現(xiàn)階段企業(yè)資金的管理和控制關(guān)鍵探索

潘欣玲

摘 要：我國(guó)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展為各個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了發(fā)展機(jī)遇，全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程加快，企業(yè)的數(shù)量也逐漸增多，為此企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨的競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈。企業(yè)要想在變化的市場(chǎng)環(huán)境中提升競(jìng)爭(zhēng)力，這就需要企業(yè)立足本單位的實(shí)際發(fā)展情況，合理地規(guī)劃資金的使用，提高資金管理能力，避免資金鏈斷裂的問(wèn)題，也避免資金使用的矛盾，確保企業(yè)規(guī)避資金使用風(fēng)險(xiǎn)，以便保證企業(yè)內(nèi)部各個(gè)項(xiàng)目順利完成。本文主要就企業(yè)資金管理工作存在的問(wèn)題展開(kāi)討論，并提出優(yōu)化對(duì)策，提高企業(yè)對(duì)資金的管控能力，為企業(yè)節(jié)約資金、節(jié)省成本，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保企業(yè)提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的前提下，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)收益。

關(guān)鍵詞：企業(yè);資金;管理;控制

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)融合世界經(jīng)濟(jì)以后，國(guó)家一直在大力的實(shí)施建設(shè)中，建筑行業(yè)的市場(chǎng)發(fā)展前景廣闊，但隨著這類(lèi)企業(yè)數(shù)量的增長(zhǎng)太快，企業(yè)要想適應(yīng)變化的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在行業(yè)中有一席之地，一定要具備較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，需要企業(yè)創(chuàng)新內(nèi)部管理模式，發(fā)展和控制關(guān)鍵要素，以便企業(yè)提高管理水平。資金是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的命脈，對(duì)資金的分配和管控決定項(xiàng)目進(jìn)展是否順利，也影響著企業(yè)整體的規(guī)劃和目標(biāo)，為此企業(yè)應(yīng)該提高資金管理意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)資金管理的認(rèn)識(shí)，提高資金利用率，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)良好發(fā)展。

一、企業(yè)資金管理概述

1.資金管理的內(nèi)涵

資金管理主要是對(duì)資金使用過(guò)程的管理，包括資金的預(yù)算、核算、企業(yè)成本控制、資金的流動(dòng)、資金的監(jiān)管、應(yīng)收賬款等內(nèi)容。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，資金管理是企業(yè)內(nèi)部控制的核心內(nèi)容，也是企業(yè)開(kāi)展生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的命脈。企業(yè)要想保持長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展要時(shí)刻關(guān)注經(jīng)濟(jì)效益，更主要是保證企業(yè)項(xiàng)目的資金充足，這也是企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵要素。企業(yè)合理地利用和分配資金，才能實(shí)現(xiàn)自我發(fā)展，同時(shí)資金管理也是一個(gè)系統(tǒng)的工作，企業(yè)的任何一個(gè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)作都離不開(kāi)資金的支持，資金管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)助力企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)。企業(yè)的資金管理是需要結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，在科學(xué)規(guī)劃的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金的合理控制。資金管理具有全面性、真實(shí)性、動(dòng)態(tài)性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性的特點(diǎn)，企業(yè)需要發(fā)揮資金管理的作用，提高資金利用率，以便促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益大幅提升。

2.資金管理的流程

企業(yè)資金主要是固定資金管理、流動(dòng)資金管理以及專(zhuān)項(xiàng)資金管理，具體的工作流程如下：

首先，對(duì)企業(yè)的項(xiàng)目投資設(shè)定規(guī)劃和方案;

其次，明確資金管理制度，尤其是工作責(zé)任制;

再次，對(duì)資金的使用過(guò)程開(kāi)展監(jiān)督和檢查;

