淺析金融詐騙罪

【摘要】我國1979年刑法只有詐騙罪的規(guī)定，而沒有專門規(guī)定金融詐騙罪。1995年全國人大常委會通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》，該決定規(guī)定了集資詐騙罪等有關(guān)金融詐騙罪。修訂后的刑法肯定了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》的一些情況，增設(shè)了很多新的罪名，并在分則第三章中專設(shè)一節(jié)規(guī)定了金融詐騙罪。以下通過對金融詐騙罪的概念特征、構(gòu)成要件、司法界線、犯罪預(yù)防等方面的闡述，提高對金融詐騙罪的認(rèn)識，從而更為有效地打擊和預(yù)防金融詐騙罪。

【關(guān)鍵詞】金融詐騙罪

隨著我國改革開放的深入進行，社會主義市場經(jīng)濟的建立和完善，金融、證券行業(yè)將發(fā)揮越來越重要的作用，各級銀行機構(gòu)已由原來的“錢庫”職能，逐步轉(zhuǎn)化為調(diào)節(jié)社會主義市場經(jīng)濟的“杠桿”。為了適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟的需求，各種金融、信貸、證券機構(gòu)應(yīng)運而生。然而在金融機構(gòu)的社會責(zé)任加重，金融機構(gòu)成為社會經(jīng)濟生活的調(diào)節(jié)器和穩(wěn)定器的同時，圍繞金融活動的各種經(jīng)濟犯罪也在不斷增加。為了有效地打擊和制止犯罪，保障社會主義金融秩序，保障《保險法》、《銀行法》、《票據(jù)法》等法規(guī)的實施，全國人民代表大會于1997年3月14日審議通過的新刑法，增加了對金融詐騙罪的規(guī)定?，F(xiàn)就金融詐騙罪的有關(guān)問題作一粗淺探討。

一、金融詐騙罪的概念及特征

我國的金融詐騙罪，是指在金融活動中違反金融法規(guī)，進行欺詐，嚴(yán)重破壞社會主義金融秩序，致使國家、社會或公民的利益遭受重大危害的行為。金融詐騙罪與其他刑事犯罪一樣，具有嚴(yán)重的危害性，刑事違法性的基本特征。

第一，嚴(yán)重的社會危害性。金融詐騙罪所危害的是國家的金融秩序，在社會主義市場經(jīng)濟條件下，金融業(yè)擔(dān)負(fù)著調(diào)整國民經(jīng)濟正常運行的重要使命，金融秩序如果遭到破壞，對我國市場經(jīng)濟來說，無疑等于釜底抽薪。我國社會主義經(jīng)濟基礎(chǔ)將會從根本上被動搖，進而威脅到社會主義制度本身，我國二十多年來改革開放的成果將會付之東流。

第二，刑事違法性。刑事違法性是指違法刑法規(guī)范，具體到金融詐騙罪，不僅嚴(yán)重違反了《銀行法》、《保險法》、《票據(jù)法》等金融法規(guī)，也直接觸犯了刑法，是嚴(yán)重社會危害性和刑事違法性的統(tǒng)一。

第三，應(yīng)受刑事處罰性。犯罪與刑罰具有必然的聯(lián)系，刑法法規(guī)對于犯罪的調(diào)整手段即刑事處罰。同對待其他刑事犯罪一樣，刑事處罰將依法適用于金融詐騙罪的主體，包括自然人與法人。

金融詐騙罪除了具備一般刑事犯罪的基本特征外，還具備一些自己的特征。

一是行業(yè)性。金融詐騙罪具有很強的行業(yè)特征。金融詐騙罪發(fā)生在金融活動中，幾乎在金融行為的各個領(lǐng)域，如貨幣、證券、信貸、票據(jù)、保險等，都有金融詐騙罪的發(fā)生。

二是欺詐性。各種金融詐騙罪盡管變化多端，表現(xiàn)各異，但其本質(zhì)上都離不開一個“騙”字。

三是復(fù)雜性。金融詐騙罪屬于智力型犯罪。犯罪人除了利用金融方面的知識之外，還利用高技術(shù)、高科技作案。作案手段、方式較一般刑事犯罪更為復(fù)雜。

