環(huán)境規(guī)制、低碳技術(shù)創(chuàng)新與工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率

白 珂

（1.鄭州經(jīng)貿(mào)學(xué)院，河南 鄭州 450000；2.馬來西亞林肯大學(xué) 商業(yè)與會(huì)計(jì)學(xué)院，馬來西亞 雪蘭莪州八打靈再也市 47301）

一、問題的提出

改革開放以來，中國經(jīng)濟(jì)建設(shè)長期以粗放式經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式為主，以資源消耗和環(huán)境污染為代價(jià)，使得資源環(huán)境約束和生態(tài)環(huán)境退化等問題日漸顯現(xiàn)。據(jù)國務(wù)院發(fā)布數(shù)據(jù)可知，2018 年全國338 個(gè)地級(jí)中僅有121 個(gè)城市空氣質(zhì)量達(dá)標(biāo)，占比為35.80%。另據(jù)2020 年環(huán)境績效指數(shù)顯示，中國環(huán)境績效排名處于靠后位置。其實(shí)，在2018 年全國生態(tài)環(huán)境保護(hù)大會(huì)上，習(xí)近平總書記明確指出：“保護(hù)生態(tài)環(huán)境必須依靠制度、依靠法治?！睘楦冒l(fā)揮環(huán)境規(guī)制在工業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型中的積極作用，2021 年中共中央、國務(wù)院頒布《關(guān)于深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)的意見》和《“十四五”生態(tài)環(huán)境保護(hù)規(guī)劃》，旨在全面強(qiáng)化生態(tài)保護(hù)監(jiān)管與生態(tài)環(huán)境法治保障?？梢?，通過強(qiáng)化環(huán)境規(guī)制力度，降低污染物排放量，提升綠色全要素生產(chǎn)率已經(jīng)成為中國綠色發(fā)展政策框架中必不可少的內(nèi)容[1]。

工業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基石，是國家經(jīng)濟(jì)命脈所在。工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率提升代表工業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型升級(jí)，對于綠色低碳發(fā)展發(fā)揮顯著作用，已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的必由之路[2]。2021 年12 月，工業(yè)和信息化部發(fā)布《“十四五”工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃》 （以下簡稱《規(guī)劃》），提出工業(yè)領(lǐng)域綠色發(fā)展目標(biāo)，到2025 年單位工業(yè)增加值二氧化碳排放降低18%；單位工業(yè)增加值用水量降低16%；綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值達(dá)到11 萬億元。由此，研究環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的影響，基于工業(yè)角度判斷環(huán)境規(guī)制是否是綠色全要素生產(chǎn)率提升的驅(qū)動(dòng)力，對國家制定和執(zhí)行工業(yè)綠色低碳發(fā)展政策具有重要現(xiàn)實(shí)意義。文章基于2015—2020 年中國30 個(gè)省份的面板數(shù)據(jù)，實(shí)證分析環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的傳導(dǎo)機(jī)制與區(qū)域異質(zhì)性，并將低碳技術(shù)創(chuàng)新作為門檻變量分析環(huán)境規(guī)制可能對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率存在的非線性關(guān)系。

二、文獻(xiàn)綜述

目前，國內(nèi)外學(xué)者對于環(huán)境規(guī)制測度與作用進(jìn)行了大量研究。國內(nèi)學(xué)者主要集中于環(huán)境規(guī)制的表征方面，李凱風(fēng)等(2021)利用單位工業(yè)增加值廢水排放量、單位工業(yè)增加值廢氣排放量和單位工業(yè)增加值固體廢棄物排放量綜合表征環(huán)境規(guī)制，并通過構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系采用熵值法測度環(huán)境規(guī)制水平[3]。雷玉桃等(2021)將環(huán)境規(guī)制分為費(fèi)用型、投資型與強(qiáng)制型，分別使用城市污水處理費(fèi)、市容環(huán)境衛(wèi)生投資額、工業(yè)二氧化碳與工業(yè)煙塵處理量之和占工業(yè)增加值比值衡量[4]。王育寶、陸揚(yáng)(2021)將環(huán)境規(guī)制分為命令控制型、市場激勵(lì)型、公眾參與型，并采用環(huán)保法規(guī)數(shù)量、污染治理投資占比與環(huán)保提案參與度表征[5]。侯貴生、侯瑩(2021)采用污染治理投資完成額與工業(yè)增加值比值表征環(huán)境規(guī)制水平[6]。汪明月等(2022)使用排污費(fèi)用占工業(yè)總產(chǎn)值比重對數(shù)表征環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度[7]。國外學(xué)者則側(cè)重探析環(huán)境規(guī)制的作用，Bounadi Imane 等(2022)研究發(fā)現(xiàn)，適當(dāng)?shù)沫h(huán)境政策有助于綠色技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展，且可鼓勵(lì)經(jīng)濟(jì)體采用綠色技術(shù)開展生產(chǎn)活動(dòng)[8]。Fahad Shahdeng 等(2022)研究指出環(huán)境規(guī)制和偏向性政策能夠促進(jìn)區(qū)域OFDI 逆向技術(shù)溢出[9]。

