數(shù)智化企業(yè)司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)構(gòu)建

張慶龍（博士生導(dǎo)師），方漢林

一、司庫管理信息系統(tǒng)邁向“平臺(tái)化”

信息系統(tǒng)是司庫管理體系建設(shè)的一大關(guān)鍵要素。國(guó)資委發(fā)布的《關(guān)于推動(dòng)中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見》中也提出將信息系統(tǒng)作為司庫體系建設(shè)頂層設(shè)計(jì)和中長(zhǎng)期規(guī)劃的重要內(nèi)容。隨著“大智移云物”等信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，司庫管理信息系統(tǒng)正朝著數(shù)字化、智能化的方向升級(jí)，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金數(shù)據(jù)的提取、監(jiān)控、分析、決策等功能，以進(jìn)一步提高司庫運(yùn)行的效率和快速反應(yīng)能力，最終發(fā)揮司庫的決策支持和價(jià)值創(chuàng)造作用，本文稱這種升級(jí)為司庫的“數(shù)智化轉(zhuǎn)型”。

除了數(shù)字化、智能化升級(jí)的趨勢(shì)，司庫管理信息系統(tǒng)還呈現(xiàn)出“平臺(tái)化”趨勢(shì)，這是司庫數(shù)智化轉(zhuǎn)型的又一特征。平臺(tái)化是一種綜合了軟件開發(fā)、管理學(xué)、傳播學(xué)的復(fù)合概念。最早出現(xiàn)在軟件開發(fā)領(lǐng)域的“平臺(tái)”是一系列可共享的資源集合，包括實(shí)體形式的基本組件，以及非實(shí)體形式的知識(shí)、人才、關(guān)系網(wǎng)等[1]。此時(shí)平臺(tái)與系統(tǒng)的基本關(guān)系是“平臺(tái)上可以構(gòu)建系統(tǒng)”。例如，低代碼的開發(fā)模式構(gòu)成一個(gè)平臺(tái)，將開發(fā)軟件所需的功能控件、模板等納入其中，從而實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)的快速配置。當(dāng)平臺(tái)化理念被應(yīng)用于管理領(lǐng)域之后，“平臺(tái)”則成為一種打破組織邊界，連接兩邊或多邊人才、資源、市場(chǎng)機(jī)會(huì)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造的方式[2]，例如平臺(tái)化組織等。在傳播學(xué)領(lǐng)域，“平臺(tái)化”則意味著開放與共享，其目的是更好地實(shí)現(xiàn)信息的傳播與溝通[3]?？偨Y(jié)來看，資源共享與價(jià)值創(chuàng)造構(gòu)成了平臺(tái)化理念的核心。

綜合上述理念，司庫管理信息系統(tǒng)的“平臺(tái)化”還強(qiáng)調(diào)資源共享與價(jià)值創(chuàng)造，并在信息系統(tǒng)建設(shè)與互聯(lián)互通的基礎(chǔ)上形成“司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)”，它具備平臺(tái)化的突出特征：一是跨界融通，能夠聯(lián)通與資金業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)外部信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)外部數(shù)據(jù)資源的共享；二是多業(yè)態(tài)管控，在集團(tuán)統(tǒng)一管控下，多層級(jí)集團(tuán)企業(yè)、各業(yè)態(tài)板塊能夠開展資金管理活動(dòng)；三是應(yīng)用共享，能夠根據(jù)不同管理層級(jí)的業(yè)務(wù)需求，分別提供諸如動(dòng)態(tài)展示、預(yù)測(cè)分析、預(yù)警提示等組合功能。

吳建國(guó)等[4]指出，平臺(tái)化組織的基本范式是將組織拆分為“前臺(tái)+中臺(tái)+后臺(tái)”的組織模式。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)則以“資金業(yè)務(wù)前臺(tái)+數(shù)據(jù)共享中臺(tái)+決策支持后臺(tái)”為主要形式，其中：資金業(yè)務(wù)前臺(tái)需要快速創(chuàng)新迭代，以更好地響應(yīng)用戶需求，將資金管理職能向業(yè)務(wù)前端延伸，支撐流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)管控業(yè)務(wù)需求，并從被動(dòng)支撐向主動(dòng)盈利業(yè)務(wù)發(fā)展；數(shù)據(jù)共享中臺(tái)作為大數(shù)據(jù)平臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)施，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、調(diào)度、查詢、交換、計(jì)算等功能，推進(jìn)司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)與前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)、共享服務(wù)中心以及后端核算系統(tǒng)、決策中心的深度融合；決策支持后臺(tái)則利用大數(shù)據(jù)技術(shù)輔助分析，激活數(shù)據(jù)價(jià)值，多維度、全方面監(jiān)控資金信息，為金融資源價(jià)值創(chuàng)造提供數(shù)據(jù)支撐。

《2021-2022 年中國(guó)司庫報(bào)告》[5]中關(guān)于企業(yè)司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)創(chuàng)新實(shí)踐的調(diào)查統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示：通過構(gòu)建多銀行財(cái)資管理平臺(tái)（占比62.69%），實(shí)時(shí)掌握整體資金狀況，是當(dāng)前司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)的首要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)。打造小而精的系統(tǒng)平臺(tái)也是司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的創(chuàng)新點(diǎn)所在，例如通過使用統(tǒng)一結(jié)算管理平臺(tái)（占比59.02%）、資金計(jì)劃與預(yù)算管理系統(tǒng)（占比48.32%）和現(xiàn)金流預(yù)測(cè)系統(tǒng)（占比34.25%）提升企業(yè)司庫各個(gè)管理場(chǎng)景的工作效能，形成企業(yè)資源整合能力、數(shù)據(jù)運(yùn)營(yíng)能力和決策支持能力。近幾年隨著SaaS化服務(wù)的發(fā)展，財(cái)資云服務(wù)平臺(tái)（占比27.22%）的建設(shè)成為當(dāng)前企業(yè)司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的另一個(gè)突出創(chuàng)新點(diǎn)。云服務(wù)模式具備實(shí)施周期短、投入成本低、運(yùn)用快捷高效等特點(diǎn)，頗受中小企業(yè)的青睞。此外，其他創(chuàng)新點(diǎn)還包括構(gòu)建供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺(tái)（占比24.16%）、企業(yè)司庫管理平臺(tái)（占比23.85%）、智能投融資管理系統(tǒng)（占比7.65%）。

