混合所有制改革對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和績效的影響研究

吳洪霞，崔 超，幸 理

（四川科技職業(yè)學院科研處，四川 眉山 620564）

前言

2015年，我國國有企業(yè)掀起混合所有制改革的浪潮，2017年，我國央企及其各級子企業(yè)中參與改革的企業(yè)數(shù)量達到69%，省級國企占比達到56%，說明我國大多國有企業(yè)實現(xiàn)資本層面的混合。上市國有企業(yè)作為國有企業(yè)中的佼佼者，率先引入不同類型的所有制資本。

我國國有企業(yè)在發(fā)展過程中遇到治理結(jié)構(gòu)不完善、雙重委托代理問題復雜以及內(nèi)部人控制的不利因素。隨著混改引入多樣化戰(zhàn)略投資者，針對性的緩解國有企業(yè)的問題。在這么多的問題中，國有企業(yè)混改后能否提升企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力，通過哪些途徑來影響企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力，對企業(yè)的績效產(chǎn)生何種影響，是當前亟待解決的問題。

目前學術(shù)界對于混改和國有企業(yè)的創(chuàng)新能力的關(guān)系，以及作用機制問題并沒有一致的回答。本文研究意義在于以案例分析的方式，梳理混改對國有企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力與企業(yè)績效的影響，為國有企業(yè)的發(fā)展的改革提供理論依據(jù)。

1 混合所有制改革企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)績效影響的理論基礎(chǔ)

1.1 創(chuàng)新理論

創(chuàng)新理論是由熊彼特提出，精髓是創(chuàng)新即創(chuàng)造性的毀滅，即不斷的有新的生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)、組織形式出現(xiàn)，來代替舊形式。企業(yè)的總收入和總支出會保持平衡，如果企業(yè)沒有創(chuàng)新行為發(fā)生，企業(yè)的總收入和總支出就會保持某種平衡，除非企業(yè)開展創(chuàng)新活動，才能打破這種平衡，產(chǎn)生超額利潤。他認為的企業(yè)創(chuàng)新包含五種創(chuàng)新模式，分別是企業(yè)對新產(chǎn)品的引進開發(fā)、生產(chǎn)方法的應用、企業(yè)的產(chǎn)品進入新的市場、原材料供應開辟新的來源渠道和企業(yè)對組織邊界的更新建立拓展。

1.2 企業(yè)能力理論

能力理論是于20世紀80年代興盛起來的一種企業(yè)能力學說，主要分為四種，分別是以資源為基礎(chǔ)、以知識為基礎(chǔ)、以吸收能力為基礎(chǔ)及以動態(tài)能力為基礎(chǔ)的觀點。技術(shù)創(chuàng)新能力是能力理論所要突出的關(guān)鍵詞匯，資源基礎(chǔ)觀強調(diào)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力來源于企業(yè)所擁有的稀缺資源，相對靜態(tài)；知識基礎(chǔ)觀強調(diào)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力來源于企業(yè)所擁有的初級和高級知識，相對靜態(tài)；吸收能力觀強調(diào)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力來源于企業(yè)對各種知識的吸收程度，相對動態(tài)。動態(tài)能力觀強調(diào)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力可以不斷的動態(tài)演變以應對環(huán)境的快速變化，打破了企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的靜態(tài)創(chuàng)新資源，發(fā)展了企業(yè)的能力理論。

1.3 績效評價理論

20世紀10年代《科學管理原理》誕生，泰勒的這一代表作是科學管理理論研究的奠基之作?？茖W管理理論萌芽后，績效的管理與評價便成為了管理學界學者們關(guān)注的焦點。

成本控制是最主要的評價企業(yè)績效的方法，泰勒的標準成本法作為企業(yè)績效評價的手段應用十分廣泛，標準成本法做到及時反饋，使企業(yè)由事后控制轉(zhuǎn)為事中控制。20世紀以來，財務(wù)整體指標是主要的評價企業(yè)績效的方法，最為典型的財務(wù)指標評價系統(tǒng)是杜邦財務(wù)分析系統(tǒng)，責任中心績效評價方式是隨著企業(yè)經(jīng)營規(guī)模擴大和跨國公司的涌現(xiàn)，出現(xiàn)的另一種企業(yè)績效評價體系，現(xiàn)金流量指標與經(jīng)濟價值增量指標也成為企業(yè)績效評價的一個方面；20世紀90年代以來，評價企業(yè)績效的非財務(wù)與財務(wù)指標相融合的趨勢越來越明朗，最為典型的企業(yè)績效評價體系為平衡計分卡。