關(guān)于環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響的研究主要集中在兩個(gè)方面：一是環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有非線性影響。申晨等(2017)在研究環(huán)境規(guī)制與綠色全要素生產(chǎn)率關(guān)系時(shí)發(fā)現(xiàn)，命令—控制型環(huán)境規(guī)制手段對區(qū)域工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響呈“U”型關(guān)系[10]。何玉梅、羅巧(2018)研究發(fā)現(xiàn)，環(huán)境規(guī)制與工業(yè)全要素生產(chǎn)率之間呈“U”型拋物線關(guān)系，只有環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度達(dá)到某一“門檻”值之后才能促進(jìn)工業(yè)全要素生產(chǎn)率[11]。籍艷麗等(2022)研究發(fā)現(xiàn)，環(huán)境規(guī)制與工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)效率間呈現(xiàn)出顯著倒“N”型關(guān)系，即隨著治理水平提檔升級(jí)，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的影響呈“促進(jìn)—抑制—促進(jìn)”的動(dòng)態(tài)演變趨勢[12]。袁嘉琪、卜偉(2022)研究發(fā)現(xiàn)，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響呈倒“U”型[13]。二是環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有線性影響。尹禮匯等(2022)分析環(huán)境規(guī)制對長江經(jīng)濟(jì)帶制造業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響時(shí)發(fā)現(xiàn)，環(huán)境規(guī)制能夠顯著提升長江經(jīng)濟(jì)帶制造業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率[2]。張優(yōu)智、喬宇鶴(2022)研究發(fā)現(xiàn)，公眾參與型環(huán)境規(guī)制能夠提升制造業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率[14]。

學(xué)術(shù)界針對環(huán)境規(guī)制與低碳技術(shù)創(chuàng)新之間的關(guān)系也進(jìn)行了廣泛研究。游達(dá)明、李琳娜(2022)研究指出政府環(huán)境規(guī)制力度越大，企業(yè)開展低碳技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的意愿愈加強(qiáng)烈[15]。孟凡生、韓冰(2017)研究發(fā)現(xiàn)，環(huán)境規(guī)制工具合理使用對企業(yè)實(shí)施低碳技術(shù)創(chuàng)新行為具有明顯激勵(lì)作用[16]。呂希琛等(2019)以世界網(wǎng)絡(luò)為載體開展研究時(shí)發(fā)現(xiàn)，環(huán)境規(guī)制力度到達(dá)一定閾值可實(shí)現(xiàn)低碳技術(shù)全網(wǎng)擴(kuò)散[17]。在整理歸納相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，文章可能存在貢獻(xiàn)主要表現(xiàn)為以下幾方面：一是將環(huán)境規(guī)制、低碳技術(shù)創(chuàng)新和工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率納入同一框架進(jìn)行研究，探究低碳技術(shù)創(chuàng)新的中介作用；二是將30 個(gè)省份作為研究對象，分析環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具體作用機(jī)制，以及可能存在的非線性影響，以期為中國制定環(huán)境保護(hù)策略與工業(yè)綠色低碳發(fā)展政策方針提供指導(dǎo)。

三、研究假設(shè)

由上述文獻(xiàn)可知，環(huán)境規(guī)制除可直接影響工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率之外，還可能通過低碳技術(shù)創(chuàng)新對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率產(chǎn)生間接影響。同時(shí)，根據(jù)環(huán)境約束內(nèi)生增長理論可知，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響可能存在非線性特點(diǎn)。由此，文章從直接作用機(jī)制、間接作用機(jī)制以及非線性作用機(jī)制著手，研究環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的影響作用，并提出研究假設(shè)。