二、司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)的背景分析

由上述分析可知，司庫管理信息系統(tǒng)走向“平臺(tái)化”、建設(shè)“司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)”是未來司庫數(shù)智化轉(zhuǎn)型的重要趨勢(shì)。然而，從當(dāng)前司庫管理信息系統(tǒng)建設(shè)的實(shí)際情況來看，實(shí)現(xiàn)平臺(tái)化發(fā)展依然面臨以下問題：

（一）系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一規(guī)劃

目前，大型企業(yè)集團(tuán)已經(jīng)具備一定的資金管理系統(tǒng)建設(shè)基礎(chǔ)，但由于分支機(jī)構(gòu)層級(jí)較多、業(yè)務(wù)板塊多元化、產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng)等，司庫管理信息系統(tǒng)總體缺乏全面規(guī)劃。特別是各分支機(jī)構(gòu)資金管理模式和信息系統(tǒng)建設(shè)所處階段不盡相同，建設(shè)水平不一，有的分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)了資金管理系統(tǒng)處理，但有的可能依然在使用網(wǎng)上銀行等傳統(tǒng)方式進(jìn)行收支結(jié)算。另外，對(duì)于全球化經(jīng)營(yíng)的企業(yè)而言，司庫管理信息系統(tǒng)還需要支撐多個(gè)國(guó)家、幣種、語言乃至?xí)r區(qū)的業(yè)務(wù)，但目前的司庫管理信息系統(tǒng)仍缺乏關(guān)于全球化發(fā)展的統(tǒng)一規(guī)劃。

（二）系統(tǒng)功能未實(shí)現(xiàn)全覆蓋

司庫管理信息系統(tǒng)的功能應(yīng)實(shí)現(xiàn)對(duì)司庫管理所涉及領(lǐng)域的全覆蓋。全面的司庫管理信息系統(tǒng)涵蓋司庫管理工作、司庫決策支持、司庫內(nèi)部溝通與服務(wù)以及系統(tǒng)整合四大平臺(tái)[6]。但在現(xiàn)實(shí)中，資金劃撥與結(jié)算等日常業(yè)務(wù)操作是大多數(shù)企業(yè)司庫管理系統(tǒng)的主要功能，較少覆蓋資金運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng)跟蹤、數(shù)據(jù)分析、外匯管理等功能[7]。

（三）數(shù)據(jù)治理能力較弱

數(shù)據(jù)是數(shù)智化司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)至關(guān)重要的資產(chǎn)，內(nèi)外部信息系統(tǒng)的對(duì)接會(huì)導(dǎo)致司庫數(shù)據(jù)的體量增加和復(fù)雜性提高，數(shù)據(jù)質(zhì)量決定了平臺(tái)價(jià)值創(chuàng)造作用的發(fā)揮，因此司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)同樣需要考慮數(shù)據(jù)治理問題。目前，無論是司庫管理信息系統(tǒng)還是其他財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，都面臨著數(shù)據(jù)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)缺失、數(shù)據(jù)質(zhì)量管控流程和管理規(guī)范分散、權(quán)責(zé)不明確等問題，尚未建立起包含組織、標(biāo)準(zhǔn)、流程、質(zhì)量、安全、技術(shù)等多個(gè)層面的數(shù)據(jù)治理方案框架[8]。

（四）缺乏分析指標(biāo)體系

司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)，特別是資金業(yè)務(wù)前臺(tái)和決策分析后臺(tái)都強(qiáng)調(diào)通過數(shù)據(jù)分析支持和輔助企業(yè)戰(zhàn)略決策。傳統(tǒng)的定期報(bào)告難以推動(dòng)運(yùn)營(yíng)和決策，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的數(shù)據(jù)分析并不是簡(jiǎn)單的定期提供分析報(bào)表，而是需要應(yīng)用司庫的全量數(shù)據(jù)進(jìn)行管理分析，提供現(xiàn)金流的實(shí)時(shí)報(bào)告，以及現(xiàn)金預(yù)測(cè)、外匯預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等動(dòng)態(tài)報(bào)告，這更加需要一系列完整的指標(biāo)分析體系，并且要求該體系能夠?yàn)榭偛?、各業(yè)務(wù)單元提供不同的主題分析。

（五）安全管理仍需加強(qiáng)

司庫管理信息系統(tǒng)沉淀了企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資金往來數(shù)據(jù)，企業(yè)在享受數(shù)字紅利的同時(shí)，也面臨著各種類型的安全風(fēng)險(xiǎn)敞口，其中既有系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)，也有業(yè)務(wù)安全風(fēng)險(xiǎn)。在系統(tǒng)建設(shè)過程中需要利用先進(jìn)的信息安全技術(shù)，并結(jié)合公司內(nèi)部控制體系和機(jī)制，以保障系統(tǒng)、數(shù)據(jù)、硬件、網(wǎng)絡(luò)的安全。同時(shí)，系統(tǒng)建設(shè)過程中要具備良好的災(zāi)難恢復(fù)能力，部署數(shù)據(jù)容災(zāi)、系統(tǒng)容災(zāi)和應(yīng)用容災(zāi)的關(guān)鍵技術(shù)，以確保司庫管理信息系統(tǒng)的安全運(yùn)行。

三、數(shù)智化司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)構(gòu)建的五大內(nèi)容體系