以績效評價理論為基礎(chǔ)，本文選取財務(wù)和非財務(wù)類指標，非財務(wù)指標選取產(chǎn)品競爭力分析、專利申請量分析、市場占有情況分析等。通過對案例企業(yè)整體的績效評價，以期反映出案例企業(yè)混改后不斷的技術(shù)創(chuàng)新行為對于企業(yè)績效的影響。

2 四維圖新混合所有制改革后技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)績效影響分析

以隸屬于軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)的四維圖新為案例企業(yè)。四維圖新成立于2002年，2010年上市，上市時起即被國家確定為重點軟件規(guī)劃企業(yè)。2012年開始，四維圖新成為多項行業(yè)標準的制定者，如國家標準采集地理數(shù)據(jù)的導航處理技術(shù)等。2018年12月，我國上市A 股企業(yè)的創(chuàng)新指數(shù)發(fā)布，四維圖新獲得創(chuàng)新能力的100 強的榮譽以及創(chuàng)新產(chǎn)出能力的50 強榮譽。

2.1 混合所有制改革后開發(fā)新產(chǎn)品的創(chuàng)新模式對績效的影響

（1）產(chǎn)品競爭力的影響分析

2010年四維圖新上市，導航電子地圖技術(shù)居于世界前列，組成世界最大規(guī)模的生產(chǎn)和網(wǎng)絡(luò)更新體系。第二年，四維圖新與豐田、寶馬、諾基亞、百度等展開深度合作，各項技術(shù)和性能居于行業(yè)首位。到第四年，推出全球首家能同時提供NDS 技術(shù)的系列產(chǎn)品、國內(nèi)首個掌握駕駛者交通信息的產(chǎn)品及混合導航。第五年構(gòu)建了全新的車聯(lián)網(wǎng)事業(yè)部，實現(xiàn)了車聯(lián)網(wǎng)的全部鏈條布局，成為我國最完整的、擁有完全自主知識產(chǎn)權(quán)的供應商。到第八年，四維圖新旗下子公司世紀高通分別獲得了“創(chuàng)新產(chǎn)品獎”“優(yōu)秀產(chǎn)品獎”，四維圖新的高精度定位芯片填補了國內(nèi)空白。

（2）專利申請數(shù)量的影響分析

混改后，四維圖新收購杰發(fā)科技。四維圖新收購杰發(fā)科技后獲得大量發(fā)明專利證書，如快速定位方法以及車載系統(tǒng)、基于Android 系統(tǒng)的多媒體播放方法及裝置、一種音效設(shè)置方法及電子裝置等。

2.2 混合所有制改革后開發(fā)新產(chǎn)品的創(chuàng)新模式對績效的影響

2014年，車聯(lián)網(wǎng)服務(wù)成為了四維圖新在后裝導航地圖市場的關(guān)鍵突破點，在我國的車載后裝導航地圖市場中占有率高。2015年，四維圖新買入好幫手公司3%的股權(quán)份額，通過好幫手加快車聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品在后裝市場的推廣。

2017年以來，杰發(fā)科技與四維圖新聯(lián)合研發(fā)車載芯片，其中之一的研發(fā)芯片方向為TPMS 芯片。胎壓監(jiān)測系統(tǒng)芯片是國家最新對于車機安全制定的標準。2017年，強制性國家標準出臺規(guī)定，新申請的乘用車車型自2019年1月1日起必須安裝該芯片，在生產(chǎn)的乘用車車型次年起必須安裝該芯片。國家強制性標準的出臺，打開了該芯片的市場需求，市場規(guī)模巨大。

3 混合所有制改革后技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)績效的作用機制

3.1 混合所有制改革后開發(fā)新產(chǎn)品的創(chuàng)新模式對績效的影響

借鑒單娟等（2015）學者對企業(yè)績效的研究分析理論框架，四維圖新混改后技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)績效的影響途徑如圖1所示。

