科研經(jīng)費(fèi)“包干制”試點(diǎn)了什么

“包干制”可以無(wú)預(yù)算表，但一樣要有決算表。

2022年以來(lái)，四川、北京、廣東等地紛紛發(fā)布深改意見(jiàn)，啟動(dòng)科研經(jīng)費(fèi)使用“包干制”試點(diǎn)。

過(guò)去，科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用普遍采取預(yù)算制，即科研經(jīng)費(fèi)要嚴(yán)格按照預(yù)算要求來(lái)使用，被科研人員詬?。骸百I(mǎi)醬油的錢(qián)不能買(mǎi)醋”“拿做工程的辦法來(lái)做科研”，甚至“要做課題組長(zhǎng)，先要學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)”。

如果讓大家在神奇動(dòng)物系列中選出一個(gè)吉祥物，我想很多人會(huì)選擇嗅嗅。在第一部電影中，正是因調(diào)皮的嗅嗅大鬧銀行，才讓紐特惹上官司，同時(shí)也讓神奇動(dòng)物們紛紛走失。但是到了第二部，嗅嗅不僅憑借著靈敏的嗅覺(jué)，找到了女主角的線(xiàn)索，還從大魔頭格林德沃那里偷走了重要的血咒，為鄧布利多和紐特在未來(lái)打敗格林德沃，提供了重要籌碼。

一般來(lái)說(shuō)，大學(xué)英語(yǔ)教師的教學(xué)方法是采取課本教學(xué)的形式，使學(xué)生可以認(rèn)真積極主動(dòng)學(xué)習(xí)相應(yīng)的英語(yǔ)知識(shí)點(diǎn)，但是這種教學(xué)方法對(duì)學(xué)生跨文化意識(shí)的培養(yǎng)是不夠重視的。比如：教師在課堂中向?qū)W生介紹詞匯“先生”的時(shí)候，大多數(shù)情況下，教師都會(huì)將其直接翻譯成“sir”。但是必須要注意的問(wèn)題是，在歐美發(fā)達(dá)國(guó)家該詞匯只能夠適用于不具備貴族身份的人，比如：美國(guó)的牧師、銀行家、超市店主等，只有他們不具備貴族的頭銜，才可以將其稱(chēng)為“先生”，而對(duì)于具有爵位的貴族而言，在稱(chēng)呼的時(shí)候，必須冠以適當(dāng)?shù)念^銜。

讓基礎(chǔ)科研經(jīng)費(fèi)使用更靈活，讓科研人員擁有更多自主權(quán)，成為“包干制”改革的重要目標(biāo)。從各地試點(diǎn)情況來(lái)看，能否以“包干”為突破口建立新型科研管理制度？

不是“一包了之”

2019年《政府工作報(bào)告》提出，“開(kāi)展項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用‘包干制’改革試點(diǎn)，不設(shè)科目比例限制，由科研團(tuán)隊(duì)自主決定使用?！笨蒲薪?jīng)費(fèi)使用“包干制”正式成為國(guó)家層面的頂層設(shè)計(jì)。此后，很多省市陸續(xù)開(kāi)始實(shí)踐探索。各地試點(diǎn)的主要做法，基本都包括以下幾個(gè)方面。

支出結(jié)構(gòu)和支出比例，通常是在科研項(xiàng)目申報(bào)時(shí)已經(jīng)確定的，填寫(xiě)申請(qǐng)預(yù)算表時(shí)必須保持一致。無(wú)論是支出結(jié)構(gòu)和支出比例都有很強(qiáng)的管理剛性，一旦確定就很難調(diào)整。

從這些做法可以看出，“包干制”并不是把科研經(jīng)費(fèi)使用權(quán)完全下放，“一包了之”，更不是國(guó)家對(duì)經(jīng)費(fèi)如何使用都徹底不管了，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人想怎么用怎么用?！鞍芍啤笔强蒲薪?jīng)費(fèi)使用管理制度體系的一個(gè)重要部分，“包干制”的實(shí)施有其他方面配套制度的支撐和配合。

案例7：講“等比數(shù)列求和”時(shí)：可用“一張報(bào)紙依次折至第50次（若報(bào)紙厚度為1mm）總厚度會(huì)達(dá)到多少呢？”。

管理部門(mén)通過(guò)營(yíng)造環(huán)境、提供支持，使得科研人員能夠長(zhǎng)期、專(zhuān)一、跟蹤相關(guān)領(lǐng)域的研究，鼓勵(lì)探索長(zhǎng)期之用甚至無(wú)用之用，而不只是刺激短期之用，真正開(kāi)始抓住了創(chuàng)新的源頭活水。

研究組患者在接受治療后的空腹血糖水平以及餐后2 h血糖水平均優(yōu)于對(duì)照組，兩組數(shù)據(jù)互比差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＜0.05）。 見(jiàn)表 1。