針對(duì)上述司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)的背景問題，本文從設(shè)計(jì)規(guī)劃、功能建設(shè)、數(shù)據(jù)治理、分析指標(biāo)、安全管理五大方面，說明企業(yè)如何構(gòu)建數(shù)智化司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)。

（一）司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的設(shè)計(jì)規(guī)劃

司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的設(shè)計(jì)和規(guī)劃需要與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)流程緊密聯(lián)系，從而更好地支撐司庫職能的實(shí)現(xiàn)。企業(yè)架構(gòu)為企業(yè)管理信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)提供了一整套完善的管理方法論。應(yīng)用架構(gòu)開發(fā)方法進(jìn)行司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的設(shè)計(jì)規(guī)劃，能夠更好地滿足企業(yè)數(shù)智化司庫管理的要求。企業(yè)級(jí)開放群組架構(gòu)框架（The Open Group Architecture Framework，TOGAF）是目前應(yīng)用相對(duì)廣泛的企業(yè)架構(gòu)方法。TOGAF 的關(guān)鍵是架構(gòu)開發(fā)方法（Architecture Development Method，ADM），它通過戰(zhàn)略分析、架構(gòu)愿景、技術(shù)架構(gòu)、安全保障四個(gè)方面的規(guī)劃，使企業(yè)架構(gòu)滿足企業(yè)需求。

1. 戰(zhàn)略分析。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)是大型企業(yè)集團(tuán)資金管理信息化發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，也是支撐財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要工具之一。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的發(fā)展戰(zhàn)略、管理需求，結(jié)合外部環(huán)境，由企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)、司庫、信息與業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人共同探討司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的建設(shè)目標(biāo)。目前，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的發(fā)展戰(zhàn)略是：通過數(shù)字技術(shù)整合金融資源、財(cái)務(wù)資源與產(chǎn)業(yè)資源，建立以價(jià)值管理為導(dǎo)向、業(yè)財(cái)融合為目標(biāo)的數(shù)字化、智能化司庫管理體系，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)融生態(tài)聚合與資源統(tǒng)一配置。

2. 架構(gòu)愿景。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的建設(shè)需要在滿足企業(yè)司庫數(shù)智化轉(zhuǎn)型內(nèi)在要求的同時(shí)，以業(yè)務(wù)流程為驅(qū)動(dòng)，以數(shù)據(jù)融合為手段，實(shí)現(xiàn)資金的集中管理與統(tǒng)一調(diào)配，提高資金管理效率與效益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與流動(dòng)性安全，實(shí)現(xiàn)決策支持功能。從發(fā)展規(guī)劃上來看，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)在短期內(nèi)應(yīng)建成“業(yè)務(wù)—財(cái)務(wù)—資金”三位一體的信息化體系，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集成、流程集成、界面集成與權(quán)限集成；長(zhǎng)期則應(yīng)通過司庫數(shù)智化轉(zhuǎn)型，在企業(yè)內(nèi)部建設(shè)靈活的IT 架構(gòu)、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)體系、協(xié)同的管理系統(tǒng)，以滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需求。此外，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)應(yīng)在外部鏈接第三方平臺(tái)，如政府、銀行、物流機(jī)構(gòu)等，實(shí)現(xiàn)企業(yè)生態(tài)圈的數(shù)據(jù)開放。

3. 技術(shù)架構(gòu)。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)在戰(zhàn)略分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合架構(gòu)愿景形成相應(yīng)的技術(shù)架構(gòu)，主要包括存儲(chǔ)層、服務(wù)層、接入層和客戶端四個(gè)層面，如圖1所示。

圖1 司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)技術(shù)架構(gòu)

司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的存儲(chǔ)層主要包括多個(gè)數(shù)據(jù)庫資源，分別為Oracle、Mysql、NAS/FTP/SFTP與Redis，以及以達(dá)夢(mèng)和高斯（openGauss）為代表的國(guó)產(chǎn)化數(shù)據(jù)庫，支持儲(chǔ)存多種數(shù)據(jù)類型，包括結(jié)構(gòu)化與非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)；服務(wù)層包括監(jiān)控與保護(hù)、業(yè)務(wù)服務(wù)、治理與配置等，形成各種服務(wù)者與使用者組件，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)讀取和設(shè)備控制，調(diào)取相關(guān)服務(wù)進(jìn)行數(shù)據(jù)交互；接入層包括微服務(wù)網(wǎng)關(guān)、高可用性/負(fù)載均衡的代理軟件，一方面使司庫系統(tǒng)與內(nèi)部ERP、財(cái)務(wù)、人力等系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一入口、認(rèn)證授權(quán)、訪問控制、API 管理、監(jiān)控、統(tǒng)計(jì)分析等非業(yè)務(wù)功能；另一方面實(shí)現(xiàn)與外部客戶端的安全連接。

4. 安全保障。安全性是司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)的重要原則之一，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的安全保障主要包括業(yè)務(wù)風(fēng)控、硬件安全、軟件安全和網(wǎng)絡(luò)安全四個(gè)方面，如圖2所示。

圖2 司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的安全保障

其中：業(yè)務(wù)風(fēng)控是在實(shí)現(xiàn)司庫管理流程簡(jiǎn)化與標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)上，通過統(tǒng)一集中管控降低運(yùn)營(yíng)成本與風(fēng)險(xiǎn)水平，同時(shí)通過業(yè)務(wù)追溯促進(jìn)業(yè)務(wù)單元專注于核心業(yè)務(wù)，制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制對(duì)現(xiàn)金流的風(fēng)險(xiǎn)征兆進(jìn)行及時(shí)判斷，并采取一定的處理措施；硬件安全主要是指機(jī)房等硬件設(shè)施的安全，通過雙機(jī)熱備、異地備份、磁盤陣列以及集群部署，實(shí)現(xiàn)防篡改功能；網(wǎng)絡(luò)安全則通過物理隔離、防火墻、VPN、網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃以及安全設(shè)備等手段，保護(hù)系統(tǒng)中的硬件、軟件以及相關(guān)數(shù)據(jù)；軟件安全是通過軟件權(quán)限、銀企直聯(lián)與安全審計(jì)來抵御軟件攻擊，增強(qiáng)司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的抵御力。