1. 直接作用機(jī)制

環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率直接作用機(jī)制主要表現(xiàn)在以下幾方面：一是減少地方工業(yè)污染排放量。在環(huán)境規(guī)制作用下，地方政府會(huì)嚴(yán)格限制工業(yè)企業(yè)污染物排放量，此做法使得未達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，增加環(huán)保投入，減少工業(yè)污染物排放量，進(jìn)而提升工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。二是降低工業(yè)能源消耗強(qiáng)度。為降低區(qū)域內(nèi)污染物排放量，地方政府嚴(yán)格管控工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)中節(jié)能指標(biāo)，倒逼企業(yè)增加節(jié)能設(shè)備，擴(kuò)大先進(jìn)節(jié)能技術(shù)推廣與應(yīng)用，以降低地方工業(yè)能源消耗強(qiáng)度[18]。與此同時(shí)，為滿足政府部門節(jié)能減排要求，工業(yè)企業(yè)也會(huì)加大節(jié)能型產(chǎn)品利用力度，緩解或者抵消政府環(huán)境規(guī)制政策帶來的節(jié)能硬約束，降低能源消耗強(qiáng)度[19]，由此提升綠色全要素生產(chǎn)率。三是提升工業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量。地方政府環(huán)境規(guī)制執(zhí)行力度不斷強(qiáng)化，一定程度上會(huì)抑制污染密集型流入，引進(jìn)資本與技術(shù)密集型企業(yè)[20]。上述企業(yè)流入之后，可通過競爭、示范與溢出等效應(yīng)擴(kuò)散至先進(jìn)的節(jié)能減排技術(shù)，助力區(qū)域內(nèi)工業(yè)企業(yè)改進(jìn)生產(chǎn)工藝[21]，提高產(chǎn)品技術(shù)含量，最終提升綠色全要素生產(chǎn)率。據(jù)此，提出研究假設(shè)H1。

假設(shè)H1：環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有正向的促進(jìn)作用。

2. 間接作用機(jī)制

較為嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制政策可激發(fā)工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新活力，提升生產(chǎn)效率。即環(huán)境規(guī)制可引致創(chuàng)新補(bǔ)貼效應(yīng)，亦被稱作是波特假說[22]。換言之，在地方政府嚴(yán)格環(huán)境規(guī)制政策下，工業(yè)企業(yè)會(huì)增大研發(fā)投入，提升低碳技術(shù)創(chuàng)新水平[23]。與此同時(shí)，低碳技術(shù)創(chuàng)新對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)效率提升具有重要影響[24]。一方面，破除碳鎖定效應(yīng)。在低碳技術(shù)賦能下，工業(yè)企業(yè)會(huì)在提升能源利用效率的同時(shí)，降低對傳統(tǒng)能源的依賴性，減少工業(yè)污染物排放量，提高工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。另一方面，提高能源利用效率。隨著研發(fā)資金與人力資本投入力度不斷增大，工業(yè)企業(yè)低碳技術(shù)創(chuàng)新水平不斷提升，能夠有效減少生產(chǎn)活動(dòng)中能源消耗量，最終提升工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。此外，人力資本素質(zhì)不斷改善，可助力工業(yè)企業(yè)提升低碳技術(shù)創(chuàng)新水平，進(jìn)而提高綠色全要素生產(chǎn)率。據(jù)此，提出研究假設(shè)H2。

假設(shè)H2：環(huán)境規(guī)制通過低碳技術(shù)創(chuàng)新水平作用于工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。

3. 非線性作用機(jī)制

根據(jù)環(huán)境約束內(nèi)生增長理論可知，要想維持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)協(xié)同發(fā)展，在考慮資本、人力等要素基礎(chǔ)上，還需考慮環(huán)境成本[25]。在環(huán)境規(guī)制實(shí)施初期，工業(yè)企業(yè)往往選擇繳納罰金、排污稅等方式處理環(huán)境污染問題[26]。這種處理方式會(huì)增加環(huán)境治理成本，擠占企業(yè)生產(chǎn)資金投入，不利于工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的提升。加之工業(yè)企業(yè)在生產(chǎn)過程中為達(dá)到環(huán)境保護(hù)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，需要加大人員培訓(xùn)力度，并使用成本較高的原材料。這會(huì)增加環(huán)保成本，提升可變成本，降低工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。但從長期來看，工業(yè)企業(yè)出于對自身長期發(fā)展戰(zhàn)略考慮，會(huì)主動(dòng)增加技術(shù)創(chuàng)新投入，引入清潔生產(chǎn)技術(shù)與工藝，提升能源利用率[27]。同時(shí)，在激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制作用下，政府會(huì)對采用新能源和新材料的工業(yè)企業(yè)給予一定資金補(bǔ)貼與政策優(yōu)惠，助力工業(yè)企業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型，最終提升綠色全要素生產(chǎn)率。據(jù)此，提出研究假設(shè)H3。

假設(shè)H3：環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有非線性影響。

四、模型設(shè)定與變量說明

1. 模型設(shè)定

為驗(yàn)證環(huán)境規(guī)制與工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率二者之間的具體作用機(jī)制，首先針對直接影響設(shè)定如下模型：

上式中GTFPi，t表示省份i在t年的工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率，EVi，t表示省份i在t年的環(huán)境規(guī)制水平，Zi，t表示一系列控制變量，ui表征個(gè)體效應(yīng)，εi，t代表隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)。