圖1 四維圖新混改后技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)績效的影響

混改后，與騰訊所采取的一系列技術(shù)創(chuàng)新活動，選取研發(fā)投入、生產(chǎn)能力、企業(yè)網(wǎng)絡(luò)來作為技術(shù)創(chuàng)新的影響因素，混改后四維圖新與騰訊采取大量行動，影響其技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新和企業(yè)的績效。

研發(fā)投入是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的前提條件，企業(yè)進行研發(fā)投入的根本目的在于提升自身的技術(shù)創(chuàng)新能力，從而獲得與市場上其他企業(yè)不同的競爭優(yōu)勢，進而提高企業(yè)績效。

生產(chǎn)能力按照產(chǎn)品的吸收、改進和基礎(chǔ)研究三個方面分析；企業(yè)網(wǎng)絡(luò)是技術(shù)創(chuàng)新實現(xiàn)的必要保障，隨著行業(yè)產(chǎn)品功能豐富性的不斷增加，越來越需要組織或企業(yè)之間進行基于網(wǎng)絡(luò)關(guān)系的協(xié)作。

3.2 研發(fā)投入對產(chǎn)品創(chuàng)新的影響

四維圖新混改后，對新產(chǎn)品增加必要資金，并推行兩次員工股權(quán)激勵計劃，有助于技術(shù)創(chuàng)新能力的提高，影響企業(yè)績效。

（1）刺激加大新產(chǎn)品研發(fā)投入力度

2014年四維圖新的年報中，車聯(lián)網(wǎng)服務(wù)平臺保持高研發(fā)投入。2017年，持續(xù)投資手機和車機互聯(lián)解決方案項目。說明其重視自身車聯(lián)網(wǎng)服務(wù)平臺產(chǎn)品的打造，與騰訊的合作具有全方位性。

研發(fā)投入金額占年度營業(yè)收入的比例可以反映出企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新投入狀況?；旄囊郧?，研發(fā)投入及其比值均呈現(xiàn)出逐年上升的趨勢?；旄暮?，2014年至2018年研發(fā)投入金額由12.30%增長到27.66%?；旄暮?，其研發(fā)投入占營業(yè)有所下降?；旄那把邪l(fā)投入金額變化較為緩慢，混改以后，研發(fā)投入金額變化較為迅速。

（2）推行員工股權(quán)激勵加速人才紅利釋放

四維圖新自成立來都未實施過股權(quán)激勵計劃。2014年騰訊入股后，股權(quán)激勵計劃自此拉開帷幕，后續(xù)通過兩次限制性股票激勵計劃。這說明混改后管理機制更加靈活。兩次股權(quán)激勵計劃的根本出發(fā)點均是吸引和留住核心人才，共享公司經(jīng)營發(fā)展成果。騰訊加入以后，不僅帶來資金與技術(shù)，還帶來戰(zhàn)略投資者的人才管理方式。

3.3 生產(chǎn)能力對產(chǎn)品創(chuàng)新的影響

四維圖新混改后，在生產(chǎn)能力方面，有三個方面可以體現(xiàn)出生產(chǎn)能力的變化，這些方面均有助于技術(shù)創(chuàng)新能力的提高，進而影響企業(yè)績效。

（1）產(chǎn)品設(shè)計的吸收能力

第一個方面是產(chǎn)品設(shè)計吸收能力，車聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品趣駕WeDrive、趣駕WeLink、微信聯(lián)車公眾賬號WeCar等中均有戰(zhàn)略投資者騰訊系列的身影。這些產(chǎn)品在原有的車聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品上加以吸收騰訊的優(yōu)質(zhì)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品。

（2）產(chǎn)品質(zhì)量的改進能力

第二個方面是產(chǎn)品質(zhì)量改進能力，在2014年和2015年兩年之間推出了三代趣駕WeDrive 產(chǎn)品；在2015年和2016年推出了兩代趣駕WeLink 產(chǎn)品，第二代趣駕WeLink 產(chǎn)品是芯片級優(yōu)化產(chǎn)品。

