企業(yè)刑事合規(guī)中的檢察擔(dān)當(dāng)

程曙光 張文杰

1.安徽省蕪湖市繁昌縣人民檢察院，安徽 蕪湖 241299；2.安徽師范大學(xué)法學(xué)院，安徽 蕪湖 241000

一、企業(yè)刑事合規(guī)概述

企業(yè)刑事合規(guī)作為“舶來品”，一方面是由于我國企業(yè)犯罪頻發(fā)，對(duì)該制度的引進(jìn)是對(duì)企業(yè)犯罪治理的現(xiàn)實(shí)需要；另一方面，其亦是新時(shí)代檢察機(jī)關(guān)積極拓展職能參與社會(huì)治理的新探索。企業(yè)刑事合規(guī)，是檢察機(jī)關(guān)針對(duì)企業(yè)涉嫌具體違法犯罪事實(shí)，提出專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并積極整改落實(shí)的同時(shí)，根據(jù)認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度提出輕緩量刑建議或者依法做出不起訴決定等，以促進(jìn)企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營，減少和預(yù)防企業(yè)犯罪，實(shí)現(xiàn)司法辦案政治效果、法律效果、社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一。該制度設(shè)計(jì)的初衷即是檢察機(jī)關(guān)作為傳統(tǒng)犯罪追訴者的同時(shí)，希冀通過合規(guī)計(jì)劃督促企業(yè)合法經(jīng)營、預(yù)防企業(yè)犯罪，達(dá)到犯罪治理與企業(yè)治理共同推進(jìn)。在此意義上，檢察官走向了公司治理和行業(yè)整治的前線，承擔(dān)起促使公司治理結(jié)構(gòu)改進(jìn)完善的職責(zé)，從根本上改變了檢察機(jī)關(guān)的角色功能。2020年3月，最高人民檢察院推行企業(yè)合規(guī)監(jiān)管試點(diǎn)工作，一定程度上標(biāo)志著檢察機(jī)關(guān)主導(dǎo)下的合規(guī)改革在我國正式拉開帷幕。本文擬從企業(yè)刑事合規(guī)的制度邏輯中探尋檢察機(jī)關(guān)的功能之擔(dān)當(dāng)與角色之體現(xiàn)。

二、企業(yè)刑事合規(guī)制度的程序價(jià)值

檢察機(jī)關(guān)主導(dǎo)下的企業(yè)刑事合規(guī)制度的諸多內(nèi)容和理念均與刑事訴訟原理密不可分，立足于刑事訴訟原理，探究我國企業(yè)刑事合規(guī)的實(shí)踐進(jìn)路，其首要便是明晰企業(yè)刑事合規(guī)制度的程序價(jià)值。