二、金融詐騙罪的構(gòu)成

在犯罪構(gòu)成要件方面，金融詐騙也和其他刑事犯罪一樣，由主體、客體、主觀方面、客觀方面四個要件構(gòu)成，四個要件缺一不可。

第一，金融詐騙罪的主體。金融詐騙罪的主體較一般犯罪的主體要復(fù)雜些，包括自然人和法人兩種。我國刑法中大部分金融詐騙罪都是有一般主體構(gòu)成，例如貸款、集資詐騙罪等。任何自然人，只要達(dá)到了刑事責(zé)任年齡，具備刑事責(zé)任能力都可以構(gòu)成這類犯罪。在金融詐騙罪的個罪中，只有保險詐騙罪的主體是由特殊主體構(gòu)成，即必須是投保人、被保險人或者受益人，且自然人和單位都可以成為犯罪主體。修訂后的刑法在三個條文中規(guī)定了單位犯罪，它們分別是金融票據(jù)詐騙罪、集資詐騙罪、信用證詐騙罪。

第二，金融詐騙罪的客體。金融詐騙罪的客體大多是單一客體，如貸款詐騙罪，金融票據(jù)詐騙罪等。金融詐騙罪的客體，如集資詐騙罪，犯罪行為同時侵犯了出資人的公私財產(chǎn)所有權(quán)和國家對金融活動的管理制度。

第三，金融詐騙罪的主觀方面。金融詐騙罪的主觀方面，只有直接故意具有獲取錢財或非法經(jīng)濟利益為目的，才構(gòu)成犯罪，而過失不能成為金融詐騙罪的罪過形式，也就是說過失行為不可能構(gòu)成犯罪。

第四，金融詐騙罪在客觀方面：表現(xiàn)為謀取不正當(dāng)利益，詐騙數(shù)額較大的行為。金融詐騙罪的行為都是以作為方式上實施的，都是以“騙”為其實質(zhì)內(nèi)容的。“騙”是描述金融詐騙犯罪現(xiàn)象的結(jié)論，也是解釋詐騙罪犯罪原因的起點。

三、金融詐騙罪的種類及其認(rèn)定

金融詐騙罪是一類犯罪的總稱。為了在司法實踐中便于區(qū)分金融詐騙罪各罪之間的界線，正確地定罪量刑，更好地突出各罪的特征。據(jù)修訂后的刑法中有關(guān)金融詐騙罪的規(guī)定，我國現(xiàn)行的金融詐騙罪可以分為以下七個罪，第192條，集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，是使用詐騙罪非法集資，數(shù)額較大的行為。第193條，貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。第194條，金融票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的進行金融票據(jù)詐騙活動，數(shù)額較大的行為。第195條，信用證詐騙罪，是指以非法占有為目的，進行信用證詐騙活動的行為。第196條，信用卡詐騙罪，是指利用偽造、作廢或冒用他人信用卡、或者惡意透支的方法進行詐騙，數(shù)額較大的行為。第197條，證券詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。第198條，保險詐騙罪，是指投保人、被保險人或者受益人以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的辦法進行保險詐騙活動，數(shù)額較大的行為。

為了準(zhǔn)確打擊金融詐騙罪，在司法工作中做到不枉不縱，必須嚴(yán)格區(qū)分罪與非罪的界限。金融詐騙罪概念是區(qū)分犯罪與非罪的總標(biāo)準(zhǔn)，而金融詐騙罪的構(gòu)成特征區(qū)分金融詐騙罪與其他刑事犯罪標(biāo)準(zhǔn)卻是看是否符合金融詐騙罪的本質(zhì)特征，即侵犯國家金融管理秩序。金融詐騙罪與非罪可以從以下幾個情況說明：

一是從行為方式看罪與非罪。在金融詐騙罪中，特定的行為方法是其構(gòu)成特征的必要條件。例如，集資詐騙罪必須是“使用詐騙方法”非法集資，情節(jié)嚴(yán)重的可構(gòu)成非法吸收公眾存款等罪。

