擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

陳旭紅

摘 要：近年來，隨著供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的不斷深化，中小微企業(yè)在促進(jìn)創(chuàng)新、穩(wěn)定就業(yè)等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。然而大部分企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中需要大量的資金保障，創(chuàng)造價(jià)值收益。但因中小微企業(yè)普遍存在信譽(yù)狀況欠佳、抵質(zhì)押物價(jià)值不足等問題，無法滿足銀行發(fā)放貸款的要求，擔(dān)保公司便應(yīng)運(yùn)而生。擔(dān)保公司的出現(xiàn)，可以有效降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率，為需要貸款但又不滿足貸款條件的企業(yè)提供資金。而擔(dān)保公司在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，也將面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)?；诖耍恼峦ㄟ^研究討論擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)常見風(fēng)險(xiǎn)類型及風(fēng)險(xiǎn)管理措施，提出相應(yīng)工作建議，加強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作，有效保障擔(dān)保公司及銀行各方利益。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司;擔(dān)保業(yè)務(wù);風(fēng)險(xiǎn)管理;常見類型

中圖分類號(hào)：F832.39;F272.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1005-6432（2022）05-0063-02

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2022.05.063

隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，擔(dān)保公司為中小微企業(yè)融資創(chuàng)造了便利條件，但受宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力及新冠肺炎疫情的雙重影響，中小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)遭受嚴(yán)重沖擊，違約事宜頻發(fā)。擔(dān)保公司作為銀行和客戶之間的橋梁紐帶，受此影響也面臨著更多的風(fēng)險(xiǎn)。為確保擔(dān)保公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，擔(dān)保公司必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，不斷建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系，筑牢擔(dān)保公司高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)為中小微企業(yè)利用有限資源獲取融資機(jī)會(huì)和為銀行金融機(jī)構(gòu)順利開展貸款起到積極的促進(jìn)作用。

1 擔(dān)保公司的定義及特點(diǎn)

1.1 定義

擔(dān)保公司指的是，在個(gè)人或企業(yè)向銀行借款時(shí)，為了有效降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，銀行并不直接放款給個(gè)人或企業(yè)，而是要求借款人能夠找到資質(zhì)好的公司為其做擔(dān)保[1]。在擔(dān)保公司為借款人提供借款擔(dān)保的過程中，會(huì)嚴(yán)格按照銀行所提出的要求，讓借款人出具相應(yīng)的證明，并做好相關(guān)資料的審核工作。在審核完成之后，將相應(yīng)的資料移交到銀行，銀行復(fù)核之后再進(jìn)行放款，擔(dān)保公司收取相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)。在擔(dān)保公司發(fā)展過程中，要加強(qiáng)保前調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等相關(guān)工作，通過加強(qiáng)對(duì)借款人的調(diào)查和評(píng)估，有效降低擔(dān)保公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，使得相應(yīng)擔(dān)保工作能夠順利進(jìn)行。

1.2 特點(diǎn)

擔(dān)保公司作為風(fēng)險(xiǎn)管理和增信機(jī)構(gòu)，本身就具有高風(fēng)險(xiǎn)和低收益的特點(diǎn)，在運(yùn)行過程中，需要承受的風(fēng)險(xiǎn)與銀行和借款企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)有著非常密切的聯(lián)系，這在一定程度上也影響了擔(dān)保公司的正常運(yùn)行。擔(dān)保公司在各項(xiàng)工作開展過程中，一方面會(huì)遭受來自借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善、業(yè)務(wù)水平不佳導(dǎo)致的資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn);另一方面會(huì)遭受銀行機(jī)構(gòu)因政策調(diào)整、利率變化導(dǎo)致的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)雖然對(duì)于擔(dān)保公司而言是被動(dòng)情況引起的，卻直接增加了擔(dān)保公司自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保壓力，并最終影響擔(dān)保公司深層次的發(fā)展。

2 擔(dān)保公司常見風(fēng)險(xiǎn)類型

2.1 政策風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)很容易受到政策等相關(guān)因素的影響，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)增加，面臨不可挽回的經(jīng)濟(jì)損失。擔(dān)保公司在開展業(yè)務(wù)、執(zhí)行撥備政策過程中都會(huì)受限于國(guó)家、地方出臺(tái)的法律法規(guī)及政策措施，如果擔(dān)保公司未能遵照新規(guī)及時(shí)調(diào)整，就會(huì)出現(xiàn)因違反相關(guān)監(jiān)管規(guī)定面臨被處罰的風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，政策措施的詮釋執(zhí)行在各地又存在一定彈性，這也在一定程度上增加了擔(dān)保公司的合規(guī)負(fù)擔(dān)，限制了公司的產(chǎn)品創(chuàng)新，對(duì)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?/p>

