城市商業(yè)銀行績效考核管理存在的問題及改進措施

朱平 昆侖銀行股份有限公司大慶分行

績效考核指的是對工作直接或者間接成果的管理模式，可以根據(jù)考核的主體不同分為組織考核與績效考核不同的層面。城市商業(yè)銀行的績效考核是一種內部管理的重要手段和工具。在績效考核中需要結合銀行的戰(zhàn)略發(fā)展目標，不斷優(yōu)化績效考核流程和方式，提升企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。績效考核管理是商業(yè)銀行發(fā)展中的指揮棒，通過對各部門、崗位的工作成果考核，了解績效考核的業(yè)務、績效和規(guī)模等，加強風險管控，保證銀行內部各項業(yè)務的規(guī)范性，提升銀行經(jīng)營效率。此外在績效考核中還需要注重對各部門間利益的均衡考量，通過績效考核的方式激發(fā)銀行內部員工的工作積極性。

一、績效考核內涵

從現(xiàn)代管理學分析來看，績效從字面意思理解指的是成績和效用的結合，更全面的解釋為，企事業(yè)單位內部組織以及個人在從事某項業(yè)務中取得的成效和結果?？冃且环N對投入后產出和收益的整體評估和綜合效應。績效管理指的是為了實現(xiàn)管理目標，制定績效指標，并結合績效目標進行事中跟蹤，績效評價和結果應用，并不斷修正績效過程[1]。績效管理本身是一個需要不斷實踐、反饋、調整的過程，需要管理雙方的交流和完善，最后達成共識。近年來，隨著我國城商行的結合，形成多元化的績效考核體系，提升商業(yè)銀行的管理能力和經(jīng)營效益。當前比較常用的績效考核方式包括經(jīng)濟增加值、平衡計分卡、關鍵績效指標等績效考核方法。

構建科學的績效考核評價體系，有利于促進商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。從財務發(fā)展角度分析來看，城市商業(yè)銀行的績效考核已經(jīng)從傳統(tǒng)的會計利潤考核模式，轉化為經(jīng)濟增加值以及經(jīng)濟資本回報率的指標形式。從管理方式方面分析，城市商業(yè)銀行在業(yè)務績效考核指標中仍然需要將KPI 作為重要的考核模式，將考核方式應用到銀行的內部流程管理、顧客以及成長等方面，通過指標的調整，達到不斷優(yōu)化、平衡的狀態(tài)。

二、城市商業(yè)銀行績效考核管理存在的問題

（一）績效考核管理指標定位不合理

從我國當前城市商業(yè)銀行的規(guī)劃情況來看，績效考核指標的定位不夠準確，僅以短期的財務管理為目標，未形成長遠的發(fā)展眼光，導致無法滿足城市商業(yè)銀行的發(fā)展目標，不利于銀行的發(fā)展。比如，績效考核指標的制定中將收入量、貸款業(yè)務量等作為主要績效考核指標，雖然通過績效考核指標的帶動下會在短時間內加大銀行的業(yè)務量，但是無法保證銀行的穩(wěn)定、長期經(jīng)營。如果銀行在經(jīng)營中為了達到績效考核目標，只注重為大客戶提供服務，忽視基礎性的業(yè)務考核內容，必然會導致城市商業(yè)銀行發(fā)展受到阻礙。

（二）企業(yè)內部上下級溝通不順暢

城市商業(yè)銀行管理中采用自上而下的管理模式，形成總行、分行的逐級考核形式。這種考核模式單一，缺乏透明性，使基層銀行和網(wǎng)點考核過于被動。具體表現(xiàn)為行業(yè)銀行考核中未設定明確的考核細則和辦法，導致基層員工的績效考核缺乏有效的指導依據(jù)[2]?；鶎訂T工對考核標準不明確，影響銀行考核計劃的有效實施和業(yè)績效果。此外，員工對績效考核信息了解有限，由于信息不對稱，容易形成認知落差，使員工錯誤地認為銀行的績效考核僅是為了對自身行為的限制，產生抗拒心理，不利于考核目標的執(zhí)行和實施。而基層員工對績效考核的意見和建議無法有效向上級反饋，不利于上級部門對績效考核的合理調整，使績效考核工作與績效考核管理預期不符，影響績效考核效率。

（三）績效考核資源無法有效整合

城市商業(yè)銀行為了能夠滿足自身的發(fā)展需要，并促進獨立業(yè)務系統(tǒng)的運行，要保證各系統(tǒng)間的獨立性。而這種運行方式導致信息間無法有效兼容，在內部形成信息孤島效應?？冃Э己讼到y(tǒng)主要存儲存款與貸款的業(yè)務數(shù)據(jù)，其他數(shù)據(jù)則需要從其他業(yè)務系統(tǒng)進行采集，或者需要銀行人員的手工統(tǒng)計、整合與處理。而當前現(xiàn)有的績效考核功能比較單一，系統(tǒng)缺乏實用性，無法滿足銀行績效考核應用。

