智慧合規(guī)迎新格局

◎ 文《法人》特約撰稿 李輝

《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（下稱《辦法》）作為國(guó)務(wù)院國(guó)資委成立以來(lái)第一個(gè)針對(duì)合規(guī)管理發(fā)布的部門(mén)規(guī)章，為央企強(qiáng)化合規(guī)管理提供風(fēng)向標(biāo)。以此為契機(jī)，企業(yè)法務(wù)積極踐行《辦法》新要求，主動(dòng)領(lǐng)會(huì)合規(guī)工作新目標(biāo)、落實(shí)合規(guī)工作新舉措，掀起了強(qiáng)化合規(guī)管理工作新高潮。本文從企業(yè)法務(wù)的視角，談?wù)剬?duì)《辦法》的理解與踐行。

縱向深耕，加強(qiáng)合規(guī)管理體系和能力建設(shè)

黨的十九大后，黨中央把全面依法治國(guó)提升到前所未有的新高度。2021年，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》，提出實(shí)現(xiàn)一個(gè)目標(biāo)、健全五個(gè)體系、提升五種能力，其中就包括合規(guī)管理體系和數(shù)字化管理能力。企業(yè)法務(wù)要提高政治素養(yǎng)，以更高站位深度理解合規(guī)工作的意義。合規(guī)管理應(yīng)在遵循全面依法治國(guó)戰(zhàn)略、對(duì)標(biāo)世界一流管理提升、深化法治央企建設(shè)三個(gè)維度中，將多層級(jí)的要求系統(tǒng)整合，一體發(fā)展，縱向深耕，觸達(dá)企業(yè)主體，在企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)建高質(zhì)量的合規(guī)業(yè)態(tài)。法務(wù)做合規(guī)，要緊緊圍繞企業(yè)的發(fā)展，結(jié)合企業(yè)實(shí)際選取合規(guī)工作內(nèi)容，塑造合規(guī)工作范式?！掇k法》就是下階段企業(yè)深化合規(guī)管理工作的“動(dòng)員令”和“規(guī)劃圖”，是企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的“宣言書(shū)”，描繪出合規(guī)管理新愿景。

橫向關(guān)聯(lián)，形成合規(guī)管理合力

《辦法》的發(fā)布，將在兩個(gè)方面對(duì)企業(yè)合規(guī)工作起到指導(dǎo)作用。一方面，明確責(zé)任主體，堅(jiān)持權(quán)責(zé)清晰。《辦法》規(guī)定從企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)安排的角度，要求業(yè)務(wù)及職能部門(mén)作為第一責(zé)任主體承擔(dān)合規(guī)責(zé)任，完成職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)管理及日常合規(guī)工作。因此，業(yè)務(wù)及職能部門(mén)承擔(dān)責(zé)任的同時(shí)，必然擁有本部門(mén)職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)工作規(guī)劃?rùn)?quán)、執(zhí)行權(quán)、對(duì)下級(jí)單位對(duì)應(yīng)范圍內(nèi)的合規(guī)工作監(jiān)督權(quán)。合規(guī)管理部門(mén)在這個(gè)方面，要注意厘清合規(guī)工作邊界，尊重業(yè)務(wù)及職能部門(mén)開(kāi)展合規(guī)工作的主動(dòng)性和獨(dú)立性，配合業(yè)務(wù)及職能部門(mén)工作。實(shí)際上業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員最清楚，合規(guī)舉措也必須由業(yè)務(wù)規(guī)則予以規(guī)范和落實(shí)。另一方面，強(qiáng)調(diào)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、聯(lián)動(dòng)，形成管理合力。企業(yè)發(fā)展要求內(nèi)部各專業(yè)條線要耦合關(guān)聯(lián)，擁有整體意識(shí)和協(xié)同意識(shí)，做戰(zhàn)略性全局性系統(tǒng)性推進(jìn)。因此，雖然不同企業(yè)合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)劃分及專業(yè)要求可能不同，歸根結(jié)底都要形成管理合力，達(dá)到系統(tǒng)整體的效用最優(yōu)。企業(yè)法務(wù)要自覺(jué)認(rèn)識(shí)到，合規(guī)管理與法務(wù)管理將成為法治央企建設(shè)下的兩個(gè)管理項(xiàng)，將公司治理層面的要求落實(shí)到管理層面，進(jìn)一步規(guī)范法律實(shí)務(wù)與合規(guī)實(shí)務(wù)具體工作。雙輪驅(qū)動(dòng)鍛造法治建設(shè)的軟實(shí)力。合規(guī)管理要采取管理的方法，橫向關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)多方面內(nèi)容、多業(yè)務(wù)流程，形成多部門(mén)聯(lián)動(dòng)、多工作條線協(xié)同的高效能合規(guī)業(yè)態(tài)。

《辦法》為企業(yè)合規(guī)工作中必然出現(xiàn)的部門(mén)聯(lián)

