企業(yè)合規(guī)“一堂課”

陳瑞華

自20世紀90年代以來，企業(yè)合規(guī)制度在世界范圍內(nèi)得到確立，建立企業(yè)合規(guī)機制已經(jīng)成為全球性公司治理的重要組成部分。

我國自本世紀初以來，首先在金融領(lǐng)域，繼而在中央國有企業(yè)范圍內(nèi)，開始了以行政主導(dǎo)方式推進企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的進程。時至今日，我國境內(nèi)從事經(jīng)營活動的國企、民企和外企，都高度重視合規(guī)體系的建設(shè)問題，出現(xiàn)了以合規(guī)防控企業(yè)法律風(fēng)險的高潮。

專業(yè)講解：帶企業(yè)認識“合規(guī)”

企業(yè)究竟如何建立合規(guī)計劃？一個有效的合規(guī)計劃究竟包括哪些內(nèi)容？在面對行政監(jiān)管調(diào)查和刑事調(diào)查之時，企業(yè)究竟如何運用現(xiàn)有合規(guī)計劃以及未來重建計劃，換取寬大的行政處罰或者輕緩的刑事處理呢？特別是，作為企業(yè)外部獨立法律專家的律師，究竟在企業(yè)打造合規(guī)計劃過程中能為其提供哪些服務(wù)呢？對于那些走向海外從事經(jīng)營活動的中國企業(yè)而言，究竟如何防范常見的合規(guī)風(fēng)險……對于這些問題，別說一般的企業(yè)界人士經(jīng)常一籌莫展，就連眾多不熟悉合規(guī)機制的法律專業(yè)人士，也往往是一頭霧水，不明就里。

由吳巍律師領(lǐng)銜的金杜合規(guī)律師團隊，最近完成了一部題為《企業(yè)營商風(fēng)險與合規(guī)指引》的著作。該律師團隊在民商事爭議解決、企業(yè)合規(guī)、企業(yè)危機處理以及白領(lǐng)犯罪案件等諸多領(lǐng)域有著豐富的經(jīng)驗，所服務(wù)的客戶大都是國際知名跨國企業(yè)以及國內(nèi)超大型企業(yè)。尤其是在合規(guī)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，吳巍堪稱走在前沿的律師領(lǐng)軍人物，所領(lǐng)導(dǎo)的律師團隊也被公認為優(yōu)秀的合規(guī)服務(wù)團隊。

該書系統(tǒng)地總結(jié)了金杜合規(guī)律師團隊為企業(yè)提供合規(guī)服務(wù)的經(jīng)驗，不僅從反商業(yè)賄賂的角度分析了企業(yè)所面臨的各種合規(guī)風(fēng)險點和重要風(fēng)險領(lǐng)域，而且為企業(yè)建立或完善合規(guī)計劃、應(yīng)對海外監(jiān)管調(diào)查、應(yīng)對國內(nèi)行政調(diào)查和刑事調(diào)查，提供了百科全書式的知識。

該書共有 5 個主體部分，分別討論了企業(yè)所面臨的反商業(yè)賄賂合規(guī)監(jiān)管環(huán)境、企業(yè)日常經(jīng)營管理中的合規(guī)熱點問題、企業(yè)海外運營的合規(guī)熱點、合規(guī)對企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的價值、國有企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的經(jīng)驗。不僅如此，該書還將所援引的典型合規(guī)案例以及主要合規(guī)規(guī)范文件附于后半部分，做到了觀點與資料并重，使讀者可以獲得最大的信息量。

案例豐富：涉及風(fēng)險領(lǐng)域廣泛

企業(yè)合規(guī)所涉及的風(fēng)險領(lǐng)域可謂極為廣泛。在中國，但凡企業(yè)遇到行政監(jiān)管調(diào)查和刑事調(diào)查的領(lǐng)域，都屬于合規(guī)風(fēng)險領(lǐng)域，這類領(lǐng)域可謂舉不勝舉。

常見的合規(guī)風(fēng)險可以包括金融、環(huán)保、稅收、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞工保護、反不正當(dāng)競爭等數(shù)十個領(lǐng)域。而從國際企業(yè)合規(guī)的發(fā)展趨勢來看，包括反商業(yè)賄賂、反洗錢、遵守出口管制以及個人數(shù)據(jù)信息保護在內(nèi)的領(lǐng)域，通常被稱為國際公認的最重要合規(guī)風(fēng)險領(lǐng)域。

吳巍主編的這部著作沒有對企業(yè)合規(guī)進行泛泛而談式的討論，而是選取了反商業(yè)賄賂這一重點合規(guī)風(fēng)險領(lǐng)域，從監(jiān)管環(huán)境到企業(yè)風(fēng)險，從企業(yè)合規(guī)失敗的教訓(xùn)到重建合規(guī)計劃的經(jīng)驗，也從應(yīng)對海外監(jiān)管調(diào)查到應(yīng)對國內(nèi)相關(guān)調(diào)查，進行了專注而又深入的分析和評論。作者不僅討論了美國的 FCPA 執(zhí)法和英國反賄賂法的執(zhí)法情況，而且分析了中國2017年反不正當(dāng)競爭法實施后企業(yè)在反商業(yè)賄賂合規(guī)方面面臨的機遇和挑戰(zhàn)。