（四）銀行績效考核基礎數(shù)據(jù)不足

城市商業(yè)銀行績效考核工作開展中，所有考核項目都不能憑借主觀臆斷的方式進行判斷，需要通過科學的技術手段和制度加強管理，通過對考核對象信息的評價和測算，獲取相應的考核結果。因此在銀行績效考核中獲得全面、準確的考核數(shù)據(jù)，對績效考核工作尤為重要。隨著互聯(lián)網(wǎng)以及信息技術的不斷優(yōu)化，城市商業(yè)銀行管理中已經(jīng)全面啟動信息化管理模式，提升銀行業(yè)務成效。但是由于績效考核管理系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)間的對接難度大，不利于績效考核中數(shù)據(jù)的提取。此外，業(yè)務信息提取中容易因為人為因素，導致城市商業(yè)銀行績效考核工作無法順利開展，影響績效考核的時效性。

（五）城市商業(yè)銀行績效考核綜合效果差

城市商業(yè)銀行績效考核管理中需要制定科學的績效考核目標，提升績效考核管理經(jīng)濟利潤，促進商業(yè)銀行的健康發(fā)展。因此城市商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中需要注重對績效考核評價成果的優(yōu)化和完善，提升績效考核管理水平，優(yōu)化績效考核內容。當前城市商業(yè)銀行在績效考核中尚未形成全面、科學的管理體系，考核結果僅作為員工獎金以及晉升等方面的考核依據(jù)，容易使銀行員工認為績效考核僅是一種用于薪資分配的考核工具[3]。而片面的認知會導致員工對績效考核的重視度不足，無法提供有效的反饋建議。此外，銀行內部管理人員將績效考核作為員工收入分配的依據(jù)，也會導致績效考核結果利用效率降低，不利于商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。

三、城市商業(yè)銀行績效考核管理改進措施

（一）加強對城市銀行組織架構的優(yōu)化

城市商業(yè)銀行績效管理工作實施前需要先做好績效考核組織架構的梳理，明確各組織的工作職責、體系等。同時設置專門的績效考核機構，負責對績效考核管理目標、政策的制定，通過激勵機制的構建、實施，促進后續(xù)健康發(fā)展。在城市商業(yè)銀行的考核中可以通過專家的力量，對各部門的崗位職責進行說明，明確各崗位人員的工作職能，以及任職要求。此外，加強對績效考核組織人員的培訓，引入先進的績效考核理念，不斷吸收先進的績效考核優(yōu)秀經(jīng)驗。根據(jù)城市商業(yè)銀行的實際發(fā)展情況，加強對績效考核方法的優(yōu)化。

（二）加強構建商業(yè)銀行績效管理體系

城市商業(yè)銀行績效考核管理工作中包括績效考核目標、考核過程和考核評價三個層次。在績效考核目標的制定中，首先需要績效考核人員與上級管理人員進行溝通，結合銀行的發(fā)展情況制定具體的績效考核細則和標準。保證績效考核機制的完善性、規(guī)范性和公平性，促進員工對績效考核目標的認同，提升員工的工作效率和動力[4]。其次，績效考核中可能會遇到多種情況需要溝通，并及時向上級部門反映具體的問題和執(zhí)行偏差。上級部門可以根據(jù)具體情況給予指導，幫助績效考核工作的糾偏，促進績效考核工作順利開展。最后，充分利用績效考核成果，做好材料的溝通與協(xié)商，保證績效考核的公平性和透明性。通過上下級間的有效溝通，完善績效考核管理質量。

（三）采用多元化的考核方法

城市商業(yè)銀行發(fā)展中如果只注重關鍵業(yè)績指標或者財務指標等對商業(yè)銀行的業(yè)務進行定量分析，必然無法滿足當前商業(yè)銀行的發(fā)展需求。因此可以在城市商業(yè)銀行的績效考核中采用多種績效考核管理體系。比如，可以引入平衡計分卡的考核方式，在原有考核財務指標的基礎上，再引入客戶、學習、成長等方面的考核指標，形成綜合化、多元化的績效考核指標體系。比如，在客戶考核方面，可以引入目標客戶量、客戶保持率、客戶關注度、創(chuàng)新服務以及客戶對服務的滿意度等方面的指標因素。內部業(yè)務流程中還需要加強對風險控制、業(yè)務創(chuàng)新以及經(jīng)營考核等方面的指標考核；學習和成長方面則強調上下級的交流、員工素質與能力的提升以及員工表現(xiàn)等方面內容。

