混合所有制改革背景下政府最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼政策研究

李冬冬, 呂宏軍, 金 帥, 楊晶玉,4, 李崇茂

(1.西北工業(yè)大學(xué) 公共政策與管理學(xué)院,陜西 西安 710072; 2.西安財(cái)經(jīng)大學(xué) 商學(xué)院,陜西 西安 710100; 3.江蘇大學(xué) 管理學(xué)院,江蘇 鎮(zhèn)江 212013; 4.西安交通大學(xué) 管理學(xué)院,陜西 西安 710049)

0 引言

黨的十九大報(bào)告明確指出，“深化國(guó)有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，培育具有全球競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)”。上述戰(zhàn)略部署凸顯了發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的重要地位和作用，為做好國(guó)企改革發(fā)展工作進(jìn)一步指明了方向。環(huán)境保護(hù)是國(guó)有企業(yè)混合所有制改革的一個(gè)重要問(wèn)題：通過(guò)國(guó)有企業(yè)混改而來(lái)的混合所有制企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí)弱化，企業(yè)中的私有股東會(huì)刻意追逐企業(yè)利潤(rùn)，減少對(duì)污染處理的投入，忽視對(duì)環(huán)境的保護(hù)，造成環(huán)境質(zhì)量惡化(Tsai等[2]；杜雯翠等[3])。因此，在推進(jìn)國(guó)有企業(yè)混合所有制改革過(guò)程中，切不能放松國(guó)有企業(yè)的環(huán)保責(zé)任，更不能為了經(jīng)濟(jì)保值而放棄生態(tài)環(huán)境“保值”。由于企業(yè)缺乏減排的積極性，要解決混改過(guò)程中的環(huán)境問(wèn)題需要借助一定的政策，尤其是減排研發(fā)補(bǔ)貼政策。如何有效地設(shè)計(jì)補(bǔ)貼政策激勵(lì)排污企業(yè)減排研發(fā)投資，解決重污染行業(yè)國(guó)有企業(yè)混改可能給環(huán)境帶來(lái)的負(fù)面影響是當(dāng)前十分值得關(guān)注的問(wèn)題。具體地，本文將探討如下三個(gè)問(wèn)題：混改背景下，政府是否應(yīng)該實(shí)施減排研發(fā)補(bǔ)貼政策？最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼政策受哪些因素影響？減排研發(fā)補(bǔ)貼政策能否化解混改給環(huán)境帶來(lái)的負(fù)面影響？

1 文獻(xiàn)綜述

本節(jié)將從兩個(gè)方面介紹本文所涉及到的文獻(xiàn)，即：1)國(guó)企私有化改革與環(huán)境污染；2)研發(fā)補(bǔ)貼與減排研發(fā)。

1.1 國(guó)企私有化改革與環(huán)境污染

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)外學(xué)者開始關(guān)注國(guó)企私有化改革與環(huán)境污染之間的關(guān)系。Hamid和Chao[4]利用古諾模型分析了國(guó)企私有化對(duì)環(huán)境質(zhì)量的影響，認(rèn)為產(chǎn)權(quán)多元化會(huì)降低總產(chǎn)出，減少污染排放，但同時(shí)也會(huì)鼓勵(lì)更低的排污稅率，進(jìn)而增加污染排放，不過(guò)，兩種效用綜合作用的結(jié)果是產(chǎn)權(quán)多元化會(huì)惡化環(huán)境。隨后一些文獻(xiàn)放松了Hamid和Chao[4]的完全私有化假設(shè)或產(chǎn)品無(wú)差異假設(shè)，進(jìn)一步討論了私有化改革與環(huán)境污染之間的關(guān)系，并認(rèn)為私有化改革有助于改善環(huán)境(Kato[5])。隨著理論研究的豐富，特別是假設(shè)條件的放松，越來(lái)越多的研究認(rèn)為私有化改革與環(huán)境污染之間并不是簡(jiǎn)單的線性關(guān)系，而是非線性的(Pal和Saha[6]；Tsai等[2],Xu等[7])。

1.2 研發(fā)補(bǔ)貼與減排研發(fā)