由于城市副中心的提出，將使中心城市的人口向城市副中心地區(qū)轉(zhuǎn)移，副中心地區(qū)的城市功能區(qū)域也將進(jìn)一步擴(kuò)張，意味著部分城市副中心周邊的原有的農(nóng)村公路也將被大量補(bǔ)充進(jìn)城市功能區(qū)范圍內(nèi)，從而導(dǎo)致其周邊農(nóng)村公路的服務(wù)對(duì)象有所不同，以往的農(nóng)村公路僅僅服務(wù)于規(guī)劃區(qū)域內(nèi)部，是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的系統(tǒng)，而城市副中心周邊的農(nóng)村公路規(guī)劃將站在整個(gè)城市的角度去進(jìn)行路網(wǎng)的設(shè)計(jì)，要考慮與整個(gè)城市的路網(wǎng)相協(xié)調(diào)，服務(wù)于整個(gè)城市. 目前，農(nóng)村公路的規(guī)模及功能均無(wú)法滿(mǎn)足副中心建設(shè)需求. 因此，道路功能的劃分將從以往的通鄉(xiāng)鎮(zhèn)、通村的農(nóng)村公路轉(zhuǎn)化成城市道路，實(shí)質(zhì)上意味著城市副中心周邊的農(nóng)村公路要兼顧城市道路的功能.

各地試點(diǎn)一個(gè)共同基本特點(diǎn)是：把減少管理與優(yōu)化管理有機(jī)結(jié)合起來(lái)。傳統(tǒng)科研經(jīng)費(fèi)使用管理辦法，對(duì)經(jīng)費(fèi)如何使用管得多了，因此“包干制”旨在減少對(duì)經(jīng)費(fèi)使用結(jié)構(gòu)和比例的管理限制。

減少管理，更多地賦予科研項(xiàng)目承擔(dān)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，這是對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的賦權(quán)賦能，也是對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的信任理解，更加貼近科技創(chuàng)新的本質(zhì)和規(guī)律。

信任不能完全替代監(jiān)督。責(zé)任和權(quán)利是統(tǒng)一的，有權(quán)利必然有責(zé)任，有責(zé)任必然受監(jiān)督。減少管理并不意味著一放了之，而是同時(shí)和優(yōu)化管理結(jié)合起來(lái)。

信號(hào)系統(tǒng)是城市軌道交通中非常重要的一個(gè)系統(tǒng)，是指揮列車(chē)運(yùn)行的控制設(shè)備，以確保列車(chē)實(shí)現(xiàn)安全防護(hù)、自動(dòng)駕駛、自動(dòng)跟蹤和自動(dòng)調(diào)度,對(duì)于保障列車(chē)行駛安全和提高城市軌道交通系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)效率起著關(guān)鍵性作用。一般而言、信號(hào)系統(tǒng)由自動(dòng)列車(chē)控制(ATC)、計(jì)算機(jī)聯(lián)鎖(CI)、數(shù)據(jù)通信系統(tǒng)(DCS)、維護(hù)支持系統(tǒng)(MSS)等子系統(tǒng)組成。其中,ATC包括ATP(列車(chē)自動(dòng)保護(hù))、ATS(列車(chē)自動(dòng)監(jiān)控)和ATO(列車(chē)自動(dòng)運(yùn)行)。時(shí)鐘同步對(duì)各子系統(tǒng)協(xié)同正常運(yùn)行，提高城市軌道交通系統(tǒng)安全性、可靠性及提升其運(yùn)營(yíng)效率有著重要的意義；時(shí)鐘不同步會(huì)引起列車(chē)運(yùn)營(yíng)準(zhǔn)點(diǎn)率下降、車(chē)門(mén)開(kāi)關(guān)門(mén)時(shí)間過(guò)短等故障，影響乘客滿(mǎn)意度。

優(yōu)化管理主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是分類(lèi)管理，二是精準(zhǔn)管理。分類(lèi)管理是指，根據(jù)科研項(xiàng)目性質(zhì)和特點(diǎn)，對(duì)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用辦法實(shí)行分類(lèi)管理，對(duì)自由探索型、不確定性比較大的科研項(xiàng)目實(shí)行“包干制”，對(duì)任務(wù)導(dǎo)向型、確定性比較強(qiáng)的科研項(xiàng)目仍然保持過(guò)去的管理辦法。