最后，對(duì)資金的使用效果進(jìn)行考核評(píng)估，以便查找問(wèn)題，解決問(wèn)題，提高資金利用率。

二、企業(yè)資金的管理和控制重要性

建筑行業(yè)隨著改革開(kāi)放的步伐發(fā)展迅速，企業(yè)對(duì)提高綜合國(guó)力，改善人們生活質(zhì)量以及促進(jìn)就業(yè)等方面都起到積極的作用，但是在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)下，企業(yè)要想不被社會(huì)淘汰，需要提升競(jìng)爭(zhēng)力，并且優(yōu)化資金的配置，以便在合理的成本控制下開(kāi)展全面預(yù)算管理，有利于企業(yè)強(qiáng)化資金的管控，規(guī)避資金流動(dòng)過(guò)程存在的問(wèn)題，激勵(lì)企業(yè)迎難而上，提高競(jìng)爭(zhēng)力。

1.有利于企業(yè)提高財(cái)務(wù)管理質(zhì)量

資金管理一直都是財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容，企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，由于項(xiàng)目建設(shè)的緣故對(duì)資金的需求量相對(duì)較大，而且資金的流動(dòng)性很強(qiáng)，為了保證項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程順利開(kāi)展，企業(yè)常常注重對(duì)資金的管理和控制，以便規(guī)范資金的使用，確保財(cái)務(wù)的原始數(shù)據(jù)真實(shí)，在提高了財(cái)務(wù)管理質(zhì)量的同時(shí)為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以便企業(yè)利用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)制定合理的發(fā)展規(guī)劃以及項(xiàng)目建設(shè)投資，也保證了企業(yè)的財(cái)產(chǎn)安全。

2.有利于企業(yè)投融資工作順利開(kāi)展

企業(yè)的經(jīng)營(yíng)需要大量的資金支持，但是由于很多企業(yè)在運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中常常會(huì)出現(xiàn)資金不足的現(xiàn)象，為此開(kāi)展投融資活動(dòng)很有必要，能夠確保企業(yè)正常的經(jīng)營(yíng)。企業(yè)加強(qiáng)資金管理和控制工作為投資和融資工作提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)信息，減少企業(yè)投資和融資不合理的現(xiàn)象，縮減融資成本，增強(qiáng)企業(yè)對(duì)資金的控制力，有利于企業(yè)投資活動(dòng)順利開(kāi)展，也為企業(yè)積累更多的資金，實(shí)現(xiàn)融資順利。

3.有利于保證企業(yè)項(xiàng)目的質(zhì)量，增強(qiáng)企業(yè)的管理能力

企業(yè)的項(xiàng)目具有復(fù)雜性，而且資金流動(dòng)量很大，企業(yè)加強(qiáng)資金管理和控制有利于合理地開(kāi)展成本預(yù)算以及成本控制，能夠提高企業(yè)管理層的決策能力，也有助于提供有效的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，確保建設(shè)的項(xiàng)目在成本合理規(guī)劃的基礎(chǔ)上質(zhì)量有所保證。高質(zhì)量的項(xiàng)目有助于企業(yè)增強(qiáng)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)寬市場(chǎng)份額，并且促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

4.有利于提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)

新時(shí)代企業(yè)的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力很大，企業(yè)充分重視資金管理和控制工作，主要是想加強(qiáng)對(duì)成本的管理，降低企業(yè)的成本，并且縮減企業(yè)應(yīng)收賬款的數(shù)額，提高資金的利用率，在保證企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展的基礎(chǔ)上提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全，促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

三、企業(yè)資金管理的背景

我國(guó)的綜合實(shí)力不斷提升，但在建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)的道路上，國(guó)家要發(fā)揮宏觀調(diào)控的作用，注重防范企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，與此同時(shí)加強(qiáng)資金管理和控制，提高資金管理的質(zhì)量以及資金利用率就很重要，有助于企業(yè)減少負(fù)債，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)家信用體系不斷推進(jìn)，企業(yè)的信用評(píng)估已經(jīng)成為現(xiàn)在以及未來(lái)時(shí)間內(nèi)影響企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的主要因素，以往長(zhǎng)期或者惡意拖欠貨款的企業(yè)將會(huì)被納入失信名單，這意味著企業(yè)要對(duì)自己的行為付出很大的代價(jià)，而且由于國(guó)家稅務(wù)的改革，不合理的納稅籌劃也將導(dǎo)致企業(yè)陷入到經(jīng)營(yíng)的不良循環(huán)中。企業(yè)由于自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)決定企業(yè)需要加強(qiáng)資金管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的必然選擇，對(duì)促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)效發(fā)展具有十分重要的意義。