二是從行為主體看罪與非罪。有的金融詐騙罪是由特殊主體構(gòu)成，非特定的人不能構(gòu)成。例如，保險詐騙罪的主體是特殊主體，即必須是投保人、被保險人或者受益人,且自然人和單位都可以成為犯罪主體。

三是從行為人是否有特定目的看罪與非罪。金融詐騙罪都是以特定目的作為犯罪構(gòu)成必要條件，如貸款詐騙罪和信用卡詐騙罪中都明文規(guī)定“以非法占有為目的”。不具有“非法占有為目的”的，不能構(gòu)成金融詐騙罪。

四是從犯罪情節(jié)是否嚴(yán)重看罪與非罪。修訂后的刑法第十三條規(guī)定了犯罪的定義，其中還規(guī)定了“凡是情節(jié)顯著輕微危害不大的，不認(rèn)為是犯罪”。而在金融詐騙罪中，在認(rèn)定情節(jié)是否嚴(yán)重，是否構(gòu)成犯罪，明確規(guī)定“數(shù)額較大”才構(gòu)成犯罪，才會處以刑罰。區(qū)分金融詐騙罪中的重罪與輕罪的界限，有利于準(zhǔn)確量刑。只有在定罪正確的基礎(chǔ)上進而量刑，才能使罪行相適應(yīng)原則得到最終貫徹。金融詐騙罪的重罪輕罪區(qū)別，主要反映在犯罪數(shù)額問題上，其次反映在犯罪情節(jié)方面。犯罪數(shù)額是區(qū)別金融詐騙罪中重罪與輕罪界限的主要依據(jù)。刑法中關(guān)于金融詐騙罪的條文對數(shù)額做了明確規(guī)定。例如，刑法第一百九十二條規(guī)定：“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)?！睏l文規(guī)定了“數(shù)額較大”、“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”三種標(biāo)準(zhǔn)，同時還規(guī)定了“其他嚴(yán)重情節(jié)”和“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”兩種標(biāo)準(zhǔn)，不同標(biāo)準(zhǔn)處以不同的法定刑。

四、金融詐騙罪產(chǎn)生的原因

我國當(dāng)前正處于從社會主義計劃經(jīng)濟體制向社會主義市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時期，在體制轉(zhuǎn)軌過程中，國內(nèi)金融市場一度出現(xiàn)了混亂和無序，金融違法、違規(guī)現(xiàn)象叢生，金融詐騙罪突出，嚴(yán)重地擾亂了我國的金融秩序，阻礙了國民經(jīng)濟的正常發(fā)展。究其原因，主要有以下幾點：

一是金融改革滯后，金融體制不健全，金融市場缺乏公開性、規(guī)范性。

二是金融法制建設(shè)緩慢，金融市場無法可依的現(xiàn)象普遍。

三是金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)的金融詐騙罪防范能力薄弱。

四是懲治金融詐騙罪的刑事司法工作滯后，打擊力度不夠。

五、預(yù)防金融犯罪的對策

金融是國民經(jīng)濟的神經(jīng)中樞傳動帶，是市場經(jīng)濟的“造血機”，一旦犯罪活動滲入，危害十分嚴(yán)重。因此，必須重視金融詐騙罪的預(yù)防。

（一）宏觀預(yù)防對策

1.進一步深化金融體制改革，轉(zhuǎn)換金融機構(gòu)職能。我國一度出現(xiàn)的金融秩序混亂、金融市場失范、金融犯罪活動激增，其深層原因在于金融改革滯后，金融體制陳舊。因此，首先，積極轉(zhuǎn)換人民銀行職能，真正發(fā)揮其執(zhí)行貨幣政策和金融監(jiān)督的作用，加強金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管；其次，加強專業(yè)銀行商業(yè)化改造，實現(xiàn)商業(yè)銀行的靈活經(jīng)營、規(guī)范運作；再次，優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進金融業(yè)的有序、公平競爭。

2.加快金融法制建設(shè)，依法規(guī)范金融市場。一方面要加強有關(guān)金融法律、法規(guī)宣傳力度，提高各級執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法水平；一方面加強全國人大常委會及地方各級人大常委會的執(zhí)法監(jiān)督工作，充分發(fā)揮各級人民檢察院法律監(jiān)督機關(guān)的工作，加大對于金融犯罪的打擊力度，從而建立起強有力的法律規(guī)范，使金融市場活動法律化。