研發(fā)補(bǔ)貼政策能夠彌補(bǔ)由于技術(shù)溢出造成的市場(chǎng)失靈，因此被廣泛用于研發(fā)活動(dòng)中。目前國(guó)內(nèi)外的研究也普遍認(rèn)為補(bǔ)貼政策能夠促進(jìn)企業(yè)的綠色創(chuàng)新活動(dòng)。國(guó)外學(xué)者如Acemoglu[7]等以美國(guó)能源部門數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行研究發(fā)現(xiàn)，如果在非清潔技術(shù)絕對(duì)占優(yōu)的環(huán)境中，僅依靠市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)清潔技術(shù)轉(zhuǎn)變將十分困難，研發(fā)補(bǔ)貼政策可以有效激勵(lì)企業(yè)朝向清潔技術(shù)方向創(chuàng)新。Yi等[8]考察了排污稅和減排補(bǔ)貼組合政策的影響，結(jié)果表明組合政策效果優(yōu)于單一的政策。國(guó)內(nèi)學(xué)者段宏波和楊建龍[9]研究了碳定價(jià)和能源補(bǔ)貼政策的組合優(yōu)化對(duì)兩個(gè)目標(biāo)如期達(dá)成的影響機(jī)制，并考察政策選擇對(duì)相應(yīng)政策成本的影響。蔡棟梁，閆懿和程樹磊[10]通過(guò)構(gòu)建動(dòng)態(tài)隨機(jī)一般均衡模型，比較了碳排放補(bǔ)貼、碳稅以及兩者混合政策對(duì)環(huán)境質(zhì)量的影響。黃欣和凌能祥[11]通過(guò)構(gòu)造漢密爾頓-雅可比-貝爾曼方程，運(yùn)用最優(yōu)控制理論分析了地區(qū)間減排合作與不合作情況下政府對(duì)所轄企業(yè)的動(dòng)態(tài)補(bǔ)貼策略、公共資源減排投入策略以及企業(yè)的生產(chǎn)及研發(fā)策略。賀勇，陳志豪和廖諾[12]考慮制造商自主研發(fā)減排與外包減排任務(wù)兩種情形，研究政府分別依據(jù)減排研發(fā)和單位產(chǎn)品減排量進(jìn)行補(bǔ)貼下供應(yīng)鏈的最優(yōu)決策問(wèn)題，結(jié)果表明兩種政府補(bǔ)貼方式的減排效果和利潤(rùn)均相等。

綜上，現(xiàn)有文獻(xiàn)表明混合所有制改革和污染排放之間可能存在非線性關(guān)系，即可能同時(shí)存在正面和負(fù)面的影響。然而，關(guān)于如何消除負(fù)面影響并沒有進(jìn)行深入的研究。基于此，本本文進(jìn)一步引入減排研發(fā)補(bǔ)貼，對(duì)國(guó)企混改背景下的減排研發(fā)及補(bǔ)貼政策展開分析，并進(jìn)一步討論減排補(bǔ)貼與混改組合政策的效果。文章余下的安排如下：第二部分為基本模型；第三部分為模型構(gòu)建與分析；第四部分為最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼與混改組合政策效果分析；第五部分為本文的結(jié)論。

2 基本模型

企業(yè)i的利潤(rùn)函數(shù)為：

(1)

其中，s為政府給與企業(yè)的單位減排研發(fā)補(bǔ)貼。

社會(huì)福利函數(shù)包括消費(fèi)者剩余、企業(yè)利潤(rùn)、減排研發(fā)補(bǔ)貼支出及污染的損害：

W=CS+π1+π2-s(w1+w2)-D

(2)

3 模型構(gòu)建與分析

3.1 最優(yōu)產(chǎn)量、排污量及研發(fā)水平

第二階段在給定的減排研發(fā)補(bǔ)貼下，國(guó)有企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)量和減排研發(fā)競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)確定產(chǎn)量、污染物減排研發(fā)水平。參考Hamid和Chao[4]，國(guó)有企業(yè)的目標(biāo)函數(shù)設(shè)定為:

V=kπ1+(1-k)Wp

(3)

Wp=CS+π1+π2,表示國(guó)家所關(guān)注的微觀經(jīng)濟(jì)主體利益。k(0≤k≤1)表示國(guó)有企業(yè)混改的程度。越小表示混改的程度越小。將式(1)、(2)代入到式(3)，并最大化式(3)：

(4)

一階必要條件為：

(1-k)[q1+a-3q1-θq2]=0

(5)

(6)

最大化民營(yíng)企業(yè)的利潤(rùn)函數(shù):

(7)

一階必要條件為:

(8)

(9)

整理式(5)、(6)、(8)、(9)可得最優(yōu)的產(chǎn)量和減排研發(fā)投資水平為:

(10)

(11)

由ei=qi-(1+β)wi得最優(yōu)的排污量為：

(12)