（3）產(chǎn)品的基礎(chǔ)研究能力

第三個方面是產(chǎn)品基礎(chǔ)研究能力，收購杰發(fā)科技以后，不斷的向外界報來“中國芯”的喜訊。目前，與杰發(fā)科技著力研究五個方面的車載芯片，如：車載娛樂、智能座艙、車身控制和胎壓監(jiān)測，還發(fā)布支持ADAS 功能的首款國產(chǎn)芯片。

3.4 企業(yè)網(wǎng)絡(luò)對產(chǎn)品創(chuàng)新的影響

四維圖新混改后，就企業(yè)網(wǎng)絡(luò)方面與騰訊進行一系列的投資合作，混改前后構(gòu)建的企業(yè)網(wǎng)絡(luò)有不同合作目的不同，直接影響在產(chǎn)品創(chuàng)新方面的研發(fā)方向，進而影響企業(yè)績效?；旄那?，投資與對外合作數(shù)量不多，以導航電子地圖方向為主?；旄暮?，投資活動與合作數(shù)量明顯增加、方向明顯轉(zhuǎn)變，最為明顯的是不斷提升戰(zhàn)略合作企業(yè)數(shù)量，主要以地圖為主的投資與合作過渡為以車聯(lián)網(wǎng)、自動駕駛為主的投資與合作。

混改后，四維圖新在車聯(lián)網(wǎng)和自動駕駛方面典型的企業(yè)網(wǎng)絡(luò)形式有：新設(shè)子公司上海趣駕信息科技有限公司，其軟件著作權(quán)如趣駕G95 導航軟件、趣駕華陽一汽大眾6R71 導航軟件、趣駕X-RV 車型導航軟件；完成對北京圖為先科技有限公司51%的股權(quán)投資，其軟件著作權(quán)如趣駕WeLink 軟件、趣駕WeCar 軟件等。

3.5 產(chǎn)品創(chuàng)新對企業(yè)績效的影響

混改后在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，四維圖新在騰訊元素的支持下推出車聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品，在騰訊的資金幫助下并購了杰發(fā)科技獲得車載芯片與算法技術(shù)，憑借車聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品與芯片產(chǎn)品，將產(chǎn)品打入后裝市場，這些產(chǎn)品的推出與進軍后裝市場的舉措均有助于技術(shù)創(chuàng)新能力的提高，進而影響企業(yè)績效。

2014年9月24日發(fā)布會結(jié)束后，許多國內(nèi)外重要車廠都提出趣駕WeDrive 的定制需求。第一代WeDrive 還提供微信聯(lián)車WeCar 公眾賬號，此功能為騰訊旗下的微信獨家定制。二者將各自的優(yōu)勢產(chǎn)品結(jié)合，讓車主在手機端、平板電腦端、車機端均享受到多元化的騰訊產(chǎn)品與導航產(chǎn)品融合的便利。

WeCar 產(chǎn)品與車機系統(tǒng)深度整合，囊括海量的生活App 資源。趣駕OS 針對前裝和后裝市場，支持面向兩大車載品牌的各種芯片型號。趣駕混合導航WeNav 是基于大數(shù)據(jù)的導航、基于ADAS 的安全導航、基于真實3D 實景的導航。

四維圖新的車聯(lián)網(wǎng)體系將前裝市場、后裝市場與車主完美融合。引入騰訊后拓展后裝市場，后裝市場的訴求對象為車主，對系統(tǒng)、原材料、樣機的把關(guān)用的是廠家自己的標準。第三方APP、騰訊內(nèi)容、騰訊賬號支付等等構(gòu)成了車聯(lián)網(wǎng)服務(wù)后裝產(chǎn)品。2014年引入戰(zhàn)略投資者騰訊之后，2017年成功收購杰發(fā)科技，借助杰發(fā)科技的芯片業(yè)務(wù)，產(chǎn)業(yè)鏈不僅向芯片領(lǐng)域延伸，也向著消費端延伸。

4 結(jié)論

4.1 混合所有制改革引入戰(zhàn)略投資者幫助企業(yè)優(yōu)化主營業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)