（二）司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的功能建設(shè)

根據(jù)以上設(shè)計(jì)規(guī)劃，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)應(yīng)在功能上形成銀企管理平臺(tái)、業(yè)務(wù)管理平臺(tái)、數(shù)智司庫平臺(tái)三大核心支柱，內(nèi)連企業(yè)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)與管理系統(tǒng)，外接銀行等金融機(jī)構(gòu)與第三方平臺(tái)（如圖3所示）。其中，銀企管理平臺(tái)實(shí)現(xiàn)與外部銀行、第三方支付公司、財(cái)務(wù)公司的直聯(lián)對(duì)接，并通過直聯(lián)接口對(duì)賬戶發(fā)起賬戶余額、賬戶明細(xì)以及電子回單的查詢，直接發(fā)起轉(zhuǎn)賬支付、電票支付。業(yè)務(wù)管理平臺(tái)包含較多的司庫業(yè)務(wù)管理功能，主要涵蓋資金、融資、投資、外匯以及流動(dòng)性管理五大業(yè)務(wù)，并可再細(xì)分為具體的功能模塊。各業(yè)務(wù)功能模塊在執(zhí)行日常業(yè)務(wù)管理的過程中，也形成了數(shù)據(jù)提取的能力。平臺(tái)通過提取各類數(shù)據(jù)形成集團(tuán)數(shù)據(jù)集市，基于數(shù)據(jù)標(biāo)簽化以及模型分析處理，最終形成數(shù)智司庫平臺(tái)，包括智慧決策和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控兩項(xiàng)核心能力。

圖3 司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)功能建設(shè)藍(lán)圖規(guī)劃

基于以上三大核心支柱，結(jié)合國(guó)資委對(duì)司庫管理職能范圍的劃分，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)一般應(yīng)包含十一大功能模塊，分別是賬戶管理、資金集中管理、資金預(yù)算管理、融資管理、資金結(jié)算管理、票證管理、客戶信用管理、全球資金監(jiān)控、外匯風(fēng)險(xiǎn)管理、供應(yīng)鏈金融管理、智慧決策管理。

1. 賬戶管理。通過建立賬戶管理模塊，將子公司銀行賬戶全生命周期管理納入集團(tuán)統(tǒng)一管控，監(jiān)控賬戶信息、余額信息，進(jìn)行銀行關(guān)系管理，實(shí)現(xiàn)賬戶信息全面化、賬戶申請(qǐng)規(guī)范化、賬戶管理便捷化的應(yīng)用要求。

2. 資金集中管理。資金集中管理模塊主要包含資金上劃管理、資金下?lián)芄芾砑百Y金池內(nèi)部計(jì)價(jià)。通過在企業(yè)內(nèi)部建立資金池，歸集多銀行賬戶資金，隨時(shí)掌握賬戶要素信息和交易數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)資金在各成員機(jī)構(gòu)之間的調(diào)配，提高資金的使用效率和使用收益。

3. 資金預(yù)算管理。通過建立資金預(yù)算管理模塊，可以實(shí)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目定義、預(yù)算周期設(shè)置、預(yù)算編制上報(bào)、預(yù)算匯總審批、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行及對(duì)比分析等預(yù)算全流程管控，實(shí)現(xiàn)以預(yù)算約束資金，確保“量入為出、以收定支”，嚴(yán)格把控資金頭寸。

4. 融資管理。融資管理模塊主要支持直接融資、間接融資的臺(tái)賬管理，并關(guān)聯(lián)融資計(jì)劃、授信額度、擔(dān)保預(yù)算額度、抵質(zhì)押資產(chǎn)等數(shù)據(jù)，實(shí)時(shí)準(zhǔn)確掌握并統(tǒng)一管控集團(tuán)內(nèi)部各成員單位的融資情況，把控域內(nèi)融資成本。

5. 資金結(jié)算管理。資金結(jié)算管理模塊可通過與企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)、外部銀行或者第三方支付系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算業(yè)務(wù)線上全流程處理，控制并減少現(xiàn)金、支票、網(wǎng)上銀行等支付方式的使用。

6. 票證管理。票證管理模塊主要包含票據(jù)電子化管理、電子票據(jù)直聯(lián)、智能化票據(jù)推薦與銀行票據(jù)池管理等功能，可實(shí)現(xiàn)紙質(zhì)票據(jù)的臺(tái)賬管理及電子承兌匯票的全生命周期線上管理。同時(shí)，通過與銀行、票據(jù)交易所的直聯(lián)，動(dòng)態(tài)采集票據(jù)信息，并實(shí)現(xiàn)可視化監(jiān)控和實(shí)時(shí)兌付預(yù)警提示。

7. 客戶信用管理。通過建立內(nèi)部客戶信用評(píng)審機(jī)制，并引入外部平臺(tái)的企業(yè)信用數(shù)據(jù)，構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部客戶及供應(yīng)商信用管理體系，通過此功能模塊管理客戶基礎(chǔ)信息、外部征信信息、應(yīng)收賬款信息以及信用額度等信息。

8. 全球資金監(jiān)控。全球資金監(jiān)控模塊可以對(duì)集團(tuán)企業(yè)海外賬戶資金進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)清理境外賬戶，根據(jù)境外各類賬戶的不同情況進(jìn)行分類，并設(shè)計(jì)相應(yīng)的監(jiān)控方式；還可以構(gòu)建境內(nèi)外一體化資金池，實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外資金的統(tǒng)一調(diào)度與結(jié)算。