2.2 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)很容易受到市場(chǎng)變化多端、經(jīng)營(yíng)管理不善等諸多因素的影響，增加了擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司在業(yè)務(wù)開展過程中，離不開公司高管及經(jīng)營(yíng)管理層的正確決策及指引，如果擔(dān)保公司高管人員在風(fēng)險(xiǎn)高峰期仍然選擇擴(kuò)張融資擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍，就會(huì)加大融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，外部市場(chǎng)環(huán)境及經(jīng)濟(jì)周期階段性特征，也直接影響了擔(dān)保業(yè)務(wù)的到期償還能力，對(duì)擔(dān)保公司健康穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了負(fù)面影響。

2.3 操作風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)，還會(huì)受內(nèi)控制度、員工能力與道德等因素的影響，導(dǎo)致業(yè)務(wù)開展面臨著一定的操作風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司在業(yè)務(wù)開展過程中，離不開完善的業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部管理制度，如果項(xiàng)目人員在推行業(yè)務(wù)時(shí)未能及時(shí)糾正業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)存在的不足之處或因受擔(dān)?？蛻衾骝?qū)使，存在數(shù)據(jù)造假、不履行盡調(diào)責(zé)任等道德缺失，就會(huì)導(dǎo)致公司資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重受損。與此同時(shí)，項(xiàng)目人員的知識(shí)儲(chǔ)備及能力水平不足，對(duì)公司提高項(xiàng)目收益、減少信息不對(duì)稱、健全風(fēng)險(xiǎn)防控等方面也會(huì)造成嚴(yán)重阻礙。

3 加強(qiáng)擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

3.1 完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控管理

為全面加強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)活動(dòng)，在業(yè)務(wù)開展過程中，要不斷完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，使得擔(dān)保公司人員有一個(gè)清晰的工作認(rèn)識(shí)，并且能夠在實(shí)際工作中充分發(fā)揮自身作用，有效提升擔(dān)保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平。要從優(yōu)化保前資料清單著手，有針對(duì)性地開展被擔(dān)保企業(yè)盡職調(diào)查工作，通過與貸款銀行合作，實(shí)現(xiàn)對(duì)擔(dān)?？蛻舻馁Y源信息共享，減少信息不對(duì)稱的問題，最大限度地防止逆向選擇的發(fā)生。同時(shí)，通過實(shí)地訪談、核對(duì)銀行流水及水電繳費(fèi)憑證等多種調(diào)查取證方式，全面系統(tǒng)的反映擔(dān)保客戶真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況，幫助擔(dān)保公司在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段篩選出信譽(yù)狀況不佳、風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，從而提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的精準(zhǔn)度。在具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，根據(jù)企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控工作，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成原因的系統(tǒng)分析[2]。要通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)、交流座談會(huì)、案例分享等形式多樣的實(shí)操學(xué)習(xí)，提高公司員工業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，制定更加完善的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，采取聯(lián)合擔(dān)保、再擔(dān)保等形式，嚴(yán)格落實(shí)動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬及不動(dòng)產(chǎn)抵押登記工作，并進(jìn)行準(zhǔn)備金提取等財(cái)務(wù)處理對(duì)策，加強(qiáng)擔(dān)保公司所面臨風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作。要對(duì)擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)趨勢(shì)、經(jīng)營(yíng)管理等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理分析，通過加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司面臨風(fēng)險(xiǎn)的分析及預(yù)防工作，正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的交織作用，避免出現(xiàn)片面化的現(xiàn)象，有效應(yīng)對(duì)復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)管理問題，最大限度地分散擔(dān)保公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，防范擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

在擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中，要根據(jù)自身企業(yè)規(guī)模、綜合當(dāng)下社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和變化，采用科學(xué)合理的管理方法，加強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理和控制等相關(guān)活動(dòng)，構(gòu)建更加完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效應(yīng)對(duì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。在公司運(yùn)營(yíng)過程中，要不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)控制度，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要嚴(yán)格執(zhí)行審查與決策分離的制度，業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部人員各司其職，完成擔(dān)保項(xiàng)目的保前調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，必要時(shí)邀請(qǐng)外聘專家審核并出具審核意見，審查完成后提交審保委員會(huì)委員集體審議決策，最大限度地減少個(gè)人偏好、人為干擾等因素，確保項(xiàng)目評(píng)審依法合規(guī)有效，在源頭控制擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目保險(xiǎn)管理過程中，嚴(yán)格落實(shí)合同審簽流程及相應(yīng)的反擔(dān)保措施，同時(shí)加強(qiáng)保后跟蹤檢查工作，對(duì)在保項(xiàng)目開展定期或不定期的實(shí)地調(diào)查，對(duì)可能存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的項(xiàng)目制定應(yīng)急預(yù)案，持續(xù)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)事件，提早執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)化解方案，降低突發(fā)事件對(duì)公司造成的損失。要通過加強(qiáng)對(duì)人才的選拔，構(gòu)建更加完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織體系，加強(qiáng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，并制定更具有針對(duì)性的化解方案，有效減輕擔(dān)保公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)[3]。在當(dāng)前大部分擔(dān)保公司發(fā)展過程中，由于沒有充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要作用，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，難以全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。要通過構(gòu)建全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，加強(qiáng)對(duì)員工的鼓勵(lì)，使得所有員工能夠以積極的狀態(tài)來應(yīng)對(duì)企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。要完善公司員工的獎(jiǎng)懲機(jī)制，形成部門之間、員工之間的明確分工及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的相互監(jiān)督管理。通過人員專業(yè)素質(zhì)的提升、良好的道德約束及工作責(zé)任感，建立完善的內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而搭建更加完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織，有效應(yīng)對(duì)擔(dān)保公司發(fā)展過程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，提升擔(dān)保公司整體的風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

3.3 創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理模式，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)防控路徑

在社會(huì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展過程中，對(duì)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理模式提出了更高的要求。擔(dān)保公司作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，要想在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)，獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展，就必須做到與時(shí)俱進(jìn)，不斷優(yōu)化自身管理方法，同時(shí)對(duì)標(biāo)優(yōu)質(zhì)擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)模式和發(fā)展理念，不斷優(yōu)化創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理模式，提升擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平。要與銀行形成良好的合作機(jī)制，建立信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，了解客戶歷史信用情況。通過信用體系的建立可以幫助公司將信用狀況不好的申保企業(yè)排除在外，從源頭控制潛在風(fēng)險(xiǎn)。在具體擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，通過建立客戶信息大數(shù)據(jù)平臺(tái)，運(yùn)用業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)，采取靜態(tài)分析、動(dòng)態(tài)預(yù)警等方法，有效應(yīng)對(duì)擔(dān)保公司發(fā)展中面臨的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)還需要綜合公司的內(nèi)部結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，做好對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因的分析，有效降低擔(dān)保公司所遭受的經(jīng)濟(jì)損失[4]。通過建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分表，對(duì)在保企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)整體可控。同時(shí)，完善保后監(jiān)管機(jī)制，通過建立在保項(xiàng)目分類管理表，對(duì)正常類、關(guān)注類、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警類項(xiàng)目施行不同的風(fēng)控措施及監(jiān)管頻次，保證保后監(jiān)督落實(shí)到位。通過建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，從保前、保中、保后各環(huán)節(jié)制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)督、預(yù)警等工作，加強(qiáng)對(duì)自身管理方法的改革和創(chuàng)新，積極探索出符合本公司發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，同時(shí)綜合不同風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因，加強(qiáng)區(qū)分，制定針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)化解方案，提升公司自身的綜合能力，有效防范化解擔(dān)保公司各類風(fēng)險(xiǎn)。

4 結(jié)語

總之，在當(dāng)前時(shí)代背景下，各個(gè)行業(yè)都面臨著巨大的挑戰(zhàn)。在擔(dān)保公司發(fā)展過程中，要正確看待自身的作用和地位，充分發(fā)揮自身對(duì)銀行的保障作用。而在擔(dān)保企業(yè)發(fā)展過程中，則需要有效緩解銀行所面臨的貸款風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮自身的橋梁作用和職能，在加快我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的同時(shí)，有效帶動(dòng)我國(guó)相關(guān)企業(yè)的發(fā)展。在擔(dān)保公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開展過程中，要綜合自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)工作，并且能夠采取積極有效的措施，加強(qiáng)應(yīng)對(duì)擔(dān)保公司運(yùn)轉(zhuǎn)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，提升擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)抵抗力，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保公司快速發(fā)展，有效帶動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

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