從式(10)、(11)可以看出，減排研發(fā)投資水平不受產(chǎn)品差異程度及混改程度的影響，而受減排研發(fā)補(bǔ)貼的影響，隨著減排研發(fā)補(bǔ)貼水平上升，減排研發(fā)投資水平不斷提高。式(10)、(11)兩邊分別對(duì)k求導(dǎo)可得：

(13)

由式(13)可知：

命題1隨著企業(yè)混改程度加深，參與混改企業(yè)的產(chǎn)量將不斷下降，民營(yíng)企業(yè)的產(chǎn)量將不斷增加。

這是因?yàn)?，隨著國(guó)有企業(yè)的混改程度加深，參與混改的企業(yè)對(duì)自身利潤(rùn)的關(guān)注程度上升，此時(shí)選擇高產(chǎn)量將會(huì)導(dǎo)致生產(chǎn)成本增加，對(duì)利潤(rùn)產(chǎn)生負(fù)面影響，企業(yè)最優(yōu)的決策是降低產(chǎn)量。民營(yíng)企業(yè)與國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)量存在替代關(guān)系，隨著國(guó)有企業(yè)混改，民營(yíng)企業(yè)的產(chǎn)量將增加。

3.2 最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼

第一階段，政府選擇最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼最大化社會(huì)福利水平，將式(10)、(11)代入到式(2)中并最大化式(2)可得:

maxW=CS+π1+π2-s(w1+w2)-D

(14)

整理得：

(15)

結(jié)合(15)可以看出，由于產(chǎn)品差異性取值范圍為0<θ<1，此時(shí)最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼滿足：s*>0，這說(shuō)明最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼水平為正。最優(yōu)補(bǔ)貼政策受技術(shù)溢出率大小、混改程度及產(chǎn)品差異程度影響。對(duì)β、θ、k求偏導(dǎo)可得：

命題2當(dāng)γ>2d(1+β)2時(shí)，隨著溢出率增大，最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼不斷提高，當(dāng)0<γ<2d(1+β)2時(shí)，隨著溢出率增大，最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼不斷下降；隨著產(chǎn)品差異化程度提高，最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼水平不斷提高；隨著國(guó)企混改程度加深，最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼水平不斷下降。

當(dāng)γ>2d(1+β)2時(shí)，說(shuō)明減排研發(fā)效率較低，技術(shù)溢出水平越大時(shí)，企業(yè)減排研發(fā)搭便車的可能性越大，減排研發(fā)積極性越低，此時(shí)需提高減排研發(fā)補(bǔ)貼水平；當(dāng)0<γ<2d(1+β)2時(shí)，說(shuō)明減排研發(fā)效率較高，企業(yè)自主研發(fā)積極性較高，搭便車的可能性下降，此時(shí)政府應(yīng)降低減排研發(fā)補(bǔ)貼水平。產(chǎn)品差異化程度高，企業(yè)可利用的現(xiàn)有技術(shù)就越少，此時(shí)需要投入更多的資源進(jìn)行減排研發(fā)，政府應(yīng)提高減排研發(fā)補(bǔ)貼；產(chǎn)品差異化程度低時(shí)，企業(yè)就可以利用其他具有相近產(chǎn)品企業(yè)的減排技術(shù)進(jìn)行減排，企業(yè)自主減排研發(fā)積極性必然降低，政府給與企業(yè)的減排研發(fā)補(bǔ)貼應(yīng)降低。隨著國(guó)有企業(yè)混改程度提高，混改企業(yè)的排污量不斷下降，為激勵(lì)國(guó)有企業(yè)降低排污量，政府需要給與國(guó)有企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)組成的行業(yè)更高的補(bǔ)貼，而對(duì)于混改企業(yè)所在行業(yè)，政府需要降低減排研發(fā)補(bǔ)貼水平。在制定減排研發(fā)補(bǔ)貼政策時(shí)，政府應(yīng)考慮不同行業(yè)內(nèi)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)差異，實(shí)施差異化的政策，從而保證政策的合理性和有效性。上述命題也可直觀的用圖1(基準(zhǔn)參數(shù)如下：，的取值范圍為)和圖2(基準(zhǔn)參數(shù)如下：a=4，γ=20或者1,d=2,k=0.5,θ=0.3,β的取值范圍為(0,1)，和圖2(基準(zhǔn)參數(shù)如下:a=4,γ=1,d=2,k=0.5,θ=0.3,k的取值范圍為(0,1)，θ的取值范圍為(0,1))表示。

圖1 溢出率(上圖為γ>2d(1+β)，下圖為0<γ>2d(1+β)2)對(duì)最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼水平的影響

