我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險及防范對策

季南夫 寧波銀行股份有限公司紹興分行

從整體上看，商業(yè)銀行的經(jīng)營內(nèi)容可以分為負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)以及資產(chǎn)業(yè)務(wù)三大類。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，它包括存款、借款等內(nèi)容，主要是以銀行為平臺確保資金的供需平衡，包括銀行自有資本以及外來資金。在中間業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行主要起到信用中介的作用，它可以根據(jù)現(xiàn)有的情況進行不同的承諾，按照具體的業(yè)務(wù)類型進行擔(dān)保。而資產(chǎn)業(yè)務(wù)則是商業(yè)銀行對現(xiàn)有資金的調(diào)動，包括放款和投資兩大方面。在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，由于環(huán)境、人員等方面的限制，導(dǎo)致它的經(jīng)營風(fēng)險類型較多，而且可能會產(chǎn)生較為嚴(yán)重的后果，有關(guān)人員需要就此進行具體的研究，明確商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的防范管控措施。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的類型

（一）信用風(fēng)險

信用是商業(yè)銀行中的關(guān)鍵要點，它需要通過信用構(gòu)建經(jīng)營橋梁，實現(xiàn)業(yè)務(wù)的合理交接，但是在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，由于客戶違約、借款人無法償還等因素可能會導(dǎo)致商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)鏈條斷裂，從商業(yè)銀行的經(jīng)營特點來看，如果某個信用鏈斷裂后，如果沒有及時經(jīng)過處理，可能會引發(fā)資產(chǎn)質(zhì)量上的惡化，從而對其他業(yè)務(wù)造成不良的影響。商業(yè)銀行信用風(fēng)險的形成原因是違約、經(jīng)濟調(diào)控不當(dāng)?shù)纫蛩卦斐?，商業(yè)銀行在實際操控的過程中忽略了對整體的把控，使得商業(yè)銀行的信用出現(xiàn)危機。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險具有一定的累積性，它可能會將不同的風(fēng)險問題積累到一起形成連鎖反應(yīng)。另外，部分商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險的問題時并沒有及時處理，而是繼續(xù)進行負(fù)債業(yè)務(wù)，導(dǎo)致它的風(fēng)險潛在性與日俱增，造成嚴(yán)重的后果。

（二）市場風(fēng)險

在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理工作中，市場風(fēng)險主要是受大環(huán)境影響，它的利率、匯率以及股票價格等發(fā)生不利的變動，從而對商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益造成影響。從商業(yè)銀行的經(jīng)營內(nèi)容來看，市場風(fēng)險又可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等內(nèi)容。首先，商業(yè)銀行的利率在不同時間內(nèi)可能會發(fā)生不同的變化，包括存款利率以及貸款利率等，它主要受金融市場以及政策等方面的影響，當(dāng)利率變化時，商業(yè)銀行的實際效益和預(yù)期效益就會發(fā)生相應(yīng)的變動，從而引發(fā)資金受損等情況。其次，匯兌是商業(yè)銀行經(jīng)營中的主要業(yè)務(wù)，它需要依靠匯率實現(xiàn)貨幣的轉(zhuǎn)換，如果匯率在交易，折算等方面發(fā)生一定的變動，就會導(dǎo)致商業(yè)銀行承擔(dān)它所造成的損失。從近幾年來看，在銀行業(yè)務(wù)不斷擴展以及全球化的發(fā)展趨勢下，商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險隱患也在不斷增大，需要做好這方面的防范工作。

（三）流動性風(fēng)險

商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行需要滿足存款人提取現(xiàn)金或者借貸人的貸款需求，確保銀行內(nèi)部資金流水上的穩(wěn)定，這是銀行經(jīng)營工作展開的前提。商業(yè)銀行的資金流動性有著一定的衡量方法，需要根據(jù)財務(wù)比率以及市場信號指標(biāo)等對其進行計算，流動性風(fēng)險就是指商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中失去這種職能，它無法以合理的成本將其變現(xiàn)為資產(chǎn)或者足夠的資金，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險在實際產(chǎn)生的過程較為復(fù)雜，但是所帶來的后果具有一定的長期性，可能會引發(fā)不同的風(fēng)險問題，嚴(yán)重的流動性風(fēng)險甚至?xí)斐摄y行破產(chǎn)等現(xiàn)象。而且在商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的產(chǎn)生過程中，它還極大可能帶來不同的隱患問題，包括資產(chǎn)套牢以及籌資困難等。

