從反洗錢角度分析涉案賬戶特征與相關(guān)建議
——以XX銀行排查的部分涉案賬戶為例

魏云巖

（中國人民銀行長春中心支行， 吉林長春 130051）

一、前言

2020年7月，公安機(jī)關(guān)將一批涉電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件的銀行卡、單位賬戶信息移送至人民銀行，由人民銀行交給商業(yè)銀行進(jìn)行信息核查。 本文針對XX銀行核查的184戶涉案賬戶開展調(diào)研工作。其中非自然人客戶50戶，自然人客戶134戶，均在該行長春市內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)開戶。

調(diào)查顯示，在涉案賬戶排查前，184戶涉案賬戶中有15戶在系統(tǒng)中發(fā)生過可疑交易預(yù)警。在可疑交易預(yù)警的15戶涉案賬戶中，僅有6戶上報了可疑交易報告。在涉案賬戶排查前，有可疑交易預(yù)警的涉案賬戶占排查的涉案賬戶總數(shù)比例偏低，約占8%，而在涉案賬戶排查前有預(yù)警且上報的占比更低，約占3%。

二、涉案賬戶主要特征

（一）開戶分布特征

從開戶網(wǎng)點(diǎn)所在城區(qū)來看，184戶涉案賬戶在長春城區(qū)9區(qū)范圍內(nèi)均有開戶，但主要集中在朝陽區(qū)51戶，寬城區(qū)47戶，兩區(qū)合計(jì)占比約為54%，排除銀行在全市各城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)分布的影響，上述兩個城區(qū)的涉案賬戶開戶數(shù)量在全部核查賬戶中占比依然較高。經(jīng)分析，朝陽區(qū)為長春市商業(yè)聚集區(qū)，寬城區(qū)為長春人口集散區(qū)，兩區(qū)流動人口較多。（如圖1所示）

圖1

從涉案賬戶開戶網(wǎng)點(diǎn)分布來看，開戶分布在XX銀行長春市內(nèi)56個網(wǎng)點(diǎn)，其中開戶數(shù)排前五個的網(wǎng)點(diǎn)分別為22戶、14戶、11戶、10戶、9戶，合計(jì)占比36%。通過調(diào)查，這些網(wǎng)點(diǎn)所在地域呈現(xiàn)交通便利、商業(yè)集中、在建工地較多等特點(diǎn)，以涉案賬戶開戶最多的網(wǎng)點(diǎn)為例，其周圍交通便利，在建工程較多，周圍外地務(wù)工人員較多。

（二）開戶渠道特征

從開戶渠道來看，184戶涉案賬戶中，56戶選擇柜面開戶，128戶為自助開戶，自助開戶占比約為70%。同時，26戶涉案賬戶存在兩個涉案賬戶在相同網(wǎng)點(diǎn)同一天開立的情況，其中有20戶為自助渠道開戶，占比77%。

（三）身份信息特征

134戶自然人客戶中，登記職業(yè)占比較高的前三個職業(yè)分別為自由職業(yè)23戶、社會服務(wù)行業(yè)17戶、其他行業(yè)16戶，占比42%。年齡分布如表1所示，可見，年齡在20-40歲之間的人占比約為70%。

表1

50戶非自然人客戶中，名稱含有商貿(mào)公司、五金店、服裝店共25戶，占比50%。注冊地址全部分布在住宅小區(qū)居民樓內(nèi)，如中國吉林省長春市XX區(qū)XX小區(qū)XX幢3單元606號房。

（四）資金交易特征

從自然人客戶的資金交易情況來看，客戶年齡、職業(yè)、地址等客戶畫像與交易金額不匹配。如：某客戶年齡48歲，地址為吉林省南關(guān)區(qū)XX鎮(zhèn)XX村XX屯，職業(yè)為社會服務(wù)行業(yè)職員，開戶日期為2020年1月16日，截至涉案賬戶排查前，累計(jì)交易金額達(dá)1.7億元。

從非自然人客戶的資金交易情況來看，客戶的經(jīng)營范圍與規(guī)模等客戶畫像與交易金額不匹配。如：長春市XX五金產(chǎn)品批發(fā)有限公司，地址為中國吉林省長春市XX區(qū)XX小區(qū)11棟101室，開戶日期2019年10月16日，截至涉案賬戶排查前，累計(jì)交易金額達(dá)1.1億元。