9. 外匯風(fēng)險(xiǎn)管理。人民幣匯率機(jī)制改革使得人民幣雙向波動(dòng)的預(yù)期不斷增加，企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增，保值業(yè)務(wù)量大幅增加；同時(shí)，銀行提供的金融衍生品持續(xù)創(chuàng)新、種類繁多，也使得匯率管理的難度大幅提升。外匯風(fēng)險(xiǎn)管理模塊可以為企業(yè)提供從交易事前審批、事中監(jiān)控到事后結(jié)算的一站式外匯風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。

10. 供應(yīng)鏈金融管理。供應(yīng)鏈金融管理的本質(zhì)是不斷提高供應(yīng)鏈上核心企業(yè)與其他企業(yè)信息流、物流、資金流的協(xié)同效率，使整個(gè)供應(yīng)鏈的生產(chǎn)效率得以提升，并降低成本。供應(yīng)鏈金融管理模塊的建設(shè)要點(diǎn)包括：一是利用系統(tǒng)有效整合信息流、物流、資金流，形成電子化、標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)；二是利用區(qū)塊鏈等技術(shù)，使資產(chǎn)可溯源，核心企業(yè)信用可傳遞；三是跟蹤多層次資金來源，確保資產(chǎn)和資金快速自動(dòng)匹配；四是實(shí)現(xiàn)全流程線上操作、全要素?cái)?shù)據(jù)化，以降低成本和提升效率；五是通過內(nèi)外部數(shù)據(jù)的融合，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管控模型，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理；六是建立供應(yīng)鏈金融生態(tài)管理機(jī)制，包括準(zhǔn)入和評(píng)估機(jī)制，打造高質(zhì)量供應(yīng)鏈金融生態(tài)圈。

11. 智慧決策管理。智慧決策管理模塊主要由財(cái)資數(shù)據(jù)集市、數(shù)據(jù)標(biāo)簽庫、數(shù)智決策處理三個(gè)部分組成，基于企業(yè)當(dāng)前現(xiàn)金流、銀企合作、企業(yè)收支、風(fēng)險(xiǎn)信用等綜合數(shù)據(jù)，為未來的投資及發(fā)展提供數(shù)據(jù)支撐和決策支持。

（三）司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的數(shù)據(jù)治理

1. 明確數(shù)據(jù)治理內(nèi)容。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的數(shù)據(jù)治理需要遵循業(yè)務(wù)發(fā)展需求，以技術(shù)工具為抓手，以流程優(yōu)化為重點(diǎn)，形成“業(yè)務(wù)—技術(shù)—組織”三位一體的數(shù)據(jù)治理體系，具體包括：在業(yè)務(wù)層面統(tǒng)一數(shù)據(jù)底層標(biāo)準(zhǔn)，在技術(shù)層面構(gòu)建數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施，以及在組織層面加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全管理。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)數(shù)據(jù)治理整體框架如圖4所示。

圖4 司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)數(shù)據(jù)治理整體框架

（1）在業(yè)務(wù)層面統(tǒng)一數(shù)據(jù)底層標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行元數(shù)據(jù)、主數(shù)據(jù)管理，并建立數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理目錄。首先，元數(shù)據(jù)管理能夠解決數(shù)據(jù)彼此交互的順暢性問題，通過梳理元數(shù)據(jù)、制定企業(yè)公共元數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)技術(shù)與業(yè)務(wù)元數(shù)據(jù)的貫通；其次，主數(shù)據(jù)管理是對(duì)各類資產(chǎn)、賬戶、會(huì)計(jì)科目、客戶、供應(yīng)商等數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一編碼，確保核心數(shù)據(jù)“一處產(chǎn)生，多方使用”，為開展業(yè)務(wù)協(xié)同提供標(biāo)準(zhǔn)；最后，建立數(shù)據(jù)管理目錄能夠?qū)⑵髽I(yè)數(shù)據(jù)資產(chǎn)從系統(tǒng)后臺(tái)的“黑匣子”轉(zhuǎn)變?yōu)榍岸丝刹?、可看的?shù)據(jù)“字典”，為司庫數(shù)據(jù)資產(chǎn)共享流通、創(chuàng)造價(jià)值打下基礎(chǔ)。

（2）在技術(shù)層面構(gòu)建數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施，包括構(gòu)建數(shù)據(jù)共享中臺(tái)以及有效運(yùn)用前沿技術(shù)手段。一方面，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)能夠通過構(gòu)建數(shù)據(jù)共享中臺(tái)聯(lián)通業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，為分析決策提供數(shù)據(jù)支撐。另一方面，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)還需要利用相關(guān)前沿技術(shù)手段，具體包括開發(fā)、設(shè)計(jì)或引進(jìn)能夠滿足大數(shù)據(jù)特征的數(shù)據(jù)質(zhì)量檢測(cè)和清洗工具，通過提前規(guī)劃數(shù)據(jù)埋點(diǎn)，高效高質(zhì)量地完成數(shù)據(jù)采集和分析工作。

（3）在組織層面加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全管理。企業(yè)司庫需要對(duì)數(shù)據(jù)的收集、存儲(chǔ)、加工、使用等全環(huán)節(jié)采取必要的保護(hù)措施，其中包括建立數(shù)據(jù)分級(jí)分類管理制度、數(shù)據(jù)安全制度以及數(shù)據(jù)治理組織。首先，數(shù)據(jù)分級(jí)分類管理制度能夠明確企業(yè)內(nèi)部敏感數(shù)據(jù)和安全風(fēng)險(xiǎn)，在制定具體管控措施時(shí)做到有的放矢，更好地滿足不同層級(jí)的分析需求；其次，通過建立嚴(yán)格的數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、使用規(guī)范和制度，并輔以數(shù)據(jù)安全技術(shù)，能夠有效避免數(shù)據(jù)治理安全所帶來的額外成本與風(fēng)險(xiǎn)；最后，數(shù)據(jù)治理組織的成立需要由業(yè)務(wù)部門與司庫部門雙統(tǒng)籌、技術(shù)部門做支撐，形成事前審核、事中監(jiān)測(cè)以及事后審計(jì)的管理機(jī)制。

