構(gòu)筑社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制

■文／翟燕立

基金風(fēng)險(xiǎn)防控是社保經(jīng)辦管理的一個(gè)重要方面。隨著近年來(lái)經(jīng)辦管理進(jìn)一步規(guī)范，系統(tǒng)功能持續(xù)完善，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率趨勢(shì)性降低。但不同險(xiǎn)種的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出不同特點(diǎn)，一些新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也有所顯露。因此，從社保經(jīng)辦管理角度加強(qiáng)社保基金風(fēng)險(xiǎn)防控，是一項(xiàng)需要精確把握、持續(xù)用力的工作。

按照中共人力資源和社會(huì)保障部黨組確定的構(gòu)建人防、制防、技防、群防“四防協(xié)同”風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的要求，2022年社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控工作的總體思路是：以“社會(huì)保險(xiǎn)基金管理提升年行動(dòng)”為工作主線，以“系統(tǒng)防控、數(shù)據(jù)稽核”為抓手，扎實(shí)推進(jìn)社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控措施進(jìn)系統(tǒng)，深挖細(xì)查一批案件，著力消減風(fēng)險(xiǎn)存量，堅(jiān)決遏制風(fēng)險(xiǎn)增量，全力構(gòu)筑社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制，不斷織密扎牢社保經(jīng)辦內(nèi)控管理安全網(wǎng)。

系統(tǒng)防控管人管事嚴(yán)控增量風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)信息系統(tǒng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控是提升事中風(fēng)控水平的重要抓手。通過(guò)多年的信息化建設(shè)，系統(tǒng)應(yīng)用的普及化程度、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度、信息化的支撐能力、人社系統(tǒng)內(nèi)部以及與其他部門(mén)的數(shù)據(jù)共享水平等多方面都有了長(zhǎng)足提升，通過(guò)系統(tǒng)強(qiáng)化風(fēng)控的路徑和模式已清晰。下一步就是從宏觀系統(tǒng)突破與微觀系統(tǒng)落實(shí)兩方面入手，多層次核驗(yàn)、多角度控制，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)防控效果。

穩(wěn)步啟用養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)統(tǒng)籌中臺(tái)管控規(guī)則，強(qiáng)化業(yè)務(wù)事前事中控制。目前，各地正在全面開(kāi)展向企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)統(tǒng)籌系統(tǒng)的切換工作。該系統(tǒng)共設(shè)定包括參保登記、基礎(chǔ)信息修改、一次性補(bǔ)繳、提前退休審批、待遇核定等在內(nèi)的300 多項(xiàng)業(yè)務(wù)管控規(guī)則，分為“風(fēng)險(xiǎn)提示、發(fā)現(xiàn)即中斷、事后稽核”三類。為確保全國(guó)統(tǒng)籌系統(tǒng)在各省份上線期間平穩(wěn)運(yùn)行，在上線期間暫時(shí)采用“風(fēng)險(xiǎn)提示”方式監(jiān)督上線省份業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，已初有成效。同時(shí)，人力資源社會(huì)保障部社保中心已啟動(dòng)部省聯(lián)動(dòng)的核查反饋工作機(jī)制，對(duì)上線省份業(yè)務(wù)運(yùn)行情況及數(shù)據(jù)治理情況進(jìn)行跟蹤督導(dǎo)，對(duì)觸發(fā)規(guī)則業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理、判斷，對(duì)疑似問(wèn)題業(yè)務(wù)以“工單”方式要求地方查明原因、提出整改措施并限期整改。人力資源社會(huì)保障部將對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)研判，適時(shí)啟用“發(fā)現(xiàn)即中斷”管控，一旦一筆業(yè)務(wù)在辦理過(guò)程中觸發(fā)了“發(fā)現(xiàn)即中斷”類業(yè)務(wù)管控規(guī)則，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)阻斷該業(yè)務(wù)辦理，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的剛性約束。

全面推動(dòng)風(fēng)控措施進(jìn)系統(tǒng)。2022年初，人力資源社會(huì)保障部辦公廳下發(fā)《關(guān)于強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力的通知》，主要目標(biāo)是全流程進(jìn)系統(tǒng)、全規(guī)則入系統(tǒng)、全數(shù)據(jù)存系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全閉環(huán)的規(guī)范管理。從經(jīng)辦流角度，核心是通過(guò)系統(tǒng)落實(shí)“三個(gè)全面取消”，即全面取消手工經(jīng)辦業(yè)務(wù)、全面取消社銀人工報(bào)盤(pán)、全面取消現(xiàn)金發(fā)放待遇。從信息流角度，核心是做到聯(lián)網(wǎng)核驗(yàn)和聯(lián)動(dòng)經(jīng)辦，該核驗(yàn)包括本地內(nèi)部各險(xiǎn)種間、與本地相關(guān)部門(mén)間、與部級(jí)基礎(chǔ)庫(kù)和社保比對(duì)查詢系統(tǒng)間多個(gè)方面，并應(yīng)盡可能在經(jīng)辦過(guò)程中實(shí)時(shí)核驗(yàn)。從監(jiān)管流角度，核心是實(shí)現(xiàn)各險(xiǎn)種業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的風(fēng)控預(yù)警、稽核內(nèi)控功能。從管理流角度，核心是做好應(yīng)用系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)、數(shù)據(jù)安全管理，嚴(yán)控訪問(wèn)權(quán)限。