（四）完善商業(yè)銀行績效考核管理信息化效果

城市商業(yè)銀行績效考核工作開展中需要與時俱進，采用先進的信息技術手段提升績效考核管理效率，形成科學的績效考核評價和反饋體系，以及更完善的信息化管理模式，提升商業(yè)銀行的經(jīng)營能力和經(jīng)濟效益。在銀行的績效考核信息系統(tǒng)建設中，需要充分利用信息化技術平臺做好銀行績效考核數(shù)據(jù)的采集和分析，并充分利用績效考核系統(tǒng)加強對各項考核數(shù)據(jù)信息的采集、分析和處理。同時應用預先設計好的系統(tǒng)做好數(shù)據(jù)分析工作，降低人工考核的工作量，有效預防績效考核中人工操作失誤問題，提升考核的精準性，促進城市商業(yè)銀行績效考核管理的精細化發(fā)展[5]。城市商業(yè)銀行績效考核信息反饋中，可以通過與數(shù)據(jù)庫的業(yè)務對接，提升考核效率。銀行的上級績效管理部門還可以利用信息化管理平臺構建數(shù)據(jù)庫，對各項考核信息進行總結、分析，有利于績效考核中發(fā)現(xiàn)各種問題，并采取有效的控制措施預防各項管理風險。可以利用先進的互聯(lián)網(wǎng)技術手段，為績效考核管理工作提供有效技術支持，促進商業(yè)銀行績效考核工作的發(fā)展。

（五）拓展城市商業(yè)銀行績效考核范圍

當前我國已經(jīng)進入經(jīng)濟新常態(tài)發(fā)展階段，特別是隨著近年來金融危機以及新冠肺炎疫情等方面的影響，全球經(jīng)濟都處于減退的狀態(tài)，各個行業(yè)的盈利能力有所降低，銀行間的業(yè)務開展也存在較大的競爭壓力。績效考核機制作為重要的輔助管理手段，進一步發(fā)揮其在城市商業(yè)銀行中的重要作用，有利于促進商業(yè)銀行管理目標的實現(xiàn)。從當前城市商業(yè)銀行的發(fā)展情況來看，需要將企業(yè)經(jīng)營績效考核體系與銀行管理會計結合，形成多元化和多維度的績效考核機制。通過對各種考核結果和數(shù)據(jù)的精準分析，及時調整銀行發(fā)展方向，形成更全面的績效考核結果，并結合績效考核成果調整績效管理方向和目標。此外，結合銀行管理工作從不同方面進行考核結果評估，而不是僅將其作為一種銀行內部的員工薪酬評價指標和數(shù)據(jù)。通過績效考核管理機制的應用對員工的行為和職業(yè)操作進行規(guī)范，提升員工的業(yè)務水平，激發(fā)員工潛力，通過銀行員工的合力作用，為商業(yè)銀行發(fā)展提供更大的動力。在銀行內部激發(fā)員工不斷發(fā)揮自身的創(chuàng)作力，探尋自身發(fā)展?jié)撃芎凸ぷ鲀r值。面對當前全球經(jīng)濟的回暖，需要進一步加強對銀行績效考核管理范圍的拓展，提升城市商業(yè)銀行風險管控水平，降低經(jīng)營效益的影響作用，提升城市商業(yè)銀行各項業(yè)務指標比重，達到長效管理的目的。

（六）提升商業(yè)銀行員工考核意識

城市商業(yè)銀行績效考核工作開展中，績效考核工作需要根據(jù)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展目標，引導銀行各部門、各分行以及各團隊人員的參與。銀行的績效管理中需要從銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略著手，促進各項績效管理目標的實現(xiàn)，這也是銀行階段性目標發(fā)展的重要途徑。績效管理工作需要在銀行的各個管理層次、各個部門以及各個團隊間形成共識，使所有員工都能夠積極參與到績效考核工作中。此外，從實際工作開展和落實情況來看，要加強對各項數(shù)據(jù)的收集與分析，對績效考核情況進行及時收集、反饋，了解目標的偏離情況，并及時修正考評指標和流程，保證績效考核工作中考核結果的高效利用。

四、結語

綜上所述，城市商業(yè)銀行績效考核管理工作的開展，有利于提升績效考核管理效率，優(yōu)化管理目標。但是從當前城市商業(yè)銀行績效考核管理工作開展的現(xiàn)狀來看，在管理機制、管理模式、考核指標建設方面都存在一定的不足，需要進一步加強對績效考核工作的優(yōu)化。加強對銀行績效考核組織機構的架構，完善績效考核管理體系，形成多元化的績效考核辦法，構建信息化平臺，并不斷提升和優(yōu)化銀行員工考核意識，充分發(fā)揮商業(yè)銀行績效考核優(yōu)勢和作用，發(fā)揮員工自身潛能，促進商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。