圖2 產(chǎn)品差異化和混改程度對(duì)最優(yōu) 減排研發(fā)補(bǔ)貼水平的影響

推論1無(wú)論是混改企業(yè)還是民營(yíng)企業(yè)，隨著技術(shù)溢出率增大，減排研發(fā)水平將提高，排污水平將下降。

以下將進(jìn)一步分析，減排研發(fā)補(bǔ)貼政策相比無(wú)補(bǔ)貼政策的效果。為討論減排研發(fā)補(bǔ)貼政策的效果，令s=0，并對(duì)比補(bǔ)貼政策下和無(wú)補(bǔ)貼政策下的企業(yè)排污水平、利潤(rùn)及社會(huì)福利可知：

(16)

(17

上標(biāo)為“**”為s=0時(shí)的最優(yōu)變量。由式(19)～(20)可知以下命題：

命題3減排研發(fā)補(bǔ)貼政策下的排污水平總是小于無(wú)補(bǔ)貼政策下的排污水平，而利潤(rùn)和社會(huì)福利水平總是大于無(wú)補(bǔ)貼政策下的對(duì)應(yīng)變量。

命題3說(shuō)明實(shí)施補(bǔ)貼政策總是要好于無(wú)補(bǔ)貼政策。減排補(bǔ)貼政策的實(shí)施除了能直接增加利潤(rùn)外，還具有間接的效果：增加了企業(yè)的減排研發(fā)投資水平，提高了排污成本，降低了企業(yè)利潤(rùn)；提高研發(fā)投資水平，提高了補(bǔ)貼收入，從而提高了企業(yè)利潤(rùn)。通過(guò)實(shí)施減排研發(fā)補(bǔ)貼帶來(lái)的利潤(rùn)增加幅度大于減小幅度時(shí)，總體的利潤(rùn)水平將提高。減排研發(fā)補(bǔ)貼對(duì)社會(huì)福利水平的影響體現(xiàn)在利潤(rùn)、污染排放及補(bǔ)貼支出等三個(gè)方面。由前面的分析可知，減排補(bǔ)貼能夠降低污染排放并且提高利潤(rùn)，因此帶來(lái)了社會(huì)福利水平的提高。而減排研發(fā)補(bǔ)貼支出必然會(huì)降低社會(huì)福利。當(dāng)補(bǔ)貼支出造成的社會(huì)福利下降幅度小于利潤(rùn)提高及污染排放下降造成的社會(huì)福利上升幅度時(shí)，社會(huì)福利水平將提高。上述結(jié)論的啟示是，基于社會(huì)福利最大化視角，無(wú)論有無(wú)技術(shù)溢出和混改效應(yīng)，政府都應(yīng)實(shí)施減排研發(fā)補(bǔ)貼政策。

4 最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼政策下政府實(shí)施國(guó)企混改的經(jīng)濟(jì)與環(huán)境效果分析

命題4最優(yōu)補(bǔ)貼政策下，實(shí)施混改降低了混改行業(yè)的產(chǎn)量和排污量。

圖3 混改和非混改情形下企業(yè)利潤(rùn)和社會(huì)福利差異的影響

產(chǎn)品差異化程度和技術(shù)溢出程度對(duì)不同行業(yè)結(jié)構(gòu)中企業(yè)利潤(rùn)和社會(huì)福利差異的影響可通過(guò)數(shù)值模擬方法給出。圖4中給出了數(shù)值模擬的結(jié)果(基準(zhǔn)參數(shù)如圖1)。

從圖4可以看出，無(wú)論溢出率和產(chǎn)品差異化程度取何值，混改后行業(yè)的利潤(rùn)水平大于混改前的利潤(rùn)水平，混改后的社會(huì)福利水平大于混改前的福利水平。一方面，對(duì)于混改企業(yè)來(lái)說(shuō)，混改能夠提高產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格，并且降低了企業(yè)的減排研發(fā)成本，對(duì)利潤(rùn)存在提高效應(yīng)。同時(shí)，混改降低了混改企業(yè)產(chǎn)量，并且降低了減排研發(fā)補(bǔ)貼水平，對(duì)利潤(rùn)存在降低效應(yīng)。另一方面，對(duì)于民營(yíng)企業(yè)來(lái)說(shuō)，混改能夠提高產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格，提高企業(yè)產(chǎn)量，并且降低企業(yè)的減排研發(fā)成本，對(duì)利潤(rùn)存在提高效應(yīng)。此外，產(chǎn)量上升提高了生產(chǎn)成本，混改降低了減排研發(fā)補(bǔ)貼水平，對(duì)利潤(rùn)存在降低效應(yīng)。結(jié)合圖4可知，混改對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)利潤(rùn)的提高效應(yīng)大于降低效應(yīng)。混改對(duì)社會(huì)福利存在兩個(gè)方面的影響，一方面，混改能夠提高行業(yè)內(nèi)企業(yè)利潤(rùn)；另一方面，混改降低了消費(fèi)者的剩余和減排研發(fā)補(bǔ)貼水平，并且提高了污染排放。綜合圖4來(lái)看，企業(yè)利潤(rùn)提高帶來(lái)的社會(huì)福利增長(zhǎng)效應(yīng)大于消費(fèi)者剩余、減排研發(fā)補(bǔ)貼水平降低和污染排放增加帶來(lái)的社會(huì)福利降低效應(yīng)，因此，社會(huì)福利水平隨著混改而不斷提高。