全面做好特殊工種崗位信息上報(bào)工作。特殊工種提前退休業(yè)務(wù)一直以來(lái)問(wèn)題高發(fā)。為控制這一風(fēng)險(xiǎn)，將關(guān)口前移，通過(guò)全國(guó)統(tǒng)籌系統(tǒng)進(jìn)行特殊工種提前退休審批時(shí)，將關(guān)聯(lián)判斷申請(qǐng)人員是否已在全國(guó)特殊工種崗位人員信息庫(kù)中，這個(gè)管控規(guī)則后期將啟動(dòng)。

支持基金監(jiān)管信息化步伐?！敖鸨６凇鄙绫；鸨O(jiān)管系統(tǒng)即將部署應(yīng)用，支持各地要情直報(bào)等工作開(kāi)展。鼓勵(lì)有條件的?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）基于生產(chǎn)庫(kù)數(shù)據(jù)實(shí)施“金保二期”社?；鸨O(jiān)管系統(tǒng)本地化改造，支持對(duì)基金運(yùn)行情況的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。具備條件的地區(qū)將監(jiān)督舉報(bào)電話納入12333 統(tǒng)一受理，并在人社部門(mén)門(mén)戶網(wǎng)站增設(shè)舉報(bào)入口。

視覺(jué)中國(guó)

大數(shù)據(jù)稽核查找管理漏洞深挖存量風(fēng)險(xiǎn)

隨著社保業(yè)務(wù)量的不斷增加，其復(fù)雜程度也不斷提高，與傳統(tǒng)的人工審計(jì)、人工稽核相比，數(shù)據(jù)稽核在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、定位風(fēng)險(xiǎn)、延伸關(guān)聯(lián)等方面越來(lái)越展現(xiàn)出獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，得到了各方的重視和認(rèn)可。應(yīng)用大數(shù)據(jù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)防控，應(yīng)列為當(dāng)前各地主動(dòng)排查問(wèn)題、檢驗(yàn)風(fēng)控有效性的重要方面。

一是開(kāi)展生產(chǎn)庫(kù)數(shù)據(jù)篩查。需從多人一賬戶、“死人假人”、一次性違規(guī)補(bǔ)繳、提前退休、年齡異常、金額異常、轉(zhuǎn)移記錄異常、退費(fèi)異常等方面進(jìn)行數(shù)據(jù)探查。后續(xù)，將分批次下發(fā)疑點(diǎn)數(shù)據(jù)和重點(diǎn)問(wèn)題篩查單，組織各地核查；對(duì)重點(diǎn)問(wèn)題線索，進(jìn)行部級(jí)直查。同時(shí)，修訂完善《社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)稽核規(guī)則庫(kù)2.0版》，指導(dǎo)各地自行組織對(duì)各險(xiǎn)種業(yè)務(wù)生產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行疑點(diǎn)篩查。二是開(kāi)展跨部門(mén)比對(duì)。聚焦跨省重復(fù)領(lǐng)取、在押服刑人員違規(guī)領(lǐng)取、死亡冒領(lǐng)等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，開(kāi)展跨部門(mén)、跨層級(jí)、跨險(xiǎn)種數(shù)據(jù)篩查比對(duì)。三是開(kāi)展重點(diǎn)業(yè)務(wù)核查。重點(diǎn)核查違規(guī)一次性補(bǔ)繳等情況，并將按照工作要求予以處理。

社?？ǚ?wù)全流程監(jiān)管確保賬戶安全

2022 年初，人力資源社會(huì)保障部辦公廳下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)保障卡服務(wù)全流程監(jiān)管工作的通知》，對(duì)社?？ㄖ贫群蜋C(jī)制建設(shè)提出了要求。要重點(diǎn)關(guān)注以下幾點(diǎn)：

