信用證非單據(jù)條款研究

江波

摘要：

信用證方式是單據(jù)化交易，然而在外貿(mào)實務(wù)中，信用證中經(jīng)常出現(xiàn)某些條款而未列明需提交的單據(jù)，使受益人在處理單據(jù)時存在不確定性。結(jié)合相關(guān)國際慣例的規(guī)定和國際商會對非單據(jù)條款的處理意見，研究各種類型非單據(jù)條款，為信用證實務(wù)中的非單據(jù)條款處理提供意見。

關(guān)鍵詞：

信用證；非單據(jù)條款；處理

中圖分類號：

F74

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：16723198（2014）22005801

對于國際結(jié)算而言，信用證方式是典型的單據(jù)化交易。在這種貨款結(jié)算方式下，只要受益人提交與信用證相符的單據(jù)，開證行都應(yīng)支付款項。因此在信用證交易中，單據(jù)問題應(yīng)該是核心問題，信用證核心條款應(yīng)該是對單據(jù)的要求。然而信用證中經(jīng)常含有一些條件，卻未列明需提交的單據(jù)，這樣的條件在信用證中，受益人稍有疏忽就會可能使整套議付單據(jù)產(chǎn)生“瑕疵”，對此，開證行或者借機(jī)扣除“不符點處理費”，或者拒付，這為受益人的制單增添了不確定性，對貨款結(jié)算的順利履行造成了影響。

1國際商會對非單據(jù)條款處理的意見

對于非單據(jù)化條款的處理，國際商會（ICC）多次給出了意見。

ICC銀行委員會3號意見書認(rèn)為：非單據(jù)化條款的出現(xiàn)違背了跟單信用證操作的基本原則，這種條款容易給信用證有關(guān)當(dāng)事人帶來問題，開證行應(yīng)將信用證中未列明單據(jù)要求的條款視為非單據(jù)化條款，并不予置理。但是，該意見書最后又解釋道：“如信用證中的某個條款與該信用證中規(guī)定的某項單據(jù)看起來有明顯的關(guān)聯(lián)，這樣的條款不能被視作為非單據(jù)化條款”。例如：在信用證附加條款中規(guī)定：PACKING IN WOODEN CASE，如果信用證46A單據(jù)要求中沒有要求裝箱單，那么該條款被視為非單據(jù)化條款，可不予置理；如果信用證46A要求提交裝箱單，則該項條款不能被視為非單據(jù)化條款，因為包裝材料情況可以通過裝箱單來說明，兩者有一定的關(guān)聯(lián)性。受益人的裝箱單上應(yīng)說明包裝材料為木箱，否則為單證不符。

在TA689意見中，ICC對一則非單據(jù)化條款判定和處理的案例給出了意見。案例中，A公司與B公司簽訂了一份鮮姜的進(jìn)出口合同，使用信用證支付方式。A公司通過議付行向開證行提交了單據(jù)。兩周后，開證行發(fā)出拒付通知，稱：信用證附加條款第二點顯示“貨物必須按出口標(biāo)準(zhǔn)包裝出運”，鮮姜是易腐貨物，標(biāo)準(zhǔn)包裝應(yīng)是冷藏箱，但受益人通過干箱運輸，屬于不符點。2天后，議付行通知開證行，不同意單據(jù)中不符點的意見，因為附加條款第2句，僅說明按出口標(biāo)準(zhǔn)包裝出運，未要求提供相應(yīng)單據(jù)證明，是銀行審單時不應(yīng)理會的非單據(jù)化條款。而銀行只處理單據(jù)，而非與單據(jù)相關(guān)的貨物。因此，單據(jù)沒有不符點。對該案例，ICC認(rèn)為，信用證附加條款第2句是非單據(jù)條款，不符點是無效的，只要規(guī)定單據(jù)中沒有插入與此沖突的數(shù)據(jù)，單證是一致的。

上述ICC意見中，3號意見書要求受益人主動考慮單據(jù)與非單據(jù)條款的關(guān)聯(lián)性，并在相應(yīng)單據(jù)上體現(xiàn)出來；TA689意見則不要求受益人主動考慮關(guān)聯(lián)性，只要受益人所出單據(jù)與非單據(jù)條款不沖突即可。

2國際慣例對非單據(jù)條款的界定

從ICC的意見可以看出，ICC對于非單據(jù)條款的處理是存在變化的。出于非單據(jù)條款隱蔽性、專業(yè)性、多樣性、爭議性的特點，必須了解相關(guān)國際慣例對非單據(jù)條款的界定，以便在業(yè)務(wù)中進(jìn)行更好的處理。

UCP500（跟單信用證統(tǒng)一慣例）的第13條C款有如下規(guī)定：“如果信用證含有某些條件但并未敘明需提交與之相符的單據(jù)，銀行將認(rèn)為未列明此條件，而對此不予理會。

UCP600第14（h）條對非單據(jù)化的情形加以描述：信用證包含某一條件，但又未規(guī)定提交何種單據(jù)來滿足該條件這樣的條件將被視為未予規(guī)定，并予以忽略。如：信用證僅在附加條件中要求“manufacturer：AAA Ltd”，受益人提交的質(zhì)量證明上卻顯示“manufacturer：BBB Ltd”。根據(jù)UCP600第14條h 款，銀行將非單據(jù)化條件視為未作規(guī)定而不予理會。