（一）懲罰犯罪、保障經(jīng)營、預(yù)防再犯

企業(yè)合規(guī)制度的程序價(jià)值包括兩方面：懲罰與預(yù)防。具體而言，前者是指檢察機(jī)關(guān)通過督促涉案企業(yè)進(jìn)行合規(guī)建設(shè)，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)后可獲得不捕不訴或者寬緩量刑建議等結(jié)果，既帶有一定的懲戒色彩，又能保障企業(yè)持續(xù)經(jīng)營，避免企業(yè)破產(chǎn)后產(chǎn)生的失業(yè)、追債等糾紛亂象，從而更好地穩(wěn)定社會(huì)秩序，使企業(yè)及員工得以穩(wěn)定發(fā)展，“檢察機(jī)關(guān)對(duì)涉案企業(yè)實(shí)施的高額罰款，以及就其配合調(diào)查、完善合規(guī)計(jì)劃等所施加的義務(wù)，盡管不具有刑事處罰的性質(zhì)，卻可以發(fā)揮刑事處罰的效用?！苊馄髽I(yè)以‘罪犯’的名義接受刑事處罰，但卻使企業(yè)遭受了另一種形式的懲罰。既有助于防止企業(yè)再次實(shí)施犯罪行為，也對(duì)其他企業(yè)起到足夠的威懾效果。”［1］后者則是通過企業(yè)刑事合規(guī)制度，加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營的意識(shí)，堅(jiān)守底線，模范經(jīng)營，推動(dòng)企業(yè)更好更快發(fā)展。通過企業(yè)刑事合規(guī)制度既起到懲戒犯罪企業(yè)的作用，又能保障犯罪企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營，進(jìn)而產(chǎn)生預(yù)防企業(yè)犯罪的社會(huì)效果。其與刑事訴訟中懲罰犯罪與保障人權(quán)的目的理念在一定程度上具有共通性。在刑事訴訟中，當(dāng)懲罰犯罪與保障人權(quán)發(fā)生沖突而無法兼顧時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取權(quán)衡原則，綜合考慮國家利益、社會(huì)利益和個(gè)人利益，衡量利弊得失，作出有利于實(shí)現(xiàn)刑事訴訟根本目的的選擇。企業(yè)刑事合規(guī)制度便是在通過合規(guī)建設(shè)，讓企業(yè)持續(xù)經(jīng)營，不因企業(yè)犯罪而導(dǎo)致破產(chǎn)，以致發(fā)生社會(huì)經(jīng)濟(jì)、就業(yè)壓力等問題。“企業(yè)刑事合規(guī)通過將刑事法律規(guī)范中預(yù)防犯罪的注意義務(wù)內(nèi)化為企業(yè)合規(guī)的組成部分，增強(qiáng)了企業(yè)對(duì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)的整體防控能力?！保?］檢察機(jī)關(guān)在個(gè)案中權(quán)衡各方利益，通過合規(guī)建設(shè)作為不捕不訴、從寬處罰的前提條件，一方面既起到懲罰犯罪的目的；另一方面也能保障社會(huì)利益、個(gè)人利益乃至國家利益。

（二）程序分流、公正優(yōu)先、追求效率

企業(yè)刑事合規(guī)制度的基本模式為檢察機(jī)關(guān)對(duì)于提交合規(guī)計(jì)劃的企業(yè)，作出附條件不起訴等決定并設(shè)定一定的考驗(yàn)期，考驗(yàn)期滿，檢察機(jī)關(guān)根據(jù)企業(yè)合規(guī)的推進(jìn)落實(shí)情況，作出是否提起公訴的決定。檢察機(jī)關(guān)將符合條件的犯罪企業(yè)適用企業(yè)刑事合規(guī)制度，在訴前將犯罪事實(shí)予以落實(shí)，通過適用合規(guī)監(jiān)管程序，這一方面發(fā)揮刑事訴訟的程序分流功能，將不具有進(jìn)行審判必要的案件屏蔽在刑事審判程序之外，緩解人民法院對(duì)訴訟案件的審理負(fù)擔(dān)，節(jié)約有限的司法資源；另一方面犯罪企業(yè)進(jìn)行合規(guī)建設(shè)，其成本由企業(yè)承擔(dān)，與傳統(tǒng)單位犯罪的“雙罰制”相比，判處企業(yè)繳納罰金，對(duì)一些大企業(yè)來說懲罰作用甚微，將罰金模式改為進(jìn)行合規(guī)建設(shè)，既達(dá)成“懲罰”企業(yè)之目的，又能預(yù)防其再犯，且檢察機(jī)關(guān)根據(jù)合規(guī)建設(shè)情況保留起訴的權(quán)力，不損公平正義，又提升辦案效率，可謂一舉三得。