2. 提升數(shù)據(jù)治理能力。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的數(shù)據(jù)治理能力必須涵蓋數(shù)據(jù)全生命周期，從“采、存、管、用”四大方面解決數(shù)據(jù)來源雜、關(guān)系亂、質(zhì)量差、安全無保障等問題，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)在整個(gè)過程中的完整性、準(zhǔn)確性、一致性、時(shí)效性。具體而言，需要完成如下工作：

（1）制定覆蓋數(shù)據(jù)全生命周期的安全策略。首先，在建立數(shù)據(jù)庫時(shí)，采集、整理、存儲(chǔ)和訪問都是數(shù)據(jù)安全計(jì)劃必須考慮的環(huán)節(jié)。在數(shù)據(jù)采集過程中，應(yīng)建立有關(guān)操作規(guī)范，確保采集設(shè)備、采集流程、數(shù)據(jù)脫敏處理等都符合數(shù)據(jù)質(zhì)量控制要求；其次，在數(shù)據(jù)整理過程中，需明確數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)預(yù)處理的規(guī)則、流程、方法和結(jié)果，確保其滿足數(shù)據(jù)質(zhì)量控制要求；最后，數(shù)據(jù)經(jīng)整理后，需根據(jù)服務(wù)需求嚴(yán)格劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，另外還需嚴(yán)格把控敏感信息的訪問權(quán)限，進(jìn)行安全隔離、分散存儲(chǔ)，避免發(fā)生數(shù)據(jù)泄露。

（2）構(gòu)建高可信度、高質(zhì)量的數(shù)據(jù)標(biāo)簽體系。數(shù)據(jù)標(biāo)簽體系的建設(shè)需要司庫人員與業(yè)務(wù)人員協(xié)同，使標(biāo)簽的制定更符合業(yè)務(wù)要求；需要充分探查與溯源標(biāo)簽的數(shù)據(jù)來源，通過數(shù)據(jù)治理提升數(shù)據(jù)質(zhì)量，以確保數(shù)據(jù)標(biāo)簽的可用性；在與業(yè)務(wù)應(yīng)用場(chǎng)景深度結(jié)合的原則下設(shè)計(jì)標(biāo)簽，通過標(biāo)簽精準(zhǔn)去除實(shí)際業(yè)務(wù)操作中存在的痛點(diǎn)。

（3）構(gòu)建合規(guī)的數(shù)據(jù)模型算法治理體系。數(shù)據(jù)模型算法有助于提升司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的數(shù)據(jù)洞察能力和基于場(chǎng)景的數(shù)據(jù)挖掘能力，司庫人員不僅需要關(guān)注算法的精度及業(yè)務(wù)價(jià)值，還要關(guān)心模型算法的系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)要求等?？赏ㄟ^建立數(shù)據(jù)記錄制度、算法審查機(jī)制以及日常糾正算法歧視，構(gòu)建數(shù)據(jù)與算法的治理體系機(jī)制，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、可靠、安全。

（四）司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的分析指標(biāo)

司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)在數(shù)據(jù)治理的基礎(chǔ)上，應(yīng)構(gòu)建起完整的分析指標(biāo)體系，為前臺(tái)和后臺(tái)司庫管理提供輔助業(yè)務(wù)決策。分析指標(biāo)主要包括資金運(yùn)營(yíng)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)決策指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)三大類。

1. 資金運(yùn)營(yíng)指標(biāo)。資金運(yùn)營(yíng)是公司資金營(yíng)運(yùn)、融資和投資等活動(dòng)的總稱，相關(guān)的數(shù)據(jù)分析指標(biāo)也主要圍繞這幾類活動(dòng)而展開，主要指標(biāo)包括資金監(jiān)控指標(biāo)、投融資指標(biāo)以及流動(dòng)性指標(biāo)。

（1）資金監(jiān)控指標(biāo)。企業(yè)司庫管理信息系統(tǒng)可以通過賬戶數(shù)量統(tǒng)計(jì)、賬戶資金余額統(tǒng)計(jì)以及資金結(jié)算統(tǒng)計(jì)三個(gè)維度對(duì)企業(yè)資金進(jìn)行有效監(jiān)控。具體指標(biāo)包括企業(yè)全球賬戶數(shù)量、企業(yè)全球賬戶各幣種現(xiàn)金余額以及企業(yè)全球賬戶每日收支情況等。

（2）投融資指標(biāo)。做好對(duì)融資業(yè)務(wù)相關(guān)指標(biāo)的監(jiān)控是企業(yè)司庫管理信息系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控的重要任務(wù)之一，具體融資指標(biāo)包括授信額度、融資余額、融資成本、抵質(zhì)押與擔(dān)保信息、銀行融資規(guī)模等。此外，企業(yè)司庫管理信息系統(tǒng)還需通過對(duì)盈余資金進(jìn)行合理配置，方能獲取最大收益，相關(guān)投資指標(biāo)包括投資收益率、理財(cái)規(guī)模等。

（3）流動(dòng)性指標(biāo)。企業(yè)需要持有充足的流動(dòng)資金。企業(yè)司庫可以通過統(tǒng)計(jì)每日現(xiàn)金歸集金額與歸集率、未能按時(shí)提交資金預(yù)測(cè)的百分比、現(xiàn)金預(yù)測(cè)誤差程度、現(xiàn)金預(yù)測(cè)誤差所需的緩沖資金、現(xiàn)金余額誤差的每日機(jī)會(huì)成本以及資金池賬戶的現(xiàn)金凈額絕對(duì)值等流動(dòng)性指標(biāo)來進(jìn)行資金風(fēng)險(xiǎn)管控。

