的作用。工作重點(diǎn)如下：

（1）根據(jù)批復(fù)概算，確定投資控制目標(biāo)；結(jié)合投標(biāo)價(jià)，編制施工圖預(yù)算。并與合同約定的工程進(jìn)度款核付的節(jié)點(diǎn)相呼應(yīng)，構(gòu)筑清晰的投資控制平臺(tái)。為了規(guī)范流程，簡(jiǎn)化工作，提高工作效率,據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)，與各單位溝通后，統(tǒng)一了工程進(jìn)度款、材料價(jià)格核定表式、明確現(xiàn)場(chǎng)簽證流程和權(quán)限，保證工作有序、高效開(kāi)展。

（2）按合同約定核付工程進(jìn)度款。在實(shí)際操作中，采用CPM 軟件進(jìn)行三算對(duì)比，根據(jù)施工進(jìn)度及時(shí)更新動(dòng)態(tài)表。同時(shí)在進(jìn)度款審核過(guò)程中要靈活，對(duì)涉及造價(jià)較高、或者根據(jù)經(jīng)驗(yàn)判斷工程量可能偏大的清單項(xiàng)目，要重點(diǎn)復(fù)核。如本案中清單中鋼筋含量達(dá)100kg/m2，經(jīng)測(cè)算，施工圖預(yù)算含量約為80kg/m2。在進(jìn)度款支付過(guò)程中，如按原合同清單支付就會(huì)導(dǎo)致超付，那么在過(guò)程中就提前規(guī)避掉這點(diǎn)。最終結(jié)算時(shí)也證實(shí)了。

（3）簽證事項(xiàng)必須對(duì)合理性進(jìn)行判斷。本工程中要求簽證后附相關(guān)照片，減少竣工結(jié)算扯皮；同時(shí)為了及時(shí)掌控項(xiàng)目的投資情況，對(duì)于每一份簽證單，有必要翻成的經(jīng)濟(jì)簽證，并及時(shí)更新投資控制動(dòng)態(tài)表。

（4）優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，以概算為本，控制方案施工落地。本案中交通標(biāo)線單位的原方案中車擋按鐵制設(shè)計(jì)，考慮到限額設(shè)計(jì)，在保證使用功能的前提下，優(yōu)化為橡膠車擋；由于本項(xiàng)目的營(yíng)運(yùn)單位在施工階段就已經(jīng)介入，對(duì)建筑功能使用單位也會(huì)提出了第三方的意見(jiàn)：如在主坡道上增加環(huán)氧樹(shù)脂防滑條，考慮到今后實(shí)際運(yùn)營(yíng)與管理，同意該建議。這一增一減也體現(xiàn)了投資控制應(yīng)該因地制宜、以人為本的原則。

（5）暫定材料價(jià)格的確認(rèn)，對(duì)施工方上報(bào)的材料單價(jià)運(yùn)用競(jìng)爭(zhēng)的手段進(jìn)行詢價(jià)或結(jié)合參考已掌握的價(jià)格資料進(jìn)行審核。如投標(biāo)時(shí)涂料為暫定價(jià)格按平方報(bào)價(jià)，實(shí)際測(cè)算應(yīng)按公斤并考慮實(shí)際涂布率換算至平米，僅此一項(xiàng)調(diào)整材料價(jià)優(yōu)化56 萬(wàn)元。

（6）合約風(fēng)險(xiǎn)管理。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，不是一位的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給設(shè)計(jì)單位、勘察單位、總單位、監(jiān)理單位等，要求其費(fèi)用“包干”。而是力求權(quán)責(zé)平衡、追求公平性也是造價(jià)合約管理中價(jià)值的體現(xiàn)。除了對(duì)合同權(quán)責(zé)理解外，最重要的就是對(duì)甲乙雙方乃至參建各方的權(quán)責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)劃分。

4.竣工決算階段

4.1 竣工結(jié)算資料的收集及審核依據(jù)認(rèn)定

竣工結(jié)算資料通常包括合同、招投標(biāo)文件、竣工圖、結(jié)算書(shū)、設(shè)計(jì)變更、簽證及會(huì)議紀(jì)要等,特別需要注意的是竣工圖必須要經(jīng)監(jiān)理和業(yè)主勘察核實(shí)是否跟實(shí)際施工狀況一致,簽字蓋章是否齊全,出現(xiàn)偏差應(yīng)及時(shí)糾正。同時(shí)注意審核資料的接受需按規(guī)定由建設(shè)單位審核后移交，并做好移交資料記錄。杜絕后補(bǔ)資料。具體方案如下：