對(duì)于常見(jiàn)的慢性疾病，社區(qū)醫(yī)療是最為基礎(chǔ)，也是最為重要的一環(huán)，在整個(gè)疾病治療和對(duì)患者生活質(zhì)量改善中發(fā)揮著重要的作用。糖尿病是最為常見(jiàn)的內(nèi)分泌系統(tǒng)代謝性疾病，目前中國(guó)人群發(fā)病率也較高。2型糖尿病為非胰島素依賴(lài)型，主要因?yàn)閷?duì)胰島素的敏感程度不足所致，患者分泌胰島素能力存在，體內(nèi)有胰島素甚至水平高于正常，治療上可使用口服降糖藥，也可注射胰島素。因2型糖尿病目前無(wú)根治方法，多借助藥物、飲食和運(yùn)動(dòng)等方面進(jìn)行控制，因此，患者對(duì)疾病的認(rèn)識(shí)、整體治療依從性對(duì)疾病控制效果影響較大。

傳統(tǒng)科研經(jīng)費(fèi)管理重管過(guò)程、管細(xì)節(jié)，現(xiàn)在精準(zhǔn)管理是管結(jié)果、管績(jī)效。實(shí)行“包干制”的科研項(xiàng)目，一方面要強(qiáng)化結(jié)果評(píng)價(jià)，另一方面也要有科研項(xiàng)目決算表，在科研項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)時(shí)提供經(jīng)費(fèi)支出情況材料。把項(xiàng)目產(chǎn)出結(jié)果和經(jīng)費(fèi)使用結(jié)果作為科研經(jīng)費(fèi)使用效果評(píng)估的基本依據(jù)，對(duì)結(jié)果精準(zhǔn)管理。

“包干制”只是科研經(jīng)費(fèi)管理方法的改變，目的是為了最大程度激發(fā)科技人員的創(chuàng)新活力，最大程度激勵(lì)科技創(chuàng)新成果的產(chǎn)出?！鞍芍啤痹谫x予科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人自主權(quán)的同時(shí)，也要保證經(jīng)費(fèi)使用的合法、合規(guī)、合理。

第一，企業(yè)家信心提升會(huì)加劇企業(yè)過(guò)度投資問(wèn)題，削弱投資不足問(wèn)題；而企業(yè)家信心下降則抑制過(guò)度投資，加劇投資不足，并且這些影響對(duì)國(guó)有企業(yè)更為明顯。

“包干制”可以無(wú)預(yù)算表，但一樣要有決算表。

應(yīng)對(duì)科研不確定性

“包干制”在很大程度上破除了傳統(tǒng)科研經(jīng)費(fèi)“結(jié)構(gòu)—比例制”管理方法。過(guò)去，科研經(jīng)費(fèi)的具體支出項(xiàng)目都有比較明確的規(guī)定，一方面有支出結(jié)構(gòu)限制，各類(lèi)支出項(xiàng)目類(lèi)別有比較明確的要求；另一方面有各項(xiàng)支出有比例限制，各類(lèi)支出項(xiàng)目類(lèi)別都規(guī)定有一定的比例。

從試點(diǎn)來(lái)看，科研經(jīng)費(fèi)使用“包干制”最大的創(chuàng)新之處在于：在定額科研經(jīng)費(fèi)總數(shù)的前提下，不再設(shè)細(xì)分支出項(xiàng)目類(lèi)別結(jié)構(gòu)和比例，賦予項(xiàng)目負(fù)責(zé)人經(jīng)費(fèi)一攬子使用的自主權(quán)。

一是對(duì)科研項(xiàng)目實(shí)行定額資助，項(xiàng)目申請(qǐng)人不再需要編制項(xiàng)目預(yù)算；二是下放經(jīng)費(fèi)管理責(zé)任到試點(diǎn)單位，在符合規(guī)定前提下，試點(diǎn)單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可自主決定、統(tǒng)籌使用經(jīng)費(fèi)；三是項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需要編制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算，試點(diǎn)單位審查后，報(bào)經(jīng)費(fèi)下?lián)軉挝粋浒?；四是?xiàng)目建立結(jié)果導(dǎo)向評(píng)價(jià)機(jī)制；五是建立“負(fù)面清單制度”，提前列出禁止性開(kāi)支項(xiàng)目，包括普遍性禁止條款和具體性禁止條款。

“結(jié)構(gòu)—比例制”管理方法主要特點(diǎn)是：人員費(fèi)用占比小，設(shè)備費(fèi)用和交通調(diào)研等費(fèi)用占比大。而且，即使有一些勞務(wù)、咨詢(xún)等人員費(fèi)用，但項(xiàng)目負(fù)責(zé)人能夠直接領(lǐng)取的人員費(fèi)用通常幾乎沒(méi)有。這樣對(duì)科研工作人員既是一種規(guī)范，也是一種約束。