2. 經(jīng)營(yíng)決策指標(biāo)。隨著數(shù)字技術(shù)的不斷成熟，企業(yè)司庫逐漸從傳統(tǒng)的資金管理角色轉(zhuǎn)變成“戰(zhàn)略家”角色，通過資金高效運(yùn)營(yíng)和金融資源統(tǒng)籌管理，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略支持和價(jià)值創(chuàng)造。這樣來看，司庫可以為企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策提供總體現(xiàn)金流動(dòng)性情況、融資負(fù)債和擔(dān)保情況、主體債券評(píng)級(jí)情況、杠桿率及資金集中度情況、合作金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的五類數(shù)據(jù)分析。

（1）總體現(xiàn)金流動(dòng)性情況數(shù)據(jù)分析。企業(yè)司庫可按月度、季度、半年等節(jié)點(diǎn)預(yù)測(cè)企業(yè)未來的期初資金、經(jīng)營(yíng)性收支凈額、經(jīng)營(yíng)收入、經(jīng)營(yíng)支出、資本性收支凈額、資本收入、資本支出、融資收支凈額、融資收入、融資支出、期末資金等，提前判斷發(fā)展重點(diǎn)、確定性高收支項(xiàng)，并實(shí)時(shí)進(jìn)行核對(duì)。同時(shí)，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)可自主生成對(duì)應(yīng)的智能分析報(bào)告，使戰(zhàn)略決策具備數(shù)據(jù)依據(jù)。

（2）融資負(fù)債和擔(dān)保情況數(shù)據(jù)分析。企業(yè)司庫可按月度、季度、半年、年度統(tǒng)計(jì)企業(yè)整體融資規(guī)模、加權(quán)平均成本、股東貸款、股東擔(dān)保、合并有息負(fù)債的余額和同環(huán)比變化情況，確保融資負(fù)債和擔(dān)保余額及其增減比例在企業(yè)預(yù)測(cè)的范圍內(nèi)。

（3）主體債券評(píng)級(jí)情況數(shù)據(jù)分析。企業(yè)司庫可結(jié)合境內(nèi)外評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，按月度、季度、半年、年度預(yù)測(cè)集團(tuán)以及企業(yè)評(píng)級(jí)可能產(chǎn)生的變化。同時(shí)，通過比較評(píng)級(jí)預(yù)測(cè)結(jié)果及時(shí)調(diào)整債券評(píng)級(jí)模型，并基于決策模型智能生成相應(yīng)報(bào)告，為戰(zhàn)略決策提供數(shù)據(jù)支撐。

（4）杠桿率及資金集中度情況數(shù)據(jù)分析。企業(yè)司庫可以結(jié)合現(xiàn)金流預(yù)測(cè)結(jié)果，按季度分析杠桿率、資產(chǎn)負(fù)債率、有息負(fù)債率的實(shí)際值和預(yù)期值，并據(jù)此反推杠桿率變化的原因，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)事前定策略、事中做控制、事后可統(tǒng)計(jì)。同時(shí)，企業(yè)司庫還可按月度、季度、半年、年度統(tǒng)計(jì)集團(tuán)下屬企業(yè)資金的歸集率、歸集金額，以此監(jiān)控重點(diǎn)企業(yè)資金集中管理工作的進(jìn)展。

（5）合作金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)分析。企業(yè)司庫可統(tǒng)計(jì)合作金融機(jī)構(gòu)的存貸規(guī)模、每筆業(yè)務(wù)利率、費(fèi)用、業(yè)務(wù)辦理用時(shí)等數(shù)據(jù)，并按季度、半年、年度自動(dòng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行量化評(píng)價(jià)。通過數(shù)據(jù)的整合分析，發(fā)揮集團(tuán)的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，降低金融機(jī)構(gòu)的貸款利率，爭(zhēng)取更高的存款利率，為合理分配資金業(yè)務(wù)提供數(shù)據(jù)支撐。

3. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)。企業(yè)可借助司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的數(shù)據(jù)掌握企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)敞口，并通過監(jiān)控外匯風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等資金風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，合理評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

（1）外匯風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)可通過司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)進(jìn)行外匯風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控，具體指標(biāo)包括交易匯率與基準(zhǔn)匯率的差異占比、套期保值比率、潛在收益或損失百分比、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、投資組合的敏感度、投資組合敏感度的市場(chǎng)價(jià)值百分比，以及所有投資組合的久期等。

（2）利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，能更好地幫助企業(yè)控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)成本，利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括固定利率與浮動(dòng)利率的比率、企業(yè)資產(chǎn)與負(fù)債的久期錯(cuò)配等。

（3）其他資金風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。除外匯風(fēng)險(xiǎn)與利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)外，其他相關(guān)資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)還包括賬戶全要素過程監(jiān)管占比、重復(fù)支付筆數(shù)、大額支付情況、現(xiàn)金交易入賬天數(shù)、金融交易月末入賬所需時(shí)間、融資還款逾期風(fēng)險(xiǎn)、司庫管理與外部審計(jì)文件規(guī)范性與控制措施，以及管理報(bào)告的準(zhǔn)確性與及時(shí)性等。

（五）司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的安全管理

安全管理是保障司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)平穩(wěn)運(yùn)行的重中之重，企業(yè)需將安全管理意識(shí)貫穿于司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)規(guī)劃、建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)的全過程中。企業(yè)可通過一系列安全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制與管控措施，保障司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的安全。

1. 明確司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)安全風(fēng)險(xiǎn)類型。常見的司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)安全風(fēng)險(xiǎn)包括平臺(tái)系統(tǒng)自身存在的安全風(fēng)險(xiǎn)與司庫管理業(yè)務(wù)所涉及的業(yè)務(wù)安全風(fēng)險(xiǎn)。

