安徽省綠色金融長效機制構(gòu)建研究

陳燕玲　張娜

摘? 要：發(fā)展綠色金融，目前已成為我國經(jīng)濟社會發(fā)展的重要驅(qū)動力之一。近年來，在相關(guān)政策引導下，安徽省綠色金融發(fā)展已取得較好的成效，但總體來看，仍處于初級發(fā)展階段，長效機制尚未真正建立，主要表現(xiàn)在政策推動力不足、組織體系建設(shè)滯后、基礎(chǔ)設(shè)施不完善等方面?；诖?，結(jié)合現(xiàn)代化美好安徽建設(shè)的現(xiàn)實要求，并借鑒先進地區(qū)的成功經(jīng)驗，就如何構(gòu)建安徽省綠色金融發(fā)展的長效機制提出相關(guān)建議，如完善頂層設(shè)計，加大政策支持力度;加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，健全綠色金融組織體系;夯實發(fā)展基礎(chǔ)，完善綠色金融基礎(chǔ)設(shè)施。

三、當前安徽省綠色金融發(fā)展存在的不足

（一）政策推動力仍有不足

綠色金融具有周期長、時效延遲、風險控制難等特點，需要相應的激勵政策來推動發(fā)展。越來越多的實踐表明，強有力的政策支撐和保障在綠色金融發(fā)展的初期尤其重要。^[4]近年來安徽省綠色金融政策體系建設(shè)逐步完善，但相較于江蘇、浙江、江西等地仍有較大的差距，主要表現(xiàn)在以下三方面：

首先，目前安徽省對綠色金融的政策支持仍以貨幣政策為主，財政資金的支持力度相對不足。綠色產(chǎn)業(yè)和項目通常具有投資期限長、回報率低等特征，需要充足的激勵引導措施提供驅(qū)動力。從國內(nèi)綠色金融的發(fā)展經(jīng)驗來看，綠色金融發(fā)展較好的省份都通過設(shè)立財政專項資金、提供財政補貼、財政貼息和稅收優(yōu)惠等財政措施來引導并支持綠色金融的發(fā)展。例如，湖州市按照融資主體綠色等級分別給予企業(yè)12%、9%、6% 的貸款貼息，并且對于銀行發(fā)放的綠色信用貸款按照貸款余額的5%設(shè)立風險補償資金池。蘭州出臺《蘭州新區(qū)綠色金融發(fā)展獎勵政策（試行）》，由蘭州新區(qū)財政統(tǒng)籌安排10億元專項資金，用于鼓勵和支持綠色金融改革創(chuàng)新工作。貴安新區(qū)對綠色金融高級管理人才以其繳納的個人所得稅新區(qū)留存部分為基數(shù)，連續(xù)10年給予50%的等額獎勵;對綠色信貸、綠色債券、綠色保險、綠色基金等，根據(jù)規(guī)模給予500萬元、200萬元、100萬元等不同標準的獎勵。

其次，安徽省出臺的綠色金融政策仍停留在各地方性部門的規(guī)范性文件層面，缺乏統(tǒng)一的頂層設(shè)計且政策效力相對不足。2020年11月深圳市人大常委會發(fā)布《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融條例》，2021年10月的《湖州市綠色金融促進條例》出臺，標志著這些地區(qū)的綠色金融政策已經(jīng)實現(xiàn)從制度探索、標準建設(shè)到立法推進的跨越，政策效力得到極大提升。

再次，缺乏穩(wěn)定的跨部門協(xié)調(diào)機制。綠色金融的發(fā)展要涉及多個部門，部門權(quán)責不明確會導致政策推出緩慢、實施效率低下，從而無法為綠色金融的長效發(fā)展提供基本保障。為了確保綠色金融政策的統(tǒng)一性與穩(wěn)定性，廣東、江西等地均成立了專門的綠色金融改革創(chuàng)新工作領(lǐng)導小組以統(tǒng)籌協(xié)調(diào)綠色金融的發(fā)展。

（二）組織體系建設(shè)相對滯后

一是綠色金融專營機構(gòu)數(shù)量少。與傳統(tǒng)金融業(yè)務相比，綠色金融業(yè)務具有明顯的外部性大、業(yè)務模式新、專業(yè)性強、風險大等特點，傳統(tǒng)的金融機構(gòu)組織形式難以適應綠色金融發(fā)展的需要。從國內(nèi)目前試點省市的經(jīng)驗來看，金融機構(gòu)成立專門的綠色金融事業(yè)部、綠色金融業(yè)務中心、綠色金融專營分支機構(gòu)等專營組織，有助于推動綠色金融業(yè)務的開展。例如，廣西南寧市已有綠色專營機構(gòu)78家，覆蓋銀行、保險、證券及各類型新興金融業(yè)態(tài)和地方金融組織。到目前為止，安徽省內(nèi)綠色金融專營機構(gòu)數(shù)量十分有限，據(jù)公開資料顯示，僅有浦發(fā)銀行合肥分行成立了綠色金融中心。