四、現(xiàn)階段企業(yè)資金管理和控制存在的問(wèn)題

1.企業(yè)的內(nèi)部資金管理和控制意識(shí)淡薄

企業(yè)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中把更多的注意力放在項(xiàng)目建設(shè)以及企業(yè)的經(jīng)濟(jì)收益方面，忽視了企業(yè)資金的管理和控制工作，也沒(méi)有認(rèn)識(shí)到資金管理與控制的重要性，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部的資金管理工作意識(shí)淡薄，同時(shí)缺少完善的資金管控工作環(huán)境。企業(yè)對(duì)資金管理和控制的目標(biāo)不明確，目標(biāo)都是短期的效益目標(biāo)，忽視了目標(biāo)的長(zhǎng)遠(yuǎn)性，導(dǎo)致企業(yè)資金管理工作目標(biāo)脫離企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)。企業(yè)對(duì)資金管理工作缺乏宣傳的力量，企業(yè)管理者對(duì)資金管理工作的忽視，也造成了企業(yè)其他部門(mén)以及工作人員對(duì)資金管理的重視度不夠，參與的積極性比較低，降低了企業(yè)資金管理和控制工作質(zhì)量，很容易造成浪費(fèi)資金等問(wèn)題。

2.資金管理制度不完善

現(xiàn)階段企業(yè)的資金管理工作的制度不完善，這會(huì)影響企業(yè)資金管理和控制工作的質(zhì)量，并且制度的執(zhí)行力弱。企業(yè)的資金管理工作職責(zé)劃分不清楚，主要是企業(yè)資金管理意識(shí)淡薄，同時(shí)缺乏專(zhuān)業(yè)的資金管理崗位，現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部的資金管理崗位都是財(cái)務(wù)人員兼職在做，出現(xiàn)一人多崗位的現(xiàn)象，這會(huì)影響資金管理工作的質(zhì)量。企業(yè)的資金管理工作制度不完善，尤其是流動(dòng)資金的管理工作、投資和融資等都沒(méi)有完善的工作流程，在實(shí)際開(kāi)展資金管理工作的時(shí)候比較混亂，不利于企業(yè)的資金管理工作整體發(fā)展。企業(yè)的資源分配不合理，由于項(xiàng)目比較大，很多資金分配不均很容易造成資源閑置或者浪費(fèi)的現(xiàn)象，這會(huì)增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。

3.企業(yè)的資金預(yù)算編制不合理

企業(yè)的資金使用量大，合理的預(yù)算編制對(duì)于資金高效使用具有促進(jìn)作用，但是由于目前企業(yè)對(duì)資金管理的重要性認(rèn)識(shí)不全，導(dǎo)致資金預(yù)算編制工作的重視程度低，而且缺乏專(zhuān)業(yè)的預(yù)算編制人員，同時(shí)預(yù)算管理過(guò)程中，預(yù)算編制的方法比較陳舊，預(yù)算編制的數(shù)據(jù)來(lái)源不可靠，習(xí)慣性的經(jīng)驗(yàn)主義工作模式，沒(méi)有按照企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃開(kāi)展預(yù)算編制工作，也都是利用以前的企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，這種預(yù)算編制的結(jié)果不準(zhǔn)確，預(yù)算編制的數(shù)據(jù)可用性低，也會(huì)影響企業(yè)整體的資金管控質(zhì)量。企業(yè)預(yù)算編制不合理也導(dǎo)致預(yù)算管理制度體系不健全，預(yù)算的執(zhí)行力受阻，很容易出現(xiàn)企業(yè)資金使用不當(dāng)?shù)默F(xiàn)象，造成資金