為明晰環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率二者間存在的間接作用機(jī)制，在公式(1)中環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率系數(shù)α1通過顯著性檢驗(yàn)基礎(chǔ)上，建立環(huán)境規(guī)制(EV)對中介變量低碳技術(shù)創(chuàng)新(LCTI)線性回歸方程。然后構(gòu)建中介效應(yīng)模型，具體設(shè)置如下：

為研究低碳技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率非線性影響中的具體作用路徑，建立門檻模型：

2. 變量選取

（1） 被解釋變量

工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率(GTFP)，借鑒袁嘉琪、卜偉(2022)研究方法[13]，建立包含非期望產(chǎn)出的EBM-ML 模型測算工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。在指標(biāo)選取中，將資本投入、勞動(dòng)投入、能源投入作為投入指標(biāo)，將包含中間投入成本的工業(yè)總產(chǎn)值作為期望產(chǎn)出，將工業(yè)廢水、工業(yè)二氧化碳與工業(yè)煙（粉） 塵的排放量作為非期望產(chǎn)出。同時(shí)，有鑒于熵值法能夠較好反映每個(gè)指標(biāo)實(shí)際效應(yīng)價(jià)值。由此，本研究采用熵值法計(jì)算各指標(biāo)對應(yīng)權(quán)重。

（2） 解釋變量

環(huán)境規(guī)制(EV)，當(dāng)前關(guān)于環(huán)境規(guī)制通常使用涉及環(huán)境指標(biāo)的絕對值以及環(huán)境治理投資額與排污費(fèi)等方面的占比進(jìn)行衡量。然而，考慮到單一指標(biāo)難以全面、整體地反映一個(gè)省份環(huán)境規(guī)制水平。因此，本研究在充分考慮區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)集聚等因素基礎(chǔ)上，借鑒林春、孫英杰(2019)研究方法[28]，從投資與費(fèi)用兩個(gè)角度構(gòu)建環(huán)境規(guī)制指標(biāo)體系。具體計(jì)算公式如下：

公式(5)中，EVi，t表示i省份t年環(huán)境規(guī)制區(qū)位熵值，分子表示i省份t年環(huán)境污染治理投資數(shù)量與排污費(fèi)用占t年GDP比重，分母表示全國t年環(huán)境污染投資數(shù)量與排污費(fèi)用占t年GDP 比重的比值。若EV＞1，說明該省份環(huán)境規(guī)制水平較高；若EV≤1，則說明該省份環(huán)境規(guī)制水平較低。

（3） 門限變量

文章將低碳技術(shù)創(chuàng)新(LCTI)作為中介變量與門限變量。借鑒史安娜、唐琴娜(2019)研究方法[29]，從投入與產(chǎn)出兩方面入手構(gòu)建低碳技術(shù)創(chuàng)新水平評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，具體如表1 所示。

表1 低碳技術(shù)創(chuàng)新水平評(píng)價(jià)指標(biāo)

在構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，利用基尼系數(shù)進(jìn)行賦權(quán)。第一步：利用隸屬度標(biāo)準(zhǔn)化方法對低碳技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，并計(jì)算低碳技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)的基尼系數(shù)，即：

公式(6)中，Gk表示第k個(gè)指標(biāo)對應(yīng)基尼系數(shù)，Zbk表征第b個(gè)評(píng)價(jià)對象第k個(gè)指標(biāo)對應(yīng)的數(shù)據(jù)，Zak表示第a個(gè)評(píng)價(jià)對象第k個(gè)指標(biāo)對應(yīng)的數(shù)據(jù)，n表示指標(biāo)的數(shù)據(jù)個(gè)數(shù)，μ 表示第k個(gè)指標(biāo)所有數(shù)據(jù)的期望值。

第二步：對基尼系數(shù)進(jìn)行歸一化處理，得到第k個(gè)指標(biāo)的基尼系數(shù)權(quán)重Gk＇。

第三步：獲得低碳技術(shù)創(chuàng)新指數(shù)為：

上式中，Ta表示第a個(gè)評(píng)價(jià)對象對應(yīng)的低碳技術(shù)創(chuàng)新指數(shù)，e表示指標(biāo)個(gè)數(shù)。

（4） 控制變量

借鑒已有研究[30，31]，文章選取外商直接投資(FDI)、財(cái)政自主權(quán)(FA)、資本深化(CS)、能源結(jié)構(gòu)(IS)、市場化程度(IND)作為控制變量。其中，外商投資水平采用外商投資工業(yè)企業(yè)資金占工業(yè)企業(yè)資產(chǎn)比重衡量；財(cái)政自主權(quán)利用財(cái)政預(yù)算內(nèi)收入與預(yù)算內(nèi)支出之比表征；資本深化選取工業(yè)行業(yè)固定資產(chǎn)投資凈值與從業(yè)人員之比衡量；能源結(jié)構(gòu)利用煤炭消費(fèi)量與能源消費(fèi)量的比值表征；市場化程度利用中國市場化指數(shù)表征。