建立團(tuán)隊(duì)框架：項(xiàng)目啟動(dòng)初期，我部對(duì)外組織結(jié)算啟動(dòng)會(huì)，對(duì)總承包擬上報(bào)結(jié)算資料提出要求，滿足國(guó)家結(jié)算資料報(bào)送要求。要求甲方、項(xiàng)目管理、監(jiān)理單位對(duì)資料的程序性、真實(shí)性確認(rèn)。對(duì)內(nèi)首先組建審核團(tuán)隊(duì)，針對(duì)項(xiàng)目情況和具體參與人員的特點(diǎn)針對(duì)安排，做到人盡其用、揚(yáng)長(zhǎng)避短，提高工作效率。并編制結(jié)算通訊錄和工作動(dòng)態(tài)計(jì)劃。

4.2 合同內(nèi)清單結(jié)算審核

建立結(jié)算思路：結(jié)算審核實(shí)施階段，由于項(xiàng)目較大，分為一期二期，在結(jié)算審核工作中采用分階段審核方法。對(duì)于滿足結(jié)算條件的單體，先行開(kāi)展結(jié)算工作。利用原編制的施工圖預(yù)算基礎(chǔ)上，對(duì)施工圖和竣工竣工圖進(jìn)行比對(duì)和分析，匯總差異。在后置時(shí)間節(jié)點(diǎn)的情況下，緊前介入時(shí)間，確保合理工作時(shí)間。

建立統(tǒng)一審核標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)算審核中，根據(jù)合同結(jié)算原則，統(tǒng)一清單計(jì)量規(guī)則（如鋼筋計(jì)算口徑、措施費(fèi)包干、馬凳、抗震支架等）；項(xiàng)目存在施工界面各異情況，區(qū)分共性與個(gè)性問(wèn)題。對(duì)個(gè)性的問(wèn)題，如隱蔽工程不僅要看竣工圖，還需要踏勘現(xiàn)場(chǎng)并保留影像記錄。

建立統(tǒng)一內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)計(jì)量和鋼筋建立獨(dú)立模型，互相校核準(zhǔn)確性；對(duì)建立指標(biāo)匯總表，利用軟件對(duì)工料機(jī)、造價(jià)平米指標(biāo)進(jìn)行歸納、匯總、分析，對(duì)數(shù)據(jù)異常的單體反查，找出差異原因。另成稿文件由公司專人二、三級(jí)復(fù)核。

建立商務(wù)談判戰(zhàn)略：在工程量核對(duì)完成的基礎(chǔ)上出具初稿。針對(duì)爭(zhēng)議性問(wèn)題分別組織對(duì)內(nèi)、對(duì)外會(huì)議。由于承包商結(jié)賬意向和項(xiàng)目情況各不相同，審定時(shí)間節(jié)點(diǎn)有先后。針對(duì)未達(dá)成一致意見(jiàn)的單位，在建設(shè)單位的舉措支持下，采取合縱策略，主動(dòng)組織商務(wù)洽商利用各方參建力量，逐個(gè)落實(shí)子項(xiàng)工程審定。

4.3 合同外設(shè)計(jì)變更及簽證的處理

如施工圖沒(méi)有很多設(shè)計(jì)變更，通常在施工圖翻成竣工圖。對(duì)于設(shè)計(jì)變更的審核，首先保證其有唯一性，需查詢?cè)夹薷膯危謩e計(jì)量,可防止只報(bào)增不報(bào)減的情況出現(xiàn)；簽證的處理，需要對(duì)招投標(biāo)文件和施工合同深入理解，整體把握。如本案中簽證里有塔吊基礎(chǔ)鑿除，實(shí)際上在投標(biāo)措施費(fèi)里已經(jīng)包含了該費(fèi)用，不能另計(jì)。

4.4 索賠費(fèi)用處理

隨著建筑市場(chǎng)的成熟發(fā)展，以及涉外項(xiàng)目的引入，索賠與反索賠正逐漸成為結(jié)算中常態(tài)。因此，對(duì)于索賠的熟悉和相關(guān)文件的理解深度顯得尤其重要。本案中施工單位提出人工、主材在施工期內(nèi)發(fā)生很大漲幅，根據(jù)滬建市管〔2008〕12 號(hào)“《關(guān)于建設(shè)工程要素價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)條款約定、工程合同價(jià)款調(diào)整等事宜的指導(dǎo)意見(jiàn)》”進(jìn)行費(fèi)用索賠，索賠金額為110 萬(wàn)元。筆者根據(jù)相關(guān)文件關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)工程人材機(jī)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見(jiàn)《滬建市管（2021）36 號(hào)》，補(bǔ)差基數(shù)是投標(biāo)期的信息價(jià)，而不是投標(biāo)價(jià),故差距不大。常規(guī)競(jìng)爭(zhēng)報(bào)價(jià)，投標(biāo)價(jià)往往比信息價(jià)略低。如果按投標(biāo)價(jià)補(bǔ)差，就違背了該文件精神和投標(biāo)擇優(yōu)的原則。而且根據(jù)文件精神，漲跌幅度超過(guò)約定范圍都需做相應(yīng)增減，不僅僅是調(diào)增也有調(diào)減。經(jīng)計(jì)算，索賠整體費(fèi)用大體漲跌持平。