浪費(fèi)。

4.項(xiàng)目成本管理不科學(xué)，缺少全員參與意識(shí)

企業(yè)資金管理的重要環(huán)節(jié)是成本管理，但是企業(yè)內(nèi)部對(duì)成本管理的意識(shí)淡薄，導(dǎo)致成本管理不科學(xué)，主要體現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部人員的成本管理流程不規(guī)范，對(duì)成本預(yù)測(cè)不科學(xué)，沒(méi)有對(duì)項(xiàng)目的使用材料、人工等做合理的數(shù)據(jù)分析，習(xí)慣性馬馬虎虎的工作模式，這會(huì)導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確。項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程的成本控制機(jī)制不完善，很容易造成資源和資金的浪費(fèi)現(xiàn)象，盲目地增加成本，不利于企業(yè)資金的科學(xué)管理。成本評(píng)估階段的反饋不全面，各部門(mén)人員的參與意識(shí)弱，所以企業(yè)沒(méi)有開(kāi)展全面、精細(xì)化的成本控制和管理，必然會(huì)影響資金的管理和使用，很容易出現(xiàn)資金管理的難題。

5.缺乏專(zhuān)業(yè)的資金管理人員

企業(yè)由于對(duì)資金管理不重視，所以企業(yè)內(nèi)部沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的資金管理人員，目前的資金管理人員都是財(cái)務(wù)人員兼職的，對(duì)資金管理的重要性存在片面的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致開(kāi)展資金管理和控制的時(shí)候常常因?yàn)檩p視思想意識(shí)并且缺乏專(zhuān)業(yè)的資金管理人員，讓資金管理工作陷入到風(fēng)險(xiǎn)中。企業(yè)的資金管理人員的專(zhuān)業(yè)性不能滿足企業(yè)發(fā)展的要求。企業(yè)對(duì)員工沒(méi)有開(kāi)展繼續(xù)教育，現(xiàn)有的員工專(zhuān)業(yè)性不足，員工不愿意接受新事物，學(xué)習(xí)沒(méi)有主動(dòng)性，而且企業(yè)的績(jī)效激勵(lì)機(jī)制不完善，績(jī)效考核的評(píng)估指標(biāo)不全面，這也會(huì)影響企業(yè)資金管理人員工作的積極性和創(chuàng)新性，會(huì)降低資金管理的質(zhì)量，實(shí)際工作中經(jīng)常出錯(cuò)誤。

6.企業(yè)資金管理模式落后

企業(yè)由于項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容繁多，涉及到的原材料種類(lèi)多，項(xiàng)目建設(shè)周期長(zhǎng)，為此企業(yè)的資金管理指標(biāo)設(shè)定不科學(xué)，在資金管理指標(biāo)設(shè)定過(guò)程中缺乏科學(xué)的數(shù)據(jù)推算，實(shí)際需要的資金與上報(bào)資金數(shù)額之間出入很大，這不利于項(xiàng)目資金的合理分配。而且企業(yè)的資金管理信息化水平低，缺少完善的資金管理信息系統(tǒng)，系統(tǒng)的功能不全，數(shù)據(jù)信息的更新存在滯后性。企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)之間缺少溝通，所以信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)沒(méi)有進(jìn)行共享，不利于企業(yè)收集真實(shí)的資金使用數(shù)據(jù)信息。企業(yè)資金管理信息系統(tǒng)不規(guī)范，增加資金管理的風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)不能全面地體現(xiàn)企業(yè)資金使用的實(shí)際情況，不利于企業(yè)開(kāi)展科學(xué)的規(guī)劃和決策。

五、優(yōu)化企業(yè)資金管理和控制問(wèn)題的對(duì)策

1.提高企業(yè)資金管理意識(shí)