3. 數(shù)據(jù)來源

文章選用中國30 個(gè)省份（西藏、港澳臺(tái)地區(qū)除外） 面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析，研究周期為2015—2020 年。指標(biāo)涉及原始數(shù)據(jù)主要來自歷年各省份統(tǒng)計(jì)年鑒、中國統(tǒng)計(jì)年鑒、中國科技統(tǒng)計(jì)年鑒，以及各省國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)，變量描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果見表2。

表2 描述性統(tǒng)計(jì)分析

五、實(shí)證結(jié)果及分析

1. 結(jié)果分析

對面板數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，結(jié)果見表3。對公式(1)利用固定效應(yīng)模型進(jìn)行回歸分析，結(jié)果如表3 中模型(1)和模型(2)所示。由結(jié)果可知，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有顯著正向影響，即環(huán)境規(guī)制能夠提升工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。究其原因可能是，各地方政府在推行環(huán)境規(guī)制時(shí)也會(huì)逐步提升市場準(zhǔn)入門檻，相應(yīng)地篩選出質(zhì)量較高的優(yōu)質(zhì)工業(yè)企業(yè)，實(shí)現(xiàn)了以技術(shù)外溢效應(yīng)提升行業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新水平，最終正向影響工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。進(jìn)一步利用普通最小二乘估計(jì)法獲得結(jié)果見模型(3)和模型(4)。深入研究發(fā)現(xiàn)，表3 中模型(3)的結(jié)果與模型(1)一致，模型(4)的結(jié)果與模型(2)一致。該結(jié)果證明假設(shè)H1 成立。

表3 回歸結(jié)果

從表3 回歸結(jié)果可知，控制變量中外商直接投資、財(cái)政自主權(quán)、資本深化、市場化程度對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有正向促進(jìn)作用。外商直接投資水平越高，工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)效率越高；財(cái)政自主權(quán)與工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有顯著的正向關(guān)系，說明地方政府擁有財(cái)政自主權(quán)利越高，越有利于提升工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。資本深化和工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有正向關(guān)系，且通過顯著性檢驗(yàn)，說明資本深化對工業(yè)綠色全要素產(chǎn)生率具有正向積極作用；市場化程度回歸系數(shù)為正，且通過顯著性檢驗(yàn)，表明市場化程度越高，工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率提升效果越明顯。能源結(jié)構(gòu)與工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率存在負(fù)向關(guān)系，且通過顯著性檢驗(yàn)，說明煤炭消費(fèi)量越大，越不利于工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率提升。

2. 中介效應(yīng)分析

為研究環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響的具體傳導(dǎo)機(jī)制，利用中介效應(yīng)進(jìn)行實(shí)證分析，結(jié)果如表4 所示。首先，檢驗(yàn)環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的中介效應(yīng)，即驗(yàn)證公式(1)中環(huán)境規(guī)制是否通過顯著性檢驗(yàn)。根據(jù)表3 結(jié)果可知，公式(1)中環(huán)境規(guī)制回歸系數(shù)為正，且通過顯著性檢驗(yàn)。其次，驗(yàn)證公式(2)中與公式(3)中環(huán)境規(guī)制對應(yīng)系數(shù)是否通過顯著性檢驗(yàn)。結(jié)果表明公式(2)中環(huán)境規(guī)制回歸系數(shù)并未通過顯著性檢驗(yàn)，而公式(3)中環(huán)境規(guī)制回歸系數(shù)通過顯著性檢驗(yàn)。進(jìn)一步根據(jù)溫忠麟等(2022)提出中介效應(yīng)檢驗(yàn)程序[32]，開展Sobel 檢驗(yàn)。檢驗(yàn)結(jié)果中Z 值為7，P 值小于0.01，在1%顯著性水平上通過檢驗(yàn)，說明環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的具體作用過程中存在中介效應(yīng)。在表3 中模型(2)驗(yàn)證環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有積極影響的基礎(chǔ)上，表4 中模型(5)進(jìn)一步檢驗(yàn)環(huán)境規(guī)制是否能夠促進(jìn)低碳技術(shù)創(chuàng)新水平提升。結(jié)果顯示，環(huán)境規(guī)制回歸系數(shù)為正，且通過1%顯著性水平檢驗(yàn)。加之Sobel檢驗(yàn)結(jié)果說明環(huán)境規(guī)制能夠促進(jìn)低碳技術(shù)創(chuàng)新水平提升，該結(jié)果表明低碳技術(shù)創(chuàng)新在環(huán)境規(guī)制和工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率二者關(guān)系中具有中介作用。最后，將低碳技術(shù)創(chuàng)新放置于環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的回歸方程中，結(jié)果如表4 模型(6)所示。環(huán)境規(guī)制回歸系數(shù)為0.003，且通過1%顯著性水平檢驗(yàn)。與表3 回歸結(jié)果相比，表4 模型(6)中回歸系數(shù)有所下降，說明環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響有所下降，這一結(jié)果證明低碳技術(shù)創(chuàng)新是工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率提升的主要渠道之一，證明假設(shè)H2 成立。