“規(guī)范”意味著許多科研項(xiàng)目往往都需要一定的設(shè)備投入、原材料購(gòu)買(mǎi)、試驗(yàn)費(fèi)用、調(diào)研費(fèi)用等物質(zhì)類(lèi)支出，才能保證科研成果產(chǎn)出?！凹s束”意味著防范將科研經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)為個(gè)人消費(fèi)，影響科研項(xiàng)目產(chǎn)出。

但這種管理辦法中，人員費(fèi)用支出特別是項(xiàng)目負(fù)責(zé)人績(jī)效費(fèi)用支出，比例沒(méi)有或者很低，使得項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的腦力勞動(dòng)和科研創(chuàng)新的價(jià)值很難體現(xiàn)出來(lái)，導(dǎo)致一定程度上降低科研人員的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。另外，從實(shí)際情況看，在經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)中也出現(xiàn)了一些灰色情況，給科研人員和經(jīng)費(fèi)管理單位埋下不可控的管理風(fēng)險(xiǎn)。

科研活動(dòng)旨在探索未知，需要把經(jīng)費(fèi)投入到什么地方、投入多長(zhǎng)時(shí)間、投入效果怎樣，都帶有比較大的不確定性。因此，隨著時(shí)代發(fā)展，傳統(tǒng)管理辦法越來(lái)越不適應(yīng)新時(shí)期科研創(chuàng)新活動(dòng)的特點(diǎn)，迫切需要調(diào)整和改革。在這種情況下，“包干制”應(yīng)運(yùn)而生。

“認(rèn)人”與“認(rèn)機(jī)構(gòu)”

“包干制”有適用范圍和邊界所在，并不是所有的科研經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目都適用這一方法?？偨Y(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)看，適用范圍主要有兩種情況。

一種是人才類(lèi)和基礎(chǔ)研究類(lèi)科研項(xiàng)目。人才類(lèi)項(xiàng)目的最大特點(diǎn)是“認(rèn)人”，主要是獲得某一類(lèi)型人才稱(chēng)號(hào)的科技人才。項(xiàng)目資助和科研經(jīng)費(fèi)，主要目的是服務(wù)有潛力人才的長(zhǎng)期發(fā)展，可以一定程度減少高潛人才的后顧之憂(yōu)。基礎(chǔ)研究類(lèi)項(xiàng)目則具有研究周期長(zhǎng)、成果產(chǎn)出不確定等特點(diǎn)。這兩類(lèi)科研項(xiàng)目一類(lèi)從“人”的角度，一類(lèi)從“事”的角度，比較科學(xué)地抓住了科研規(guī)律。

另一種是“認(rèn)機(jī)構(gòu)”，特別是信譽(yù)好、成果突出、內(nèi)部科研經(jīng)費(fèi)管理規(guī)范的機(jī)構(gòu)?！鞍芍啤毕路诺墓芾頇?quán)限，機(jī)構(gòu)能不能接得住，下放后可能的結(jié)果是什么，這些都需要試點(diǎn)前考慮周全。

在具備一定條件的機(jī)構(gòu)進(jìn)行試點(diǎn)，有利于減少管理風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)某一科研機(jī)構(gòu)實(shí)施一攬子“包干制”，財(cái)政部門(mén)“一頭一尾”管理科研資金，即：財(cái)政部門(mén)控制科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)，項(xiàng)目實(shí)施后開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，中間環(huán)節(jié)由具體科研機(jī)構(gòu)自主制定資金管理辦法，自主組織項(xiàng)目申報(bào)、自主確定項(xiàng)目、自主核定項(xiàng)目資金額度，賦予其充分的科研經(jīng)費(fèi)管理權(quán)。這一類(lèi)試點(diǎn)放權(quán)的步子邁得更大，對(duì)機(jī)構(gòu)的科研管理能力提出更高要求。

科研經(jīng)費(fèi)使用“包干制”試點(diǎn)要取得預(yù)期效果，需要一整套配套制度加以保證。特別是建立一定的容錯(cuò)糾錯(cuò)制度。科研創(chuàng)新活動(dòng)的不確定性，決定了個(gè)別經(jīng)費(fèi)開(kāi)支可能存在一定的模糊性和爭(zhēng)議性?？梢越⑨槍?duì)模糊行為的首次提醒機(jī)制，不規(guī)范行為的建議規(guī)范機(jī)制和失誤行為的容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，在一定邊界內(nèi)寬容包容科研人員非故意的不規(guī)范行為和失誤行為。

在試點(diǎn)中，上級(jí)管理機(jī)構(gòu)可以選派相應(yīng)領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)管理人員，下沉到某一類(lèi)型機(jī)構(gòu)，以適當(dāng)?shù)男问?、適度參與機(jī)構(gòu)的管理。通過(guò)人員下沉實(shí)現(xiàn)管理的下沉，上下統(tǒng)籌，共同探索提高科研經(jīng)費(fèi)使用效率效益的新辦法新舉措。