3.加強金融宣傳、教育、提高全民金融意識。我國金融市場發(fā)展之初所出現(xiàn)的紊亂和無序，金融犯罪的高發(fā)率，正是在人們模糊、脆弱，甚至錯誤的金融意識的誘導(dǎo)和推動下發(fā)生的。因此，加強金融宣傳、教育，提高全民金融意識刻不容緩，積極正確地引導(dǎo)人們參與金融市場，以市場來教育人們促使人們形成健全的投資意識、風(fēng)險意識和其他金融意識。

（二）微觀預(yù)防對策

金融詐騙罪是種長期存在的社會現(xiàn)象，宏觀預(yù)防對策只能從總量上控制金融詐騙罪的增長率，而卓有成效的減少、杜絕金融詐騙罪必須同時加強微觀預(yù)防。

1.建立金融機構(gòu)的內(nèi)部制約、防范機制。這種機制可以通過健全金融組織機構(gòu)，完善各項規(guī)章制度；健全審計、監(jiān)察、紀(jì)檢、保衛(wèi)等專門的內(nèi)部監(jiān)督職能部門；加強金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員的防范意識；改革用人制度、嚴(yán)把進人關(guān)等途徑形成。

2.識別犯罪手段，加強技術(shù)防范。針對金融詐騙中犯罪分子所采用的技術(shù)手段、智力方法，運用有關(guān)的技術(shù)防偽、技術(shù)監(jiān)控、技術(shù)鑒定、技術(shù)查詢識別手段和方法，在犯罪實施或犯罪結(jié)果發(fā)生之前，及時阻止犯罪。

3.加強金融市場的監(jiān)管。金融市場監(jiān)管是指金融監(jiān)管職能部門、社會監(jiān)督機構(gòu)以及金融行業(yè)自主組織對金融市場實施的監(jiān)督和管理。其中金融職能部門監(jiān)管是最為關(guān)鍵和重要的，隨著我國金融體制改革和金融法律建設(shè)進程的加快，全民金融意識的提高，我國的金融詐騙罪在宏觀總量上得到控制。因此，與金融詐騙罪做有效斗爭，必須同時加強金融市場監(jiān)管相配合，在金融監(jiān)管中預(yù)防犯罪、消滅犯罪。

（三）特殊預(yù)防對策

打擊、懲罰犯罪是遏制犯罪的極為有效的手段之一，在犯罪猖獗之時尤其如此。這種特殊預(yù)防措施是通過懲罰教育已犯者，警戒有犯罪傾向的未犯者，從而達(dá)到預(yù)防犯罪，減少犯罪的目的。

1.提高司法機關(guān)金融詐騙罪的偵查、起訴和審判能力。金融詐騙是一種新型犯罪，而且都是智力型和技術(shù)型的犯罪，許多犯罪分子利用高科技實施犯罪。偵查、起訴、審判機關(guān)必須相應(yīng)提高對金融詐騙罪的偵查、起訴、審判能力，加強相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，從而揭露犯罪、懲治犯罪。

2.建立金融詐騙案舉報制度。金融詐騙罪作案隱蔽、痕跡鮮少，司法機關(guān)不易察覺。建立舉報制度，可以幫助司法機關(guān)獲取線索，發(fā)現(xiàn)案源，捕獲犯罪人，徹底懲治金融詐騙罪

3.從嚴(yán)執(zhí)法。金融詐騙罪危害巨大，唯有從嚴(yán)從重打擊，才能威懾罪犯，發(fā)揮刑罰的一般預(yù)防和特殊預(yù)防作用。因此，要堅決糾正偵查、起訴、審判工作中“以情代法”、“以權(quán)代法”、“以罰代刑”等違法現(xiàn)象，做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究，加強司法監(jiān)督，清除司法腐敗，切實做到從嚴(yán)執(zhí)法。

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作者簡介：曾素梅（1974-），女，漢族，湖南邵陽人，北京師范大學(xué)工商與經(jīng)濟管理研究生，廣州工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院講師，研究方向：經(jīng)濟管理。