表4 中介效應(yīng)回歸結(jié)果

3. 門檻回歸結(jié)果分析

環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響可能存在非線性溢出效應(yīng)，對此利用面板門檻模型進(jìn)行檢驗(yàn)。在檢驗(yàn)面板存在性時(shí)，利用“自舉法”迭代500 次確定合理的門檻值。結(jié)果顯示，F(xiàn) 檢驗(yàn)值分別在1%和5%水平下拒絕0 個(gè)門檻與1 個(gè)門檻的原假設(shè)，但通過雙重門檻檢驗(yàn)，結(jié)果如表5 所示。

表5 門檻效應(yīng)檢驗(yàn)

確定門檻數(shù)量后開展門檻效應(yīng)檢驗(yàn)，結(jié)果見表6。從模型(7)可知，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率存在門檻效應(yīng)。當(dāng)?shù)吞技夹g(shù)創(chuàng)新水平小于等于0.5694 時(shí)，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率回歸系數(shù)為-0.025，但未通過顯著性檢驗(yàn)；當(dāng)?shù)吞技夹g(shù)創(chuàng)新水平在0.5694 和0.6239 之間時(shí)，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素的回歸系數(shù)為0.026，仍然沒有通過顯著性檢驗(yàn)。當(dāng)?shù)吞技夹g(shù)創(chuàng)新水平大于0.6239 時(shí)，環(huán)境規(guī)制回歸系數(shù)為正，且通過顯著性檢驗(yàn)。上述結(jié)果說明當(dāng)?shù)吞技夹g(shù)創(chuàng)新水平小于等于0.6239 時(shí)，環(huán)境規(guī)制難以對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率產(chǎn)生促進(jìn)作用。甚至當(dāng)?shù)吞技夹g(shù)創(chuàng)新水平小于0.5694 時(shí)，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率產(chǎn)生負(fù)向影響。當(dāng)?shù)吞技夹g(shù)創(chuàng)新水平超過0.6239 時(shí)，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的正向作用開始顯現(xiàn)。產(chǎn)生這一現(xiàn)象可能的原因是，環(huán)境規(guī)制會(huì)倒逼工業(yè)企業(yè)增加研發(fā)資金，改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，提升資源利用效率，進(jìn)而提高工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。同時(shí)，在政府推行較強(qiáng)環(huán)境規(guī)制時(shí)，工業(yè)企業(yè)為滿足環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)主動(dòng)更新生產(chǎn)設(shè)備，積極創(chuàng)新與應(yīng)用低碳技術(shù)，實(shí)現(xiàn)綠色低碳轉(zhuǎn)型，這有利于降低污染物排放量，提升工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。根據(jù)上述結(jié)論可知，假設(shè)H3得到驗(yàn)證。

表6 門檻效應(yīng)回歸結(jié)果

4. 異質(zhì)性分析

依據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局劃分標(biāo)準(zhǔn)和國家發(fā)展戰(zhàn)略導(dǎo)向，研究樣本中30 個(gè)省份由西向東可以分為東部、中部與西部地區(qū)。三大區(qū)域地理位置與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在巨大差異，導(dǎo)致環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響也可能存在差異性。因此，文章分區(qū)域進(jìn)行研究，結(jié)果如表7 所示。結(jié)果顯示，東部地區(qū)環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率回歸系數(shù)為正，且通過顯著性檢驗(yàn)。由此可知，環(huán)境規(guī)制對東部地區(qū)工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率具有顯著促進(jìn)作用?？赡艿脑蚴?，東部地區(qū)環(huán)境規(guī)制監(jiān)督與管理較為嚴(yán)格，執(zhí)行力度較大，宏觀環(huán)境保護(hù)監(jiān)管機(jī)制更加健全。相較于污染治理造成的成本效應(yīng)，東部地區(qū)技術(shù)創(chuàng)新的補(bǔ)償效應(yīng)更加顯著。對于中、西部地區(qū)而言，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率回歸系數(shù)并未通過顯著性檢驗(yàn)，說明中、西部地區(qū)環(huán)境規(guī)制對于工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的影響并不顯著。分析其原因可能是，中、西部地區(qū)污染治理與管理水平相對較低，且目前中西部地區(qū)部分省份仍然在走“先污染后治理”道路，導(dǎo)致環(huán)境規(guī)制效應(yīng)發(fā)揮存在一定滯后性。同時(shí)，相較于東部地區(qū)，中、西部地區(qū)的工業(yè)企業(yè)多為國有控股或是國有企業(yè)，行業(yè)間企業(yè)競爭激勵(lì)程度較小，使得大部分企業(yè)并不熱衷于加大研發(fā)投入以改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)獲得比較優(yōu)勢，這一定程度上也導(dǎo)致中、西部地區(qū)環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率影響效果不顯著。