ISBP745第A26條則對此進(jìn)行了解釋及補充：當(dāng)信用證包含一項條件但未規(guī)定表明該條件得以滿足的單據(jù)（“非單據(jù)化條件”）時，可以不必在任何單據(jù)上顯示該條件；但同時規(guī)定，單據(jù)上所顯示數(shù)據(jù)不應(yīng)與該非單據(jù)化條件相矛盾。因此，在ISBP745下，上述質(zhì)量證明上顯示與附加條件中不同的制造商，認(rèn)定為與非單據(jù)條款矛盾，不符點存在。ISBP745第A26條的規(guī)定與ICC的TA689號意見是一致的。

ISP98（國際備用信用證慣例）界定“非單據(jù)化條件”的標(biāo)準(zhǔn)比UCP下多了一個“開證人能否根據(jù)其自身記錄或正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)來確定該條款被滿足”的標(biāo)準(zhǔn)，即如果某一條件沒有要求提交單據(jù)以使之相符，該條件并不能構(gòu)成非單據(jù)化條件，而只有開證人根據(jù)自身記錄或在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)也不能確定該條件的相符時，該條件才可被視為非單據(jù)化條件。如備用信用證規(guī)定，單據(jù)必須在2014年10月1日17：00之前通過快件方式提交，即使該條件沒有要求提交相符單據(jù)，開證人可以根據(jù)自己的簽收記錄判斷上述單據(jù)是否在規(guī)定時間到達(dá)，就不能對該規(guī)定忽略。

3各種類型的信用證非單據(jù)條款處理

目前常用的SWIFT電文信用證中，46A場次規(guī)定了受益人向開證行應(yīng)提交的單據(jù)，非單據(jù)化條款則常出現(xiàn)在46A以外，它們涉及交易過程的方方面面，沒有固定的模式。根據(jù)ISBP745的最新解釋，以下列出常見的一些非單據(jù)化條款及其處理。

3.1關(guān)于貨物狀況的非單據(jù)化條款

這種條款往往是在信用證中對貨物的品質(zhì)、數(shù)量或原產(chǎn)地等進(jìn)行要求，卻沒有規(guī)定證明文件或單據(jù)以滿足這些要求。

例如：EACH ITEM HAS BEEN LABELLED “MADE IN CHINA”，每項貨物必須標(biāo)注“中國制造”。對于這種條款，即使沒有原產(chǎn)地證書要求，如單據(jù)嘜頭中涉及到產(chǎn)地，或包裝單據(jù)上需描述標(biāo)簽情況，注意不能與“中國制造”相沖突；也可將該語句顯示在相關(guān)的發(fā)票上，以避免對方誤解而造成不必要的交涉。

3.2關(guān)于包裝的非單據(jù)化條款

這種條款是在信用證中規(guī)定包裝的細(xì)節(jié)，通常會針對貨物的包裝材料或性質(zhì)等對受益人提出要求，但沒有規(guī)定受益人應(yīng)提供的文件或單據(jù)。

例如：EXPORT STANDARD PACKING SUITABLE FOR LONG DISTANCE TRANSPORTATION.出口標(biāo)準(zhǔn)包裝適合長途運輸。此條款要注意“標(biāo)準(zhǔn)包裝”的要求，相關(guān)單據(jù)，如裝箱單、質(zhì)量證明中出現(xiàn)包裝材料，不能與該“標(biāo)準(zhǔn)包裝”沖突；發(fā)票或裝箱單中也可聲明：包裝為出口標(biāo)準(zhǔn)包裝，適合長途運輸。

3.3關(guān)于運輸?shù)姆菃螕?jù)化條款

這種條款是在信用證中規(guī)定運輸環(huán)節(jié)的具體內(nèi)容，如對貨物運輸工具，如船齡、船籍提出要求，沒有規(guī)定受益人應(yīng)提供的文件或單據(jù)。

例如：SHIPMENT TO BE EFFECTED BY APL，必須讓APL公司運輸。此條款即使沒有相應(yīng)的船公司證明等單據(jù)要求，操作中應(yīng)注意使用APL公司的集裝箱，裝上APL公司的船舶，出具的提單內(nèi)容不能與此沖突。

3.4關(guān)于寄送單據(jù)的非單據(jù)化條款

這種條款是在信用證中規(guī)定受益人須向申請人或開證行寄送某些通知或單據(jù)，但是并未要求出具受益人證明證明此事。

例如：ALL SHIPMENT DETAILS UNDER THIS CREDIT MUST BE ADVIESD BY BENEFICIARY ON THE DATE OF SHIPMENT DIRECT TO APPLICANT. COPIES OF SUCH SHIPMENT ADVICE MUST ACCOMPANY DOCUMENTS.信用證下的所有裝運細(xì)節(jié)必須由受益人在裝運日直接發(fā)送給申請人，裝船通知副本應(yīng)隨附其他單據(jù)提交。此條款未要求受益人出具證明來證明已按上述要求行事，但受益人在操作時要注意裝運通知日期為裝運日當(dāng)天，裝運通知副本應(yīng)交單，避免和該條款內(nèi)容沖突。

信用證非單據(jù)條款本質(zhì)上是申請人為了約束受益人的行為或操作，主觀上對單據(jù)化條款的一種補充或延伸。作為申請人或開證行，應(yīng)避免在信用證加入非單據(jù)條件，以免自己在關(guān)于非單據(jù)條件的信用證糾紛中可能處于尷尬的境地；作為受益人，當(dāng)發(fā)現(xiàn)非單據(jù)條款時，可要求申請人刪除此條款、或使非單據(jù)條款單據(jù)化、或注意按照國際慣例和國際商會最新意見操作，以順利完成信用證業(yè)務(wù)。

參考文獻(xiàn)

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