企業(yè)的運(yùn)營(yíng)離不開(kāi)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，為了提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)應(yīng)該重視資金管理工作，首先要清晰地認(rèn)識(shí)資金管理和控制對(duì)企業(yè)的重要意義，以便企業(yè)在提高資金管理意識(shí)的基礎(chǔ)上，合理地規(guī)劃資金的使用。企業(yè)管理者對(duì)于資金管理和控制工作的開(kāi)展要起到帶頭作用，還要在企業(yè)內(nèi)部宣傳資金管理的作用，擴(kuò)展宣傳的方式，便于提高各部門(mén)對(duì)資金管理工作的配合度以及積極性。企業(yè)還要依據(jù)企業(yè)的實(shí)際戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)明確資金管理的工作目標(biāo)，完善資金管理的組織結(jié)構(gòu)，明確各部門(mén)在資金管理方面的職責(zé)，為企業(yè)制定完善的資金管理和控制制度奠定思想基礎(chǔ)，也有利于提高資金的利用率，實(shí)現(xiàn)資金管理工作的價(jià)值。

2.健全資金管理制度體系

對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)完善的資金管理制度體系是企業(yè)規(guī)范資金管理工作的依據(jù)，在新形勢(shì)下企業(yè)結(jié)合自身的發(fā)展規(guī)劃明確資金管理工作職責(zé)，并且派專(zhuān)人負(fù)責(zé)資金管理工作，這樣既保證了資金管理崗位人員的工作職責(zé)，也提高了資金管理工作質(zhì)量。企業(yè)改變目前資金管理混亂的現(xiàn)象，強(qiáng)化資金管理工作方法，規(guī)范資金管理工作流程，尤其是流動(dòng)資金管理、投資和籌資管理等，還要建立資金使用臺(tái)賬，確保資金的流通過(guò)程能夠清晰地體現(xiàn)出來(lái)，也便于企業(yè)的管理者隨時(shí)掌握企業(yè)的資金使用以及流通情況，為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃以及融資活動(dòng)提供準(zhǔn)確的資金使用數(shù)據(jù)信息。企業(yè)針對(duì)資金管理還要明確監(jiān)管的流程，確保監(jiān)管人員的獨(dú)立性和嚴(yán)謹(jǐn)性，注重資金使用全過(guò)程的監(jiān)管，以便及時(shí)地發(fā)現(xiàn)資金使用不當(dāng)?shù)膯?wèn)題，為企業(yè)的發(fā)展規(guī)避損失。

3.合理地編制預(yù)算，加強(qiáng)資金預(yù)算管理

企業(yè)的預(yù)算管理工作影響著資金管理的質(zhì)量和效果，所以企業(yè)應(yīng)該重視預(yù)算管理工作，尤其是預(yù)算編制。預(yù)算編制是預(yù)算管理工作的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，按照企業(yè)的實(shí)際工作需要，企業(yè)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的預(yù)算編制部門(mén)，并且派專(zhuān)人負(fù)責(zé)編制預(yù)算，預(yù)算編制人員還要明確工作職責(zé)，有完善的組織結(jié)構(gòu)，確保預(yù)算編制工作順利開(kāi)展。企業(yè)要改變經(jīng)驗(yàn)主義工作模式的現(xiàn)狀，按照企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃要求開(kāi)展預(yù)算編制，還要注重選擇恰當(dāng)?shù)念A(yù)算編制方法，保證預(yù)算編制工作的質(zhì)量。企業(yè)設(shè)定預(yù)算編制工作目標(biāo)，以便對(duì)編制的預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行檢驗(yàn)，確保為企業(yè)健全預(yù)算管理制度，加強(qiáng)資金的預(yù)算管理工作。預(yù)算管理具有復(fù)雜性，為此要嚴(yán)格預(yù)算編制的流程，規(guī)范工作程序，保證預(yù)算編制的結(jié)果對(duì)企業(yè)資金管理有用，提高項(xiàng)目的成本控制效果，實(shí)現(xiàn)資金科學(xué)管理。