（1）系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)在通過數(shù)字技術(shù)與外部生態(tài)實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通、高效協(xié)同、共同創(chuàng)造價(jià)值的同時(shí)，還需關(guān)注數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)以及管理風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)需實(shí)現(xiàn)資金數(shù)據(jù)的全生命周期安全管理，在各環(huán)節(jié)中都需要具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與安全保護(hù)措施；對(duì)于網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)需要針對(duì)網(wǎng)絡(luò)侵略提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與攔截能力；對(duì)于管理風(fēng)險(xiǎn)，多變的市場(chǎng)與監(jiān)管環(huán)境對(duì)司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)提出了較高的靈活性與適應(yīng)性要求，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)需要具備快速迭代升級(jí)的能力，而司庫管理人員也需要具備專業(yè)的操作技術(shù)與安全意識(shí)，以保障系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。

（2）業(yè)務(wù)安全風(fēng)險(xiǎn)。司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的建設(shè)要點(diǎn)之一是基于數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)智能化資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警與規(guī)避，賦能企業(yè)可持續(xù)價(jià)值創(chuàng)造的目標(biāo)。常見的業(yè)務(wù)安全風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾類：一是資金舞弊風(fēng)險(xiǎn)，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)能夠?qū)ζ髽I(yè)資金管理的關(guān)鍵要素與關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行管控，最大程度地避免企業(yè)資金被挪用等舞弊風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生；二是資金合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，通過將合規(guī)要求嵌入資金支付流程，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)能夠?qū)ζ髽I(yè)付款流程實(shí)施多維度的預(yù)警與監(jiān)控，有效規(guī)避資金合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；三是資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可通過司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)對(duì)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流與債務(wù)期限的匹配情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，自動(dòng)預(yù)警提示到期債務(wù)；四是金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)能夠通過內(nèi)嵌市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理模型，實(shí)現(xiàn)對(duì)股票、債券、利率、匯率等參數(shù)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，定期評(píng)估與控制金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)有效防范金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

2. 積極部署安全管理措施與技術(shù)。安全穩(wěn)定是司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)運(yùn)行的第一原則。企業(yè)在司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的搭建過程中需要充分認(rèn)識(shí)和理解系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)和司庫業(yè)務(wù)安全風(fēng)險(xiǎn)，并依托各類技術(shù)，將安全措施與安全管理技術(shù)內(nèi)嵌于平臺(tái)的各個(gè)層面、貫穿于司庫業(yè)務(wù)全流程中，保障企業(yè)司庫管理的安全性。

（1）平臺(tái)安全措施。應(yīng)從系統(tǒng)權(quán)限控制、數(shù)據(jù)與交易安全、網(wǎng)絡(luò)與訪問安全三個(gè)方面來保障司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的安全。在系統(tǒng)權(quán)限控制方面，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)不僅要實(shí)現(xiàn)對(duì)組織結(jié)構(gòu)、角色、崗位、用戶的維護(hù)，還需要通過系統(tǒng)管理人員與業(yè)務(wù)操作人員的權(quán)限分離，使系統(tǒng)管理員無法通過前端系統(tǒng)的操作損壞系統(tǒng)和數(shù)據(jù)，避免因管理權(quán)限過大而帶來惡意操作風(fēng)險(xiǎn)。在數(shù)據(jù)與交易安全方面，需注意以下兩點(diǎn)：一是在數(shù)據(jù)安全層面，平臺(tái)后臺(tái)數(shù)據(jù)關(guān)鍵信息需要加密，并盡可能選擇集群部署和分布式負(fù)載均衡部署，使平臺(tái)能夠安全、穩(wěn)定、可靠地運(yùn)行；二是在交易安全層面，需要具備交易報(bào)文的傳輸加密和數(shù)字簽名處理，以及關(guān)鍵的防重復(fù)支付和大額支付預(yù)警機(jī)制。在網(wǎng)絡(luò)與訪問安全方面，司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)均部署在企業(yè)內(nèi)網(wǎng)，通過劃分固定網(wǎng)段、指定端口訪問、配套安全設(shè)備（如VPN、CA認(rèn)證），進(jìn)行數(shù)據(jù)加密與安全傳輸。

（2）安全管理技術(shù)。在司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的構(gòu)建過程中，將引入加密技術(shù)、數(shù)字簽名技術(shù)和公開密鑰基礎(chǔ)設(shè)施（Public Key Infrastructure，PKI）認(rèn)證技術(shù)來保障系統(tǒng)的運(yùn)行安全。其中：加密技術(shù)的原理是基于加密算法將明文轉(zhuǎn)化為無意義的密文，防止非法用戶理解原始數(shù)據(jù)，是一種主動(dòng)的安全防范措施；數(shù)字簽名技術(shù)是指對(duì)數(shù)據(jù)單元進(jìn)行密碼變換，使數(shù)據(jù)單元的接收者確認(rèn)數(shù)據(jù)單元的來源和完整性，避免數(shù)據(jù)被偽造，目前應(yīng)用較為廣泛的數(shù)字簽名技術(shù)包括RSA簽名、DSS簽名以及Hash簽名；PKI 本質(zhì)上是一個(gè)密鑰管理平臺(tái)，它遵循特定標(biāo)準(zhǔn)，提供密鑰和證書管理，使用戶在不同的環(huán)境下應(yīng)用加密和數(shù)字簽名技術(shù)，進(jìn)而確保網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行環(huán)境的安全性。

綜上所述，在司庫數(shù)智化轉(zhuǎn)型的背景下，司庫管理信息系統(tǒng)將走向“平臺(tái)化”，形成以“資金業(yè)務(wù)前臺(tái)+數(shù)據(jù)共享中臺(tái)+決策支持后臺(tái)”為主要形式的“數(shù)智化司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)”。為此，企業(yè)需要從設(shè)計(jì)規(guī)劃、功能建設(shè)、數(shù)據(jù)治理、分析指標(biāo)和安全管理五大方面入手，推動(dòng)司庫管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的建設(shè)。