表7 環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的區(qū)域差異

5. 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

以上實(shí)證分析檢驗(yàn)了環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)效率的促進(jìn)作用，為驗(yàn)證上述結(jié)果有效性，從以下四個(gè)方面進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。

第一，考慮到上海、重慶、天津、北京為直轄市，城市體量與其他省份相比存在差異，會(huì)導(dǎo)致環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的影響具有差異。文章先剔除上海與北京兩個(gè)直轄市，再剔除天津與重慶兩個(gè)直轄市進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)，兩次回歸結(jié)果中回歸系數(shù)均顯著為正，說明回歸結(jié)果具有穩(wěn)健性。

第二，依次加入不同的控制變量進(jìn)行回歸分析。表8 模型(11)~模型(13)中，分別加入經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平(GDP)、政府干預(yù)(GOV)、城市化水平(UL)三個(gè)控制變量，利用固定效應(yīng)模型分析環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的影響，模型(15)比模型(14)多加入低碳技術(shù)創(chuàng)新(LCTI)的影響，解釋變量回歸系數(shù)與基準(zhǔn)回歸結(jié)果較為接近?？刂谱兞恐?，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平即各地實(shí)際GDP 對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率回歸系數(shù)為正；政府干預(yù)對于工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的影響不顯著；城市化水平即年末城鎮(zhèn)人口數(shù)量占總?cè)丝跀?shù)量影響也不顯著。

表8 加入不同控制變量回歸結(jié)果

第三，進(jìn)一步驗(yàn)證回歸結(jié)果穩(wěn)健性，借鑒董會(huì)忠等(2022)研究方法，利用各省份實(shí)際工業(yè)污染治理投資額占工業(yè)總產(chǎn)值的比重進(jìn)一步刻畫環(huán)境規(guī)制[33]。該比值主要衡量污染治理投入水平，一定程度上能夠反映某一省份環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度。將各省份實(shí)際工業(yè)污染治理投資額占工業(yè)總產(chǎn)值比重和工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率進(jìn)行回歸分析，結(jié)果如表9 所示。采用固定效應(yīng)模型進(jìn)行估計(jì)得到模型(16)和(17)，利用OLS 模型進(jìn)行回歸分析獲得模型(18)。上述模型的回歸系數(shù)均為正，且通過1%顯著性水平檢驗(yàn)，與基準(zhǔn)回歸結(jié)果一致，證明基準(zhǔn)回歸結(jié)果具有穩(wěn)健性。

表9 更換解釋變量

第四，利用面板工具變量模型開展內(nèi)生性檢驗(yàn)。在工具變量選擇方面，本研究選取政府補(bǔ)貼(IV1)展開兩階段最小二乘法估計(jì)。政府補(bǔ)貼選用規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)R&D 投資經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出中政府資金占比衡量。一方面，政府補(bǔ)貼與支持是環(huán)境規(guī)制實(shí)施的前提與保障，可從資金支持方面影響環(huán)境規(guī)制實(shí)施情況；另一方面，政府補(bǔ)貼并不會(huì)對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率產(chǎn)生直接影響，具體估計(jì)結(jié)果如表10 所示。

表10 內(nèi)生性檢驗(yàn)結(jié)果

為驗(yàn)證選取的工具變量具有合理性，利用以下幾種方法進(jìn)行驗(yàn)證，結(jié)果分別為：一是通過識(shí)別不足檢驗(yàn)，在1%水平上拒絕原假設(shè)“工具變量識(shí)別不足”；二是通過弱工具檢驗(yàn)；三是通過外生性檢驗(yàn)。經(jīng)過上述穩(wěn)健性檢驗(yàn)，本研究回歸結(jié)果依然成立，證明具有穩(wěn)健性。