一是通過(guò)系統(tǒng)強(qiáng)化社?？ㄈ芷诠芾?，規(guī)范社?？ㄉ觐I(lǐng)入口和注銷出口，申領(lǐng)時(shí)加強(qiáng)個(gè)人信息、參保狀態(tài)、發(fā)卡狀態(tài)等的聯(lián)網(wǎng)核驗(yàn)。二是加強(qiáng)對(duì)死亡人員社保卡的管理，既包括對(duì)尚未發(fā)放到位的死亡人員社?？ㄟM(jìn)行回收注銷，又包括對(duì)死亡人員社?？ㄗN、銀行賬戶注銷等的業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)等。三是加強(qiáng)社銀服務(wù)聯(lián)動(dòng)和相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)禁批量激活銀行賬戶。四是全面推進(jìn)待遇進(jìn)卡，通過(guò)使用社?？ǎ?lián)網(wǎng)獲取銀行賬號(hào)，社銀直連發(fā)放，減少內(nèi)部工作人員變更銀行賬號(hào)等的操作風(fēng)險(xiǎn)。五是實(shí)現(xiàn)核查清理常態(tài)化，并對(duì)部分地區(qū)存在的類似批量制發(fā)的銀行卡（折）做好清理工作。

強(qiáng)化監(jiān)督檢查保持高壓態(tài)勢(shì)

監(jiān)督檢查是推動(dòng)工作落實(shí)的一種重要方式，要作為一種常態(tài)化的制度安排，積極組織落實(shí)。

一方面，組織交叉互查。充分發(fā)揮各地經(jīng)辦機(jī)構(gòu)專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，初步考慮以省本級(jí)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)為重點(diǎn)（人數(shù)、資金在全省占比較大的省份），組織部分省級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行交叉檢查，力爭(zhēng)兩年實(shí)現(xiàn)省份全覆蓋。主要是對(duì)2021 年專項(xiàng)整治的問(wèn)題整改情況進(jìn)行“回頭看”，對(duì)“三個(gè)全面取消”執(zhí)行情況、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)崗位權(quán)限管理辦法等風(fēng)控制度落實(shí)情況、風(fēng)險(xiǎn)防控措施進(jìn)系統(tǒng)情況以及疑點(diǎn)數(shù)據(jù)核查情況進(jìn)行“過(guò)篩子式”檢查。另一方面，配合做好部級(jí)檢查督導(dǎo)。對(duì)重點(diǎn)地區(qū)進(jìn)行實(shí)地督導(dǎo)，檢查督導(dǎo)“社會(huì)保險(xiǎn)基金管理提升年行動(dòng)”工作進(jìn)展，督促問(wèn)題整改。

縱橫聯(lián)動(dòng)齊抓共治形成監(jiān)督合力

加強(qiáng)社?；鸸芾硎侨肆Y源社會(huì)保障各部門(mén)的共同責(zé)任。要堅(jiān)決反對(duì)“事不關(guān)己、高高掛起”的思想，反對(duì)“本級(jí)請(qǐng)客、上級(jí)買(mǎi)單”的思想，切實(shí)把風(fēng)險(xiǎn)防控抓實(shí)抓牢。社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和擔(dān)當(dāng)精神，在落實(shí)內(nèi)部各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的同時(shí)，主動(dòng)聯(lián)系、積極配合其他部門(mén)工作，放大協(xié)同效用。

建立聯(lián)合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查的工作機(jī)制。各部門(mén)通力協(xié)作，密切配合，建立完善政策、經(jīng)辦、信息、監(jiān)督“四位一體”工作機(jī)制，要情實(shí)時(shí)共享，風(fēng)險(xiǎn)共同研判，防控一體推進(jìn)，按照“社會(huì)保險(xiǎn)基金管理提升年行動(dòng)”明確的具體任務(wù)、計(jì)劃、分工和責(zé)任人，抓好落實(shí)，按期完成。

推動(dòng)經(jīng)辦內(nèi)控與行政監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督貫通。各地需貫徹執(zhí)行《社保經(jīng)辦崗位權(quán)限管理辦法》《社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)控規(guī)范》等內(nèi)控制度。同時(shí)，做好經(jīng)辦內(nèi)控與行政監(jiān)督銜接。加強(qiáng)經(jīng)辦要情直報(bào)管理，強(qiáng)化典型案例分析，組織開(kāi)展好警示教育月活動(dòng)，加大打擊欺詐騙保宣傳力度，在全社會(huì)營(yíng)造基金安全人人有責(zé)的良好氛圍。

上下聯(lián)動(dòng)破解難題。完善部級(jí)社?；丝己讼到y(tǒng)審核功能，壓實(shí)省、市疑點(diǎn)數(shù)據(jù)核實(shí)責(zé)任，防止疑點(diǎn)數(shù)據(jù)核實(shí)不認(rèn)真、走過(guò)場(chǎng)。各地需建立跨部門(mén)協(xié)作機(jī)制，加大重復(fù)領(lǐng)取、違規(guī)領(lǐng)取社?；鸬淖防U力度。探索制定社保經(jīng)辦內(nèi)部審計(jì)和第三方審計(jì)的措施辦法。