4.5 工程建設(shè)其他費(fèi)的投資管理

工程建設(shè)其費(fèi)用一般占工程建安費(fèi)比例10%-15%，如果是大項(xiàng)目其他費(fèi)用會(huì)上千萬(wàn)，因此該部分費(fèi)用控制也是十分重要的。根據(jù)合同性質(zhì)，以建安費(fèi)為基數(shù)的暫估價(jià)合同需根據(jù)結(jié)算金額按實(shí)調(diào)整，按原合同金額結(jié)算會(huì)有偏差。如設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等；包干類合同如果合同履約情況與承諾一致，一般按約定合同包干。同時(shí)，特別關(guān)注主合同與后續(xù)專項(xiàng)合同之間服務(wù)界面，理清服務(wù)范圍和權(quán)責(zé)關(guān)系，避免重復(fù)支付。

5.全壽命角度項(xiàng)目評(píng)估

5.1 項(xiàng)目整體評(píng)估

項(xiàng)目建設(shè)周期通常比較長(zhǎng)，投資控制也是漫長(zhǎng)的過(guò)程，從前期決策階段經(jīng)過(guò)設(shè)計(jì)階段、招投標(biāo)階段、施工階段到最后竣工決算的過(guò)程。各階段不是獨(dú)立存在，而是環(huán)環(huán)相扣的。建設(shè)項(xiàng)目的總體評(píng)估是對(duì)整個(gè)建設(shè)過(guò)程的總結(jié)。如果前期的圖紙深度到位，概算編制工作做到的比較到位，招投標(biāo)及清單做的比較嚴(yán)密，那么在施工階段就能做到有本可依，造價(jià)控制就變得水到渠成。相反，如果前期工作比較倉(cāng)促，施工階段的變更修改過(guò)多，勢(shì)必會(huì)增加投資控制的難度。對(duì)于隱蔽性工程及簽證建議采用信息化管理，并附照片以備核對(duì)使用。緊前工作考慮周全，那么竣工結(jié)算工作也會(huì)比較順利，投資控制也保證了其連貫性。

5.2 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估

經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估包含兩個(gè)方面：一方面是對(duì)工程本身的建設(shè)成本進(jìn)行評(píng)估，編制成本分析表和項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)并分析偏差原因。同時(shí)建立造價(jià)指標(biāo)平臺(tái)，對(duì)現(xiàn)有項(xiàng)目的造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行去差異化分析，將項(xiàng)目特殊的因素去除，建立常規(guī)的造價(jià)模型和文件。造價(jià)數(shù)據(jù)作為建設(shè)項(xiàng)目的總結(jié)，也為后續(xù)項(xiàng)目建設(shè)單位建設(shè)同類型建設(shè)項(xiàng)目提供了鮮活的技術(shù)參數(shù)，提高了投資決策數(shù)據(jù)依據(jù)。另一個(gè)方面以項(xiàng)目交付運(yùn)營(yíng)后的實(shí)際數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)出效益進(jìn)行評(píng)估，比較實(shí)際收益與預(yù)測(cè)收益的偏差情況并分析原因，利用價(jià)格杠桿規(guī)律調(diào)節(jié)供需關(guān)系，達(dá)到項(xiàng)目收益最大化。

5.3 社會(huì)效益評(píng)估

本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)使用半年后，筆者回訪發(fā)現(xiàn)，因?yàn)槎ㄎ缓侠怼⒌乩砦恢?、換乘便利等方面的優(yōu)勢(shì)，車庫(kù)的實(shí)際使用率很高，P+R 運(yùn)營(yíng)模式也逐漸被人們所認(rèn)可。車庫(kù)建成后，新增配套的四條公交線路不僅方便了周邊居民的出行，減輕了換乘點(diǎn)附近由于換乘導(dǎo)致的非法路邊停車亂象，也打擊了原軌道交通區(qū)域由于公交運(yùn)能不足而產(chǎn)生的黑三輪違法營(yíng)運(yùn)的現(xiàn)象。由于存在公交線路短駁，不僅增強(qiáng)了局部區(qū)域的交通運(yùn)能，更帶動(dòng)了周邊的古鎮(zhèn)旅游產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)生了積極的文化輻射和關(guān)聯(lián)消費(fèi)作用，額外的增值效益也是我們所希望看到的。而且，隨著城市機(jī)動(dòng)車的擁有量激增，城區(qū)環(huán)境污染隨著車流密度增加而增加，從這一層面來(lái)看，提倡P+R 出行模式，對(duì)于減少機(jī)動(dòng)車出行對(duì)環(huán)境的污染，倡導(dǎo)節(jié)能減排有著積極的意義。