二是綠色金融中介服務機構(gòu)短缺。綠色金融業(yè)務服務對象為生態(tài)產(chǎn)品交易市場，生態(tài)產(chǎn)品交易市場具有業(yè)務模式新、技術(shù)含量高、專業(yè)性強和不確定因素多等特征，需要專業(yè)性的中介服務機構(gòu)來提供一系列復雜的中介服務以保障交易的實現(xiàn)，如綠色資產(chǎn)評估、綠色信息咨詢和環(huán)境風險評估等。目前，安徽省內(nèi)相關(guān)的中介服務發(fā)展滯后，中介服務機構(gòu)十分短缺，這嚴重阻礙了金融支持生態(tài)產(chǎn)品價值的實現(xiàn)?，F(xiàn)存的咨詢公司、律所、評級機構(gòu)等中介服務公司鮮有涉及綠色金融相關(guān)領(lǐng)域，而諸如綠色咨詢公司、環(huán)境風險評估機構(gòu)以及綠色信用評級等專業(yè)中介服務機構(gòu)還處于培育階段。

（三）基礎(chǔ)設(shè)施不完善

一是綠色項目庫建設(shè)緩慢。建立綠色項目庫是發(fā)展綠色金融的一個有效手段。對于入庫項目，各金融機構(gòu)要給予一定綠色通道便利，同時減少金融機構(gòu)篩選綠色項目的時間成本。安徽省綠色發(fā)展重點項目庫2018年建成投運，2019年建立綠色發(fā)展項目庫，2020年篩選出綠色發(fā)展行動重點項目426個，項目總投資額為4123.77億元。與其他先行省份相比，安徽省入庫數(shù)量較少且規(guī)模偏小，綠色項目庫建設(shè)進展較緩慢。例如，北京綠色項目庫2018年首期入庫項目就有近2300個，融資需求總額超3800億元。截至2020年4月江西省綠色產(chǎn)業(yè)項目庫達到1559個，總投資額突破1萬億元，其中重點項目1220個。截至2021年3月，新疆綠色項目庫入庫項目已經(jīng)達到1687個，總投資8573.64億元。

二是地方性的綠色金融標準尚未建立。綠色金融標準是搭建綠色項目庫的前提，目前，國內(nèi)有多套綠色分類標準，在適用對象、項目范圍和精細程度上各有差異。綠色金融標準體系缺乏統(tǒng)一性，綠色項目識別難、口徑不一，造成金融機構(gòu)無法給予精準支持。部分地區(qū)在遵循國家大方向的前提下已經(jīng)建立了契合自身的地方性綠色金融標準。四川成都、浙江衢州、江蘇泰興、福建南平和三明均建立起相應認證標準，實現(xiàn)了國家標準與地方發(fā)展特性的有效銜接。安徽省目前尚未制定或出臺相關(guān)地方綠色金融標準文件，導致金融機構(gòu)定向支持綠色企業(yè)發(fā)展的力度遠遠不足，無形中也會給一些企業(yè)或金融機構(gòu)創(chuàng)造鉆空子的機會，加劇“漂綠”或“洗綠”現(xiàn)象的發(fā)生。^[5]

三是綠色金融綜合服務平臺缺乏。綠色金融綜合服務平臺與綠色項目庫是相輔相成的，主要是發(fā)揮信息中介及信息披露作用，也可進行資產(chǎn)評估、咨詢服務等業(yè)務，能提高綠色金融市場運行效率。截至目前，國內(nèi)已有部分地區(qū)結(jié)合本地特色打造了綠色金融服務平臺，取得了不錯的成效。如四川環(huán)交所的“綠蓉融”綠色金融綜合服務平臺、浙江省的綠色金融服務專區(qū)和江蘇揚州的綠色金融服務線上平臺等，為綠色金融產(chǎn)品和項目架橋引路，增加企業(yè)融資來源。

四、構(gòu)建安徽省綠色金融發(fā)展長效機制的主要措施

2017年以來，我國先后在浙江、江西、廣東、貴州、甘肅和新疆等六省（區(qū)）建立了綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)。經(jīng)過幾年的試點工作，這些先行先試地區(qū)在綠色金融政策架構(gòu)、綠色金融產(chǎn)品服務創(chuàng)新、激勵約束機制等方面進行了積極探索，積累了許多寶貴的經(jīng)驗。^[6]安徽省應積極對標先進地區(qū)，結(jié)合自身實際，著力構(gòu)建綠色金融發(fā)展的長效機制。825836AB-131B-4BF7-A706-4DA35E818BBC

（一）完善頂層設(shè)計，加大政策支持力度

首先，進一步完善綠色金融政策框架。對現(xiàn)有綠色金融的各項規(guī)章、規(guī)范性文件和政策進行統(tǒng)一整合、修改和完善，并借鑒深圳、湖州等地的經(jīng)驗，在堅持國家層面政策與立法原則基礎(chǔ)上，結(jié)合安徽省地方特色^[7]，適時通過地方立法，對綠色金融發(fā)展的相關(guān)制度與標準、產(chǎn)品與服務、環(huán)境信息披露等內(nèi)容進行統(tǒng)一規(guī)范和引導。