在案例選取上，作者獨具慧眼，將那些具有代表性甚至帶有里程碑意義的中外合規(guī)案例，作為個案加以深入討論，并逐個作出了律師的專業(yè)點評。這就使得整個討論不限于單調(diào)的合規(guī)知識介紹，而且加入了反商業(yè)賄賂執(zhí)法與合規(guī)體系建設(shè)的具體經(jīng)驗總結(jié)，讀來令人耳目一新，受益匪淺。

企業(yè)界人士、律師應(yīng)該是該書的重要讀者群體。作者憑借其豐富的法律服務(wù)經(jīng)驗，對企業(yè)在反商業(yè)賄賂領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險進行了充分的分析。

提高認識：合規(guī)不僅是“法律風(fēng)險”

該書將企業(yè)與公職人員交往中的主要風(fēng)險點一一列舉，對企業(yè)與交易相對方及其員工的交往風(fēng)險也作出了全面系統(tǒng)的分析，對企業(yè)與第三方支付的合規(guī)風(fēng)險作出了深入的討論，還說明了企業(yè)上下游關(guān)系中蘊含的主要合規(guī)風(fēng)險。

在對上述風(fēng)險作出總結(jié)的前提下，作者提出了處理合規(guī)風(fēng)險和合規(guī)危機的5條基本經(jīng)驗：一是展開反舞弊調(diào)查;二是處理違法員工;三是應(yīng)對反賄賂調(diào)查;四是處理輿論危機;五是及時挽回損失。這些處理合規(guī)危機的經(jīng)驗，既符合現(xiàn)有法律的框架，也具有較大的可操作性，對于企業(yè)應(yīng)對合規(guī)危機具有極大的參考價值。

吳巍及其合規(guī)服務(wù)團隊站在推動我國律師合規(guī)業(yè)務(wù)長遠發(fā)展的高度，對其多年來形成的合規(guī)服務(wù)經(jīng)驗作出了毫無保留的介紹。通過書稿，作者完整地介紹了該團隊從事合規(guī)服務(wù)的三大業(yè)務(wù)板塊：一是合規(guī)計劃的打造和完善;二是合規(guī)危機的處理和化解;三是監(jiān)管調(diào)查和刑事調(diào)查的應(yīng)對。

筆者對歐美和中國從事合規(guī)業(yè)務(wù)的律師事務(wù)所進行過初步考察，這次又對金杜合規(guī)律師團隊的合規(guī)業(yè)務(wù)進行深入研讀，經(jīng)過相互印證，認為這三項業(yè)務(wù)板塊可以稱得上律師合規(guī)業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。

通過研讀和判斷，可以澄清一些基本概念，避免走入誤區(qū)，甚至以訛傳訛。例如，過去有人將合規(guī)完全等同于“企業(yè)法律風(fēng)險防控”，甚至將合規(guī)與“公司高管規(guī)避法律風(fēng)險”畫等號。這顯然屬于“無知者無畏”的表現(xiàn)。其實，合規(guī)的本質(zhì)是企業(yè)在面對行政監(jiān)管調(diào)查和刑事調(diào)查時，避免受到嚴厲的行政處罰和刑事處罰。

企業(yè)合規(guī)不是放空一般意義上的“法律風(fēng)險”，而主要是行政處罰和刑事處罰的風(fēng)險。企業(yè)合規(guī)主要防控的是企業(yè)本身的合規(guī)風(fēng)險，而不一定有助于防控公司高管的風(fēng)險。這些認識的形成，在很大程度上得益于該部書稿的啟迪。

業(yè)務(wù)探索：海量企業(yè)急需有效合規(guī)服務(wù)

2018年被稱為我國的“合規(guī)元年”。這一年，相關(guān)部門發(fā)布了三部具有戰(zhàn)略意義的合規(guī)指南或合規(guī)指引。建立企業(yè)合規(guī)機制，已經(jīng)成為眾多中國企業(yè)加強公司治理的戰(zhàn)略方案。但迄今為止，真正在合規(guī)服務(wù)領(lǐng)域堪稱專業(yè)化的律師事務(wù)所仍為數(shù)甚少，至于那種享有國際知名度的合規(guī)律師事務(wù)所或者律師團隊，則更是鳳毛麟角。

目前，海量企業(yè)急需有效的合規(guī)服務(wù)，而眾多普通律師事務(wù)所對合規(guī)業(yè)務(wù)的探索才剛剛開始。在這樣的背景下，吳巍律師主編的這部著作，可以幫助企業(yè)重新認識企業(yè)合規(guī)對于公司治理的重要價值，可以幫助律師界了解為企業(yè)提供合規(guī)服務(wù)的經(jīng)驗和智慧，還可以幫助立法界、司法界乃至法學(xué)界人士打開視野，站在世界的角度，認真對待中國的問題，探索提高國家治理現(xiàn)代化水平的途徑。

（作者系北京大學(xué)法學(xué)教授，北京大學(xué)法學(xué)院學(xué)術(shù)委員會主任。本文選自《企業(yè)營商風(fēng)險與合規(guī)指引》序言，內(nèi)容有編改）

（責(zé)編王茵美編趙佳）BA1CFED8-1590-4638-89F1-1AFB9DC535FF