六、結(jié)論與建議

文章從基本傳導(dǎo)機(jī)制、非線性傳導(dǎo)機(jī)制和差異性傳導(dǎo)機(jī)制三個(gè)方面入手，研究環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的效應(yīng)?；?015—2020 年中國30 個(gè)省份面板數(shù)據(jù)，并利用固定效應(yīng)模型、最小二乘法、中介效應(yīng)模型以及面板門檻模型進(jìn)行實(shí)證分析。得出以下幾點(diǎn)研究結(jié)論：一是環(huán)境規(guī)制能夠提升工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率，成為工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率提升的重要驅(qū)動(dòng)力，且通過更換解釋變量與工具變量等穩(wěn)健性檢驗(yàn)，結(jié)果仍成立；二是低碳技術(shù)創(chuàng)新是環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的中介變量，環(huán)境規(guī)制可通過低碳技術(shù)創(chuàng)新水平間接作用于工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率，中介效應(yīng)較為顯著；三是環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的作用存在區(qū)域異質(zhì)性，該作用在東部地區(qū)更加顯著。

根據(jù)上述結(jié)論，結(jié)合實(shí)證環(huán)境規(guī)制、低碳技術(shù)創(chuàng)新和工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的實(shí)際情況，提出以下幾點(diǎn)對策建議：

第一，實(shí)施差別化環(huán)境規(guī)制策略。由實(shí)證結(jié)果可知，環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率作用機(jī)制存在明顯地域差異。因此，根據(jù)區(qū)域定位制定環(huán)境規(guī)制政策十分必要。具言之，各地方政府部門需要根據(jù)地區(qū)工業(yè)發(fā)展水平，實(shí)施差異化環(huán)境監(jiān)管政策。環(huán)保部門可在嚴(yán)格執(zhí)行總量控制的前提下，制定差異化與細(xì)分化的排污收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與排放標(biāo)準(zhǔn)，確保環(huán)境規(guī)制具有針對性，進(jìn)而更好發(fā)揮其助力工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率提升的作用。對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高的東部地區(qū)，環(huán)保部門可基于地區(qū)環(huán)境承載力，采取命令型環(huán)境規(guī)制與市場激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制相結(jié)合的方式，促使企業(yè)合理配置內(nèi)部生產(chǎn)資料，尋找更好的降低污染物排放的技術(shù)和方式，進(jìn)而提升工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。中、西部地區(qū)需要逐步加大環(huán)境規(guī)制治理力度，避免出現(xiàn)“一刀切”的現(xiàn)象。此過程中，相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)公眾與政府之間的溝通，實(shí)現(xiàn)政府、社會(huì)、公眾三方之間良性互動(dòng)，合力推行環(huán)境規(guī)制策略，提升區(qū)域內(nèi)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，最終賦能工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率。

第二，豐富區(qū)域環(huán)境規(guī)制工具。為更好發(fā)揮環(huán)境規(guī)制助力綠色經(jīng)濟(jì)與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展作用，政府部門可在環(huán)境治理領(lǐng)域引入市場管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制向綜合使用法律、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和必要的行政辦法方面轉(zhuǎn)型。在具體過程中，政府部門應(yīng)積極推進(jìn)命令型與市場激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制工具，激勵(lì)企業(yè)向低碳環(huán)保轉(zhuǎn)型，在減少環(huán)境污染的同時(shí)兼顧工業(yè)綠色發(fā)展。同時(shí)，政府部門還可通過不斷提升市場激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度，全面推行排污許可制度，實(shí)行碳排放交易市場化，利用市場手段降低外部成本。此外，各級(jí)環(huán)保部門應(yīng)引導(dǎo)環(huán)境規(guī)制工具與中央和地方財(cái)稅支持政策協(xié)調(diào)發(fā)展，完善環(huán)境規(guī)制保護(hù)激勵(lì)機(jī)制，發(fā)揮環(huán)境規(guī)制應(yīng)有的作用。

第三，培育綠色低碳領(lǐng)域創(chuàng)新主體。實(shí)證結(jié)果表明，低碳技術(shù)創(chuàng)新是環(huán)境規(guī)制影響工業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率的主要渠道，因此在發(fā)揮環(huán)境規(guī)制作用過程中，還需要培育綠色低碳領(lǐng)域的創(chuàng)新主體。地方政府應(yīng)積極引導(dǎo)創(chuàng)新要素集聚，培育一批創(chuàng)新能力較強(qiáng)的企業(yè)或者組織?？赏ㄟ^建設(shè)綠色低碳技術(shù)創(chuàng)新人才培養(yǎng)基地，加強(qiáng)綠色低碳技術(shù)創(chuàng)新人才引進(jìn)與培育力度等方式，有效擴(kuò)大綠色低碳領(lǐng)域創(chuàng)新主體的規(guī)模。同時(shí)，工業(yè)企業(yè)還可依托海外人才驛站，實(shí)現(xiàn)國內(nèi)國際人才、智力、技術(shù)、項(xiàng)目的有效交流，并聯(lián)合進(jìn)行重大技術(shù)研發(fā)，深度應(yīng)用全球綠色低碳創(chuàng)新資源，提升自身低碳技術(shù)創(chuàng)新能力。