動(dòng)與專業(yè)協(xié)同指明了方向，合規(guī)管理要在洞察企業(yè)全局工作的系統(tǒng)構(gòu)建中，從局部服從整體、管理賦能經(jīng)營(yíng)的角度找準(zhǔn)定位，在聯(lián)動(dòng)中不斷進(jìn)化，保持合規(guī)工作的科學(xué)性和先進(jìn)性。

重在防控，探索合規(guī)管理價(jià)值創(chuàng)造

《辦法》強(qiáng)調(diào)企業(yè)要有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，多個(gè)條款涉及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警與應(yīng)對(duì)等內(nèi)容，初步搭建起合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理架構(gòu)。第二十條指出應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估預(yù)警機(jī)制，梳理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立更新合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行分析，對(duì)典型性、普遍性或者可能產(chǎn)生嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警。這就對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控作出明確工作要求、具體作業(yè)方式。當(dāng)下很多企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)是進(jìn)行流程重塑和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化。規(guī)范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的流程管理，與企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型要求不謀而合。在做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估預(yù)警的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步與合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、問(wèn)題整改、責(zé)任追究等多項(xiàng)工作銜接，環(huán)節(jié)相連、流程貫穿，合規(guī)工作將成為企業(yè)流程重塑中一道亮麗的風(fēng)景線。

有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是合規(guī)管理的一項(xiàng)重要工作。信息時(shí)代千行百業(yè)催生數(shù)字化新要求，企業(yè)從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)向數(shù)字化創(chuàng)新發(fā)展，轉(zhuǎn)向數(shù)字價(jià)值創(chuàng)造。通過(guò)防控風(fēng)險(xiǎn)、挖掘風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值，才能更好地發(fā)揮合規(guī)管理的作用，打開(kāi)合規(guī)管理價(jià)值創(chuàng)造的空間；才能做到合規(guī)守護(hù)價(jià)值、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值。

聚焦信息化，開(kāi)拓智慧合規(guī)管理新格局

《法治中國(guó)建設(shè)規(guī)劃(2020—2025年)》首次提出，推進(jìn)法治中國(guó)建設(shè)的數(shù)據(jù)化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化，為企業(yè)法治建設(shè)搭乘數(shù)字化快車(chē)、實(shí)現(xiàn)加速發(fā)展帶來(lái)新機(jī)遇。2020年，國(guó)務(wù)院國(guó)資委下發(fā)《關(guān)于加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型工作的通知》，要求“促進(jìn)國(guó)有企業(yè)數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化發(fā)展”。這是一項(xiàng)涉及數(shù)據(jù)、技術(shù)、流程、組織等的復(fù)雜系統(tǒng)工程，最直接的影響是，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理業(yè)態(tài)變化了，經(jīng)營(yíng)管理數(shù)字化、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化，與之相伴而行的合規(guī)工作必然隨之變化。

《辦法》在第六章設(shè)置專章對(duì)合規(guī)管理信息化建設(shè)作出規(guī)定，從明確主要功能、推進(jìn)與其他信息系統(tǒng)互聯(lián)互通、加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)等提出要求。

隨著企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型進(jìn)程加快，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化、數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)化的成效越來(lái)越突出。與管理相隨、與業(yè)務(wù)相伴的合規(guī)工作如何調(diào)整強(qiáng)化，是一個(gè)挑戰(zhàn)。當(dāng)下很多企業(yè)在進(jìn)行中臺(tái)建設(shè)，通過(guò)中臺(tái)拉通共享全國(guó)核心業(yè)務(wù)、核心能力、核心數(shù)據(jù)、核心流程，共享復(fù)用共性能力，打造企業(yè)智慧大腦。未來(lái)企業(yè)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型，一定要服從企業(yè)的整體規(guī)劃，納入企業(yè)系統(tǒng)建設(shè)的大盤(pán)子中，調(diào)用管理中臺(tái)、數(shù)據(jù)中臺(tái)的基礎(chǔ)能力，復(fù)用業(yè)務(wù)中臺(tái)的運(yùn)營(yíng)工具，利用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代科技手段，將合規(guī)綜合管理要素與業(yè)務(wù)管理合規(guī)要素緊密結(jié)合，合規(guī)工作系統(tǒng)與業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)協(xié)同開(kāi)發(fā)，通過(guò)數(shù)據(jù)分析、智能控制等方式，切實(shí)提高合規(guī)管理效能，成為企業(yè)智慧大腦的重要組成部分。

《辦法》為央企強(qiáng)化合規(guī)管理工作指明新的方向。央企要把握住企業(yè)的需求和特點(diǎn)，主動(dòng)適應(yīng)企業(yè)所屬行業(yè)發(fā)展與商業(yè)模式變遷，根植于本企業(yè)具體業(yè)態(tài)，做實(shí)做細(xì)特色合規(guī)管理。