三、企業(yè)合規(guī)的構(gòu)造邏輯與角色功能

企業(yè)刑事合規(guī)制度是一種附條件的不捕、不訴或從寬處理制度，是附條件不起訴制度、認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度等與企業(yè)合規(guī)建設(shè)的結(jié)合，其前提是企業(yè)愿意開展合規(guī)建設(shè)并接受考察監(jiān)督。企業(yè)刑事合規(guī)制度的建立初衷依舊是在以審判為中心的訴訟制度改革背景下，一方面對(duì)檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行公訴指控和證明犯罪提出了更高要求；另一方面促使檢察機(jī)關(guān)向偵查活動(dòng)延伸，調(diào)查涉案企業(yè)的犯罪事實(shí)、訴訟必要性及其社會(huì)影響力等因素，以保障檢察機(jī)關(guān)作出正確的判斷，適用企業(yè)合規(guī)制度抑或?qū)彶槠鹪V?？梢哉f，企業(yè)刑事合規(guī)制度構(gòu)造在現(xiàn)今諸多刑事訴訟制度中均有與其相近理念的制度體現(xiàn)，此外，檢察機(jī)關(guān)在該制度中同樣扮演著不可或缺的角色功能。檢察機(jī)關(guān)在推行企業(yè)合規(guī)時(shí)必須發(fā)揮好其中的角色功能，既在無形上督促涉案企業(yè)及時(shí)主動(dòng)進(jìn)行合規(guī)建設(shè)，又需要發(fā)揮好向其他企業(yè)推行和讓社會(huì)公眾理解接受之媒介作用。在決定階段，更需要發(fā)揮好自身在企業(yè)刑事合規(guī)制度中的主導(dǎo)作用，嚴(yán)格考察、依法決策，積極提升辦案質(zhì)效。企業(yè)刑事合規(guī)制度的制度邏輯及檢察機(jī)關(guān)在其中的角色功能，具體闡述如下：

（一）分案處理原則：審查者功能

我國刑法上的單位犯罪制度，基本上是以自然人犯罪為基礎(chǔ)建立起來的。刑法所確立的單位犯罪刑罰模式——雙罰制，在認(rèn)定單位構(gòu)成犯罪的前提下，對(duì)犯罪單位判處罰金，同時(shí)對(duì)單位的主管人員和其他直接責(zé)任人員則可以處以包括自由刑、財(cái)產(chǎn)刑在內(nèi)的刑事處罰。“在實(shí)踐中，法院無論是科處罰金刑，還是追繳涉案財(cái)物，并沒有附帶追究犯罪企業(yè)的其他法律責(zé)任，使得犯罪企業(yè)所受到的實(shí)際處罰，在嚴(yán)厲程度上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及‘責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)’‘吊銷營業(yè)執(zhí)照’等行政處罰?！边@是我國企業(yè)犯罪難以遏制的根本所在。此外，在諸多企業(yè)犯罪案件中，企業(yè)犯罪與企業(yè)家犯罪存在著密不可分的關(guān)系。針對(duì)企業(yè)刑事合規(guī)制度的適用范圍，若將其僅僅適用于企業(yè)犯罪之中，則難以發(fā)揮該制度綜合治理的效果。企業(yè)合規(guī)雖是針對(duì)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營所建立的一整套自我完善和預(yù)防機(jī)制，其適用對(duì)象應(yīng)當(dāng)是企業(yè)，對(duì)涉案企業(yè)中的企業(yè)家犯罪是否可以同時(shí)適用附條件不起訴制度，或者針對(duì)由企業(yè)家為企業(yè)生存發(fā)展而實(shí)施的犯罪，是否可對(duì)該企業(yè)也適用企業(yè)刑事合規(guī)?！捌髽I(yè)犯罪并不完全是由于企業(yè)內(nèi)的自然人的某個(gè)決定而引起的，很大程度上是由于企業(yè)固有的管理體制的不完善或者企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)中所存在的某種缺陷而導(dǎo)致的?！髽I(yè)在維持舊有體制的基礎(chǔ)上，說不定會(huì)在某個(gè)時(shí)刻、某個(gè)倒霉的企業(yè)從業(yè)人員的手上，重演舊有的悲劇?！保?］故筆者認(rèn)為上述兩種情況均可適用企業(yè)刑事合規(guī)制度。