4.合理規(guī)劃項(xiàng)目成本，提高全員參與度

成本管理工作質(zhì)量和效率的提升對(duì)企業(yè)資金管理有積極的促進(jìn)作用，為此企業(yè)應(yīng)該重視項(xiàng)目成本管理工作，按照企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃和要求，健全項(xiàng)目成本管理的工作機(jī)制，明確項(xiàng)目成本管理工作目標(biāo)，并且完善成本管理的組織結(jié)構(gòu)，確定好各部門(mén)以及工作人員的工作職責(zé)，企業(yè)還要完善項(xiàng)目成本管理工作流程，注重事前成本預(yù)測(cè)，依據(jù)項(xiàng)目的原材料、人工等數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)成本數(shù)據(jù);事中成本控制，在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中要開(kāi)展成本控制，縮減成本支出，避免盲目的成本管理;事后成本評(píng)估，評(píng)估成本管理的過(guò)程，遇到問(wèn)題及時(shí)提出，以便提高成本管理質(zhì)量。企業(yè)按照項(xiàng)目建設(shè)的要求合理地安排成本管理人員，對(duì)工作人員要開(kāi)展培訓(xùn)，提高專(zhuān)業(yè)技能，以便鼓勵(lì)全員參與到成本管理工作中，確保成本管理的科學(xué)性。

5.企業(yè)培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)的資金管理人員

企業(yè)的資金管理質(zhì)量的提升需要堅(jiān)持以人為本的工作要求，在順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新形勢(shì)的基礎(chǔ)上，改變企業(yè)內(nèi)部資金管理人員的工作現(xiàn)狀，注重資金管理人員的專(zhuān)業(yè)性。企業(yè)對(duì)資金管理人員開(kāi)展學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不僅充實(shí)基礎(chǔ)的資金管理工作知識(shí)，還提高資金管理的專(zhuān)業(yè)性，以便員工開(kāi)展資金管理工作的時(shí)候能夠有據(jù)可依。企業(yè)還要利用激勵(lì)機(jī)制調(diào)動(dòng)員工工作和學(xué)習(xí)的積極性，培養(yǎng)創(chuàng)新精神，增加工作責(zé)任感，在保證考核指標(biāo)公平公正的基礎(chǔ)上，企業(yè)選拔優(yōu)秀的人才，組建優(yōu)秀的資金管理隊(duì)伍，對(duì)有價(jià)值的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)，提高企業(yè)資金管理的質(zhì)量和效率。

6.企業(yè)創(chuàng)新資金管理模式

在信息時(shí)代的影響下企業(yè)資金管理和控制工作應(yīng)該創(chuàng)新管理模式，要時(shí)刻關(guān)注資金管理指標(biāo)的設(shè)定，對(duì)資金管理要做動(dòng)態(tài)的管理模式，確保資金管理指標(biāo)科學(xué)發(fā)展，以便合理地分配企業(yè)的資金，提高項(xiàng)目的質(zhì)量。企業(yè)還要完善資金管理信息系統(tǒng)，將預(yù)算管理、成本控制、應(yīng)收賬款管理等都納入到信息系統(tǒng)中，劃分好資金管理的各個(gè)功能，鼓勵(lì)各部門(mén)之間的有效溝通，確保企業(yè)數(shù)據(jù)共享，也能夠提高資金管理的效率。企業(yè)還要注重信息系統(tǒng)的安全性，提高信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行更新和檢查，遇到問(wèn)題要及時(shí)提出，還要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，以便企業(yè)發(fā)揮資金管理的優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。

六、結(jié)束語(yǔ)

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，給企業(yè)帶來(lái)了更多的發(fā)展機(jī)遇，企業(yè)需要想盡辦法提高資金管理的價(jià)值，以便合理地規(guī)劃和分配資金的使用，促進(jìn)項(xiàng)目等工作的開(kāi)展，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。雖然企業(yè)資金管理工作存在一些問(wèn)題，但是結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，采取優(yōu)化措施，構(gòu)建完善的資金管理制度，全面提升企業(yè)的資金管理能力，有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

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