其次，加大并突出財政政策的引導作用。積極發(fā)揮財政政策的正向激勵作用，引導金融資源向綠色產(chǎn)業(yè)和綠色項目集聚。相關(guān)政府部門參照扶持中小企業(yè)和涉農(nóng)貸款的模式，將綠色金融業(yè)務與信貸貼息、財政補貼、稅收優(yōu)惠、財政性存款存放等掛鉤，建立正向的激勵機制。積極發(fā)揮政府投資基金引導作用，探索政府資本和社會資本按市場化原則聯(lián)合設(shè)立綠色低碳類基金，以市場化方式投資清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的實體和項目。

最后，用好用活貨幣政策工具。為了實現(xiàn)“雙碳”目標和推動金融業(yè)綠色轉(zhuǎn)型，近期央行不斷釋放將創(chuàng)設(shè)碳減排金融支持工具的強烈政策信號。安徽省要積極對接央行推出的碳減排支持工具，支持銀行業(yè)金融機構(gòu)加大對綠色低碳發(fā)展的信貸支持。通過再貸款、再貼現(xiàn)等結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具引導地方法人金融機構(gòu)投放綠色信貸，提升貨幣政策在支持綠色低碳發(fā)展方面的正向激勵作用和定向調(diào)控功能。

（二）加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，健全綠色金融組織體系

一是加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合理布局綠色金融發(fā)展。將綠色金融發(fā)展納入安徽省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，制定全省綠色金融的工作計劃，明確各部門任務要求和序時進度，高效務實地推進各項工作。建立并完善綠色金融工作議事協(xié)調(diào)機制，定期召開聯(lián)席會議，統(tǒng)籌綠色金融創(chuàng)新發(fā)展，努力形成多部門聯(lián)動的綠色金融工作合力。

二是進一步完善綠色金融機構(gòu)體系，大力發(fā)展綠色金融特色機構(gòu)。積極支持銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立綠色金融事業(yè)部、綠色分（支）行等綠色金融特色機構(gòu)。鼓勵大型銀行在安徽的分支機構(gòu)和主要法人銀行機構(gòu)建立專業(yè)化綠色金融工作機制，逐步形成專業(yè)化的運營模式。鼓勵金融機構(gòu)通過設(shè)立綠色金融業(yè)務部門（業(yè)務中心）、綠色產(chǎn)品創(chuàng)新實驗室等方式來提升綠色金融專業(yè)服務能力和風險防控能力。鼓勵小額貸款公司、融資擔保公司和融資租賃公司等地方金融機構(gòu)在各自業(yè)務范圍內(nèi)探索開展綠色金融活動，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品與服務。^[8]鼓勵并支持綠色信用評級、第三方認證、環(huán)境風險評估等專業(yè)機構(gòu)落戶安徽以便為綠色金融提供中介服務。鼓勵以綠色金融為特色業(yè)務的金融機構(gòu)、第三方服務機構(gòu)、高端智庫等在安徽落地展業(yè)。^[9]

（三）夯實發(fā)展基礎(chǔ)，完善綠色金融基礎(chǔ)設(shè)施

一是加快研制綠色金融地方標準。加強國家綠色金融標準的推廣應用，同時結(jié)合安徽實際，組織制定國家綠色金融標準的配套制度或者補充性地方綠色金融標準，重點關(guān)注并推進綠色融資主體和項目評價、綠色金融機構(gòu)評價、銀行業(yè)綠色金融特色機構(gòu)建設(shè)、區(qū)域綠色金融發(fā)展指數(shù)、金融機構(gòu)環(huán)境信息披露等領(lǐng)域的標準化建設(shè)，加強標準之間的協(xié)調(diào)性和統(tǒng)一性，打造具有安徽特色、有公信力的綠色金融標準體系^[10]，充分發(fā)揮綠色金融標準的規(guī)范和引導作用。

二是加強綠色金融信息系統(tǒng)建設(shè)。進一步加強綠色項目庫建設(shè)，實行動態(tài)管理，定期開展綠色企業(yè)和項目的遴選、認定和推薦工作。打造綠色金融綜合服務平臺，構(gòu)建“四位一體”綠色金融服務機制，實現(xiàn)產(chǎn)融對接、政策宣介、信息采集、跟蹤督辦等功能的高效集成。將綠色融資主體評級與認證方法嵌套至綠色金融綜合服務平臺，有效整合發(fā)改委、財政、稅務、金融、環(huán)保等部門的信息，建立公益性的環(huán)境成本核算體系，將大氣污染排放、水污染、垃圾等造成的環(huán)境成本盡可能量化，定期對融資主體進行動態(tài)綠色評級，實現(xiàn)綠色融資主體認定的自動化、專業(yè)化和精準化。

參考文獻：[1]劉傳江，張劭輝.源頭活水：綠色金融之于經(jīng)濟發(fā)展——基于金融理論視角的解構(gòu)[J].西北師大學報，2022（3）：134-144.

Study on the Construction of Long-term Mechanism of Green Finance in Anhui Province