三、金融機(jī)構(gòu)履職建議

（一）做好風(fēng)險評估，優(yōu)化反洗錢資源配置

洗錢風(fēng)險評估是義務(wù)機(jī)構(gòu)制定洗錢風(fēng)險管理措施的基礎(chǔ)，也是反洗錢履職從被動落實(shí)合規(guī)要求向主動管理洗錢風(fēng)險轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。義務(wù)機(jī)構(gòu)要高度重視風(fēng)險評估工作，扎實(shí)推進(jìn)反洗錢工作由基礎(chǔ)合規(guī)向風(fēng)險為本轉(zhuǎn)型。以洗錢風(fēng)險評估為抓手，根據(jù)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險自評估的結(jié)論，充分發(fā)揮風(fēng)險評估的定位功能，全面認(rèn)識本機(jī)構(gòu)轄區(qū)內(nèi)不同地區(qū)及網(wǎng)點(diǎn)所面臨的洗錢風(fēng)險，合理測算工作需求，確保反洗錢資源的投入，避免“一刀切”地考核一線業(yè)務(wù)人員的服務(wù)效率，同時應(yīng)正確對待因反洗錢工作產(chǎn)生的客戶無理投訴，為反洗錢工作提供保障，將洗錢風(fēng)險防控關(guān)口前移。

（二）做好客戶盡職調(diào)查，嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)

從實(shí)踐操作來看，義務(wù)機(jī)構(gòu)對客戶盡職調(diào)查工作的理解不夠深入，操作中將客戶盡職調(diào)查工作的要求約等于賬戶實(shí)名制要求，仍是合規(guī)性內(nèi)容，工作重心仍然放在核對和登記身份信息完整性。從國際國內(nèi)監(jiān)管實(shí)踐看，客戶身份識別重要性顯著提升，范疇明顯拓展，不僅需要登記客戶基本信息，還要了解客戶的職業(yè)或經(jīng)營背景、經(jīng)營范圍和規(guī)模、交易性質(zhì)及目的、資金流量流向規(guī)律等具體情況，要保證客戶信息的準(zhǔn)確性和有效性。尤其當(dāng)義務(wù)機(jī)構(gòu)利用電話、網(wǎng)絡(luò)、自動柜員機(jī)以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務(wù)時，應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施，采取相應(yīng)的技術(shù)保障手段，強(qiáng)化內(nèi)部管理程序，識別客戶身份。

（三）做好風(fēng)險提示，提升反洗錢履職專業(yè)素質(zhì)

反洗錢是一項(xiàng)專業(yè)性要求很高的工作，但是具體工作基本散落在基層網(wǎng)點(diǎn)，由普通柜員執(zhí)行。一線業(yè)務(wù)人員直接接觸客戶，有條件獲取關(guān)于客戶從事商業(yè)活動或者其他業(yè)務(wù)的必要信息，有機(jī)會了解客戶開戶的真實(shí)目的。義務(wù)機(jī)構(gòu)就涉案賬戶進(jìn)行排查工作后，應(yīng)深挖涉案賬戶背后價值，對涉案賬戶的客戶特征及交易特征進(jìn)行歸納總結(jié)，定期或不定期發(fā)布風(fēng)險提示，下發(fā)轄內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)，做好精準(zhǔn)培訓(xùn)，提高一線業(yè)務(wù)人員保持對行為可疑人員的敏感性，提升一線業(yè)務(wù)人員在反洗錢履職過程中需要的專業(yè)素質(zhì)。

（四）做好可疑交易監(jiān)測，樹立持續(xù)盡職調(diào)查理念

做好可疑交易監(jiān)測工作，樹立持續(xù)盡職調(diào)查的觀念，建立覆蓋客戶準(zhǔn)入、存續(xù)和退出全周期的盡職調(diào)查機(jī)制和流程，客戶的交易與預(yù)期是否相符，交易與身份是否背離等情況應(yīng)引起足夠關(guān)注。在涉案賬戶排查前，多數(shù)客戶并未觸發(fā)可疑交易預(yù)警模型，這導(dǎo)致業(yè)務(wù)人員難以發(fā)現(xiàn)這些可疑賬戶。及時跟蹤和研判涉案賬戶的資金交易特征及資金轉(zhuǎn)移特征變化，定期優(yōu)化、完善、評估可疑監(jiān)測模型和指標(biāo)，加強(qiáng)監(jiān)測分析能力建設(shè)。