2010年四維圖新90%以上的收入都是導航電子地圖獲得，2014年四維圖新的導航電子地圖業(yè)務(wù)占據(jù)營業(yè)收入的50%左右，導航電子地圖從對營業(yè)收入的占比過高逐漸過渡到占比優(yōu)化的局面；2018年，四維圖新的導航電子地圖業(yè)務(wù)占比繼續(xù)下降到36%左右。在導航電子地圖業(yè)務(wù)逐漸弱化的同時，出現(xiàn)了許多其他種類的業(yè)務(wù)，如車聯(lián)網(wǎng)、芯片和自動駕駛。

與四維圖新相似情況的企業(yè)較多，為避免贅述，本文僅以其作為代表展開分析。四維圖新此次引入戰(zhàn)略投資者，激活了企業(yè)的管理機制，釋放了企業(yè)的經(jīng)營活力，優(yōu)化了企業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。技術(shù)與資金是混改后帶來的機遇，抓住汲取戰(zhàn)略投資者的經(jīng)驗如管理經(jīng)營理念與戰(zhàn)略目標把握的契機，吸收戰(zhàn)略投資者提供的建議精華。結(jié)合國有企業(yè)的自身實際，可以從企業(yè)的主營業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)出發(fā)，也可以從企業(yè)的其他方面著手，糾正企業(yè)自身的不足之處，保持與擴大企業(yè)自身的優(yōu)勢長處，并時刻以提高企業(yè)自身的競爭力為目標。

4.2 混合所有制改革雙方的利益契合點推動企業(yè)發(fā)展

四維圖新此次混改最明顯的特征便是國有企業(yè)與民營企業(yè)互相需要，有共同的利益契合點。在混改以后實現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新的快速發(fā)展，這與戰(zhàn)略投資者騰訊有共同利益契合點是分不開的。

相符的長遠的戰(zhàn)略目標是混改選擇戰(zhàn)略投資者需要考慮的重要標準。只有雙方的戰(zhàn)略目標大體一致或者能夠互相支持，才能有后續(xù)的進一步的活動的開展，雙方企業(yè)的合作才可能是高效的、有意義的。若在戰(zhàn)略投資者加入后發(fā)現(xiàn)，戰(zhàn)略投資者與國有企業(yè)自身的經(jīng)營方向南轅北轍、沒有契合的利益點，或者戰(zhàn)略投資者將自身置之于國有企業(yè)的經(jīng)營成長之外，說明混改沒有做好對戰(zhàn)略投資者的選擇，造成國有企業(yè)進行一些浪費資源的模棱兩可的經(jīng)營或技術(shù)創(chuàng)新活動。

4.3 國企技術(shù)創(chuàng)新需要自身與戰(zhàn)略投資者雙方的相互配合

四維圖新混改后取得的技術(shù)創(chuàng)新的成績離不開與戰(zhàn)略投資者的相互配合。不論是推出新產(chǎn)品還是并購芯片企業(yè)再到規(guī)劃企業(yè)的發(fā)展布局，都充滿騰訊共同為之付出的努力，相互配合是國有企業(yè)混改的典范，二者的合作為國有企業(yè)改革樹立了榜樣。

國有企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力的強弱是學術(shù)界爭議的焦點，戰(zhàn)略投資者的引入與否均不能妨礙國有企業(yè)自身對技術(shù)創(chuàng)新的推進，引入戰(zhàn)略投資者后國有企業(yè)更應抓住更新技術(shù)體系的建設(shè)機遇。國有企業(yè)與戰(zhàn)略投資者應該相互配合，在資源共享方面相互合作，在技術(shù)創(chuàng)新方面各取所長，以推動企業(yè)更好的發(fā)展為目標將雙方的技術(shù)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為新的生產(chǎn)能力。

5 結(jié)語

本文基于文獻研究法和案例分析法對企業(yè)混合所有制改革進行系統(tǒng)分析，分別從不同角度解析了混合所有制改革引入戰(zhàn)略投資者對企業(yè)優(yōu)化主營業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的影響、混合所有制改革雙方的利益契合點對企業(yè)發(fā)展的影響、國企技術(shù)創(chuàng)新對其自身與戰(zhàn)略投資者及雙方的相互配合的影響。分析表明，混合所有制改革后，國有企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力和績效得到一定改善，混改已成階段性的發(fā)展趨勢。此外，本研究基于部分案例展開分析，對案例數(shù)量所對應的必然性和偶然性事件，值得進行后續(xù)深入分析。