上述結(jié)論表明，混改能夠提質(zhì)增效，釋放企業(yè)活力，改善企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效，從而提高企業(yè)的利潤(rùn)和社會(huì)福利水平。上述分析可以總結(jié)為以下命題：

命題5最優(yōu)減排補(bǔ)貼政策下，實(shí)施混改提高了行業(yè)的利潤(rùn)和社會(huì)福利水平。

5 結(jié)論

通過(guò)構(gòu)建兩階段異質(zhì)產(chǎn)品減排博弈模型，文章研究了混合所有制改革背景下最優(yōu)的企業(yè)減排研發(fā)投資及研發(fā)補(bǔ)貼政策，并進(jìn)一步討論了最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼下政府實(shí)施國(guó)企混合所有制改革的環(huán)境和經(jīng)濟(jì)效果。通過(guò)模型的求解和數(shù)值模擬方法的分析，本文得出以下幾個(gè)結(jié)論及政策啟示：

(1)政府應(yīng)推行減排研發(fā)補(bǔ)貼政策，最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼受技術(shù)溢出率、產(chǎn)品差異和混改程度影響。相比無(wú)補(bǔ)貼政策來(lái)看，減排研發(fā)補(bǔ)貼政策具有較好的減排、利潤(rùn)和社會(huì)福利效果，因此政府應(yīng)該推行補(bǔ)貼政策。減排研發(fā)補(bǔ)貼政策應(yīng)隨技術(shù)溢出率和混改程度的變化而變化，當(dāng)減排研發(fā)效率較低時(shí)，隨著技術(shù)溢出率增大，最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼不斷提高；當(dāng)減排研發(fā)效率較高時(shí)，隨著技術(shù)溢出率增大，最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼不斷下降。隨著混改程度加深，最優(yōu)的減排研發(fā)補(bǔ)貼水平不斷下降。(2)最優(yōu)減排研發(fā)補(bǔ)貼政策能夠消除混改帶來(lái)的負(fù)面影響，取得經(jīng)濟(jì)和環(huán)境發(fā)展的雙贏局面。最優(yōu)補(bǔ)貼政策下，參與混改企業(yè)的污染物排放下降幅度大于民營(yíng)企業(yè)和混改企業(yè)污染物排放的增加幅度，使得環(huán)境質(zhì)量得到好轉(zhuǎn)?；旄膶?duì)社會(huì)福利水平的影響包括兩個(gè)方面：一方面，混改能夠提高行業(yè)內(nèi)企業(yè)利潤(rùn)，這是正效應(yīng)；另一方面，混改降低了消費(fèi)者的剩余和減排研發(fā)補(bǔ)貼水平，并且提高了污染排放，這是負(fù)效應(yīng)，當(dāng)混改的正效應(yīng)大于負(fù)效應(yīng)時(shí)，社會(huì)福利水平將提高。

通過(guò)上述結(jié)論，可以得到以下幾點(diǎn)政策啟示：(1)對(duì)于不同行業(yè)，考慮技術(shù)溢出及混改程度的差異，政府應(yīng)實(shí)施差異化的減排研發(fā)補(bǔ)貼政策，從而激發(fā)不同行業(yè)所在企業(yè)的減排研發(fā)積極性。(2)在推進(jìn)煤炭、石油、化工等相關(guān)行業(yè)混改的同時(shí)，政府應(yīng)注重搭配使用減排補(bǔ)貼研發(fā)政策，這樣不僅能夠提質(zhì)增效，提高混改行業(yè)利潤(rùn)和整個(gè)社會(huì)的福利水平，而且還能夠有效降低污染排放水平，取得經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)的雙贏。