（二）認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度：認(rèn)定者功能

在訴訟案件爆炸時(shí)期促使刑事案件實(shí)行認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，表明檢察機(jī)關(guān)可以從訴前就提前介入案件，引導(dǎo)案件的偵查，在案件審查起訴各階段檢察機(jī)關(guān)均可發(fā)揮主導(dǎo)的作用，甚至對(duì)刑事案件的量刑裁判亦可發(fā)揮建議功能，使檢察機(jī)關(guān)的司法屬性得到進(jìn)一步增強(qiáng)?！罢J(rèn)罪認(rèn)罰”是檢察機(jī)關(guān)適用企業(yè)刑事合規(guī)制度的前提條件，若涉案企業(yè)不認(rèn)罪，“就無法體現(xiàn)一種‘積極配合’的態(tài)度，無法采取有效補(bǔ)救措施，更難以展開實(shí)質(zhì)性的制度整改?！保?］這也表明在適用企業(yè)刑事合規(guī)制度時(shí)企業(yè)“承諾整改落實(shí)”的條件無法實(shí)現(xiàn)，難以保證其會(huì)采取有效的整改補(bǔ)救措施。因此在推行“暫緩起訴協(xié)議制度”的國家，都將涉案企業(yè)自愿認(rèn)罪作為對(duì)其適用合規(guī)監(jiān)管的前提條件。但是，我國法律所確立的認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，“并不僅僅要求涉案企業(yè)自愿認(rèn)罪，而且還要求企業(yè)接受刑事處罰，簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，并接受案件按照一種簡(jiǎn)便快捷的特殊程序進(jìn)行處理?！?/p>

（三）刑事和解程序：中介者功能

當(dāng)事人和解程序是在恢復(fù)性司法和貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的背景下，以加害人真心悔過為基礎(chǔ)，而不是簡(jiǎn)單地以經(jīng)濟(jì)賠償換取寬緩處理，其核心內(nèi)容是如何通過各種彌補(bǔ)方法來消除犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施的犯罪行為給被害人和社會(huì)造成的各方面負(fù)面影響。在企業(yè)刑事合規(guī)制度中，涉案企業(yè)積極采取補(bǔ)救措施和落實(shí)合規(guī)計(jì)劃，其不僅是為了換取檢察機(jī)關(guān)適用附條件不起訴的結(jié)果，而是通過檢察機(jī)關(guān)這個(gè)媒介與被害人，甚至社會(huì)大眾達(dá)成和解，希望通過和解能夠維持對(duì)涉案企業(yè)有利的社會(huì)評(píng)價(jià)。在涉案企業(yè)造成被害人經(jīng)濟(jì)損失的情況下，根據(jù)企業(yè)刑事合規(guī)制度，涉案企業(yè)首先就必須要采取積極的補(bǔ)救措施，如及時(shí)賠償被害人損失、積極補(bǔ)繳偷逃的稅款、退還違法犯罪所得等。

認(rèn)罪認(rèn)罰從寬是在涉案企業(yè)與檢察機(jī)關(guān)之間就是否適用企業(yè)刑事合規(guī)制度進(jìn)行衡量；而刑事和解則是在涉案企業(yè)與被害人以及社會(huì)公眾之間就損失賠償進(jìn)行協(xié)商。兩者從不同角度督促涉案企業(yè)積極挽救因犯罪行為所破壞的社會(huì)關(guān)系，刑事和解的制度價(jià)值在于為被追訴人爭(zhēng)取到法定的從寬量刑情節(jié)，同樣其也能作為評(píng)價(jià)涉案企業(yè)是否積極整改落實(shí)的一個(gè)重要方面，一方面能夠使檢察機(jī)關(guān)有效評(píng)判涉案企業(yè)落實(shí)合規(guī)制度建設(shè)的決心和程度；另一方面也能降低訴訟成本，節(jié)約司法資源，進(jìn)而提高訴訟效率。

（四）附條件不起訴制度：決定者功能

企業(yè)刑事合規(guī)制度最后是需要檢察機(jī)關(guān)通過監(jiān)管考察涉案企業(yè)在考驗(yàn)期內(nèi)落實(shí)整改的程度，期滿后再?zèng)Q定是否提起公訴。在制度設(shè)計(jì)上與未成年人附條件不起訴制度異曲同工。附條件不起訴是以起訴便宜主義為基礎(chǔ)的，體現(xiàn)了檢察機(jī)關(guān)的自由裁量權(quán)，屬于不起訴的一種形式。一般而言，檢察機(jī)關(guān)公訴裁量權(quán)包括起訴裁量權(quán)和不起訴裁量權(quán)。對(duì)于不起訴，根據(jù)我國現(xiàn)行刑事訴訟制度，對(duì)于犯罪嫌疑人犯罪情節(jié)輕微，依照刑法不需要判處刑罰或者免除刑罰的案件，可以適用相對(duì)不起訴（酌定不起訴）制度，而且人民檢察院可以在當(dāng)事人和解的基礎(chǔ)上作出酌定不起訴決定。對(duì)于上述情形，檢察機(jī)關(guān)當(dāng)然可以根據(jù)不起訴制度作出決定。但對(duì)于重大刑事案件，檢察機(jī)關(guān)能否依舊根據(jù)企業(yè)刑事合規(guī)制度的內(nèi)容要求作出不起訴決定？

在我國，合規(guī)不起訴制度主要適用于那些犯罪情節(jié)輕微的刑事案件，而那些較為嚴(yán)重的企業(yè)犯罪案件，則難以適用。這一方面由于我國企業(yè)刑事合規(guī)制度實(shí)踐時(shí)間較短，難以大范圍擴(kuò)展；另一方面也是當(dāng)前我國企業(yè)犯罪的現(xiàn)狀所致，嚴(yán)重的企業(yè)犯罪造成的社會(huì)影響較大，公民關(guān)注度高，適用企業(yè)刑事合規(guī)制度的接受度一般較低。實(shí)際上，如上所述，通過分案處理的原則，將企業(yè)犯罪區(qū)別為情節(jié)輕微與情節(jié)嚴(yán)重的效果不大，對(duì)企業(yè)犯罪情節(jié)輕微案件適用合規(guī)不起訴，而對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重的案件，該企業(yè)主管人員和其他直接責(zé)任人員一般也難以脫身，對(duì)企業(yè)人員可以依舊予以審查起訴，而對(duì)于涉案企業(yè)則同樣可以根據(jù)其進(jìn)行合規(guī)建設(shè)的情況予以寬緩處理，因?yàn)榧词箤?duì)其進(jìn)行從嚴(yán)處罰，不過是為社會(huì)徒添一位“罪人”，更易發(fā)生就業(yè)、索債等難題。

四、小結(jié)

企業(yè)刑事合規(guī)，事實(shí)上包括了“合規(guī)不批捕”“合規(guī)不起訴”和“合規(guī)從寬處罰”等多重含義，促進(jìn)企業(yè)進(jìn)行刑事合規(guī)建設(shè)，本身是一種企業(yè)內(nèi)部積極主動(dòng)進(jìn)行整改的規(guī)范方式，同時(shí)亦可將其視為一種懲戒措施，變懲罰為矯治，對(duì)犯罪企業(yè)通過承諾進(jìn)行刑事合規(guī)的條件來換取不起訴或者從寬處理的結(jié)果，同時(shí)對(duì)其他企業(yè)則可以產(chǎn)生預(yù)防犯罪的效果，督促其主動(dòng)整改、進(jìn)行合規(guī)建設(shè)。這既是我國為應(yīng)對(duì)企業(yè)犯罪高發(fā)態(tài)勢(shì)，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的有效舉措；又是保障企業(yè)內(nèi)部合規(guī)經(jīng)營，提高企業(yè)國際影響力之必然要求。

檢察機(jī)關(guān)對(duì)刑事案件的處理決定，都體現(xiàn)出檢察官對(duì)案件性質(zhì)和事實(shí)情節(jié)的認(rèn)識(shí)，以及對(duì)各方面因素的綜合考量。企業(yè)刑事合規(guī)制度探索啟動(dòng)以來，檢察機(jī)關(guān)不再限于批捕、起訴，而是參與到企業(yè)的治理中來，幫助企業(yè)診斷風(fēng)險(xiǎn)，消除制度隱患，督促其進(jìn)行整改。這種社會(huì)治理的參與，是檢察機(jī)關(guān)的社會(huì)擔(dān)當(dāng)，對(duì)新時(shí)代社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有不可或缺的重要意義。