（四）操作風(fēng)險

我國的商業(yè)銀行具有一定的綜合性，它的規(guī)模較大，而且會與不同的行業(yè)體系結(jié)合到一起，由不同的部門和人員構(gòu)成。操作風(fēng)險就是指商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中，由于程序漏洞、制度混亂以及員工經(jīng)營管理方法等方面所引發(fā)的操作問題，這類風(fēng)險在商業(yè)銀行中具有一定的常見性和多樣性，從廣義上來看，操作風(fēng)險可以出現(xiàn)在不同的領(lǐng)域中，而且會造成直接或者間接的損失。另一方面來說，我國的商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有一定的獨特性，由于不同銀行的經(jīng)營方法不同，在風(fēng)險的形成原因以及后果、防治等方面，應(yīng)該結(jié)合銀行的具體特點進行綜合考慮。

（五）法律風(fēng)險

在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，它需要對接不同的客戶，包括個人、企業(yè)以及政府機構(gòu)等不同的類型，在業(yè)務(wù)辦理的流程中涉及相應(yīng)的合同，在合同的內(nèi)容上明確規(guī)定了業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容以及雙方的責(zé)任義務(wù)，但是如果在合同、承諾協(xié)議等文件的簽訂過程中，銀行有關(guān)人員沒有進行詳細(xì)的檢查，使得它的法律文件在執(zhí)行以及效益等方面存在一定的隱患，這就是法律風(fēng)險的關(guān)鍵要點。另一方面來說，在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程中，如果違反某條法律規(guī)定也會由此引發(fā)罰款、賠償?shù)确矫娴娘L(fēng)險缺口。

二、我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的成因

（一）信貸體制的問題

信貸業(yè)務(wù)是銀行經(jīng)營管理的重要組成部分，包括存款、貸款等內(nèi)容，從商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險來看，信貸體制的滯后是其中的重要原因。所謂的信貸體制進行銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營中的資金管理制度，它需要根據(jù)人們的具體需要對信貸的時間以及模式進行設(shè)置，隨著社會的發(fā)展，商業(yè)銀行之間的競爭也在不斷增加，在信貸體制等經(jīng)營模式上，為了確保內(nèi)部資金流水的有效性，往往會結(jié)合實際情況為人們提供不同的信貸模式，增強經(jīng)營中的吸引力，但是部分商業(yè)銀行并沒有抓住這方面的機遇，在信貸管理制度上缺乏有效的創(chuàng)新，導(dǎo)致內(nèi)部的經(jīng)營模式失去平衡性，造成經(jīng)營風(fēng)險等問題的發(fā)生。

（二）內(nèi)部管控的問題

商業(yè)銀行在部門的劃分上具有一定的復(fù)雜性，它涉及不同的業(yè)務(wù)，需要根據(jù)業(yè)務(wù)對其進行細(xì)化，就現(xiàn)階段來說，商業(yè)銀行在內(nèi)部管控上存在很大的隱患，這也是引發(fā)經(jīng)營風(fēng)險的具體成因。首先，商業(yè)銀行在體系建設(shè)上缺乏一定的精細(xì)性，部分工作人員對于自身的崗位職責(zé)以及工作內(nèi)容并不了解，在工作中缺乏一定的責(zé)任意識，沒有嚴(yán)格按照銀行的規(guī)章制度進行操作，包括在資產(chǎn)業(yè)務(wù)的辦理上缺乏一定的透明性，沒有從不同的角度進行分析，盲目的對項目進行擴張，從而導(dǎo)致資產(chǎn)上的缺口。另一方面來說，銀行在業(yè)務(wù)管控上缺乏有效的監(jiān)督管理，沒有對環(huán)節(jié)和流程進行合理的監(jiān)管，使得工作人員缺乏一定的規(guī)范性和標(biāo)準(zhǔn)性。

（三）外部原因

對于商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險來說，它的形成原因具有一定的復(fù)雜性，除了銀行本身的經(jīng)營管理不當(dāng)外，還存在許多外界因素。首先，從我國的市場經(jīng)濟體制來看，它可能會在一段時間內(nèi)進行不同的宏觀經(jīng)濟調(diào)控工作，使得投資機會增多，在這種情況下，由于需求的上漲，它的利率也會增加，而反之利率也會降低，為經(jīng)營風(fēng)險增加了不確定性。其次，央行也會在不同情況下進行政策的變動，包括擴大貨幣供給量以及減少貨幣供給量等。另外，由于商業(yè)銀行在外匯等領(lǐng)域上的發(fā)展，使得它受國際形勢影響增大，當(dāng)經(jīng)濟參數(shù)發(fā)生變化時，也會對商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況造成相應(yīng)的影響。

三、我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險防范中存在的問題

（一）對經(jīng)營風(fēng)險的認(rèn)知度不夠

就現(xiàn)階段來說，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中存在的主要問題就是缺乏對于經(jīng)營風(fēng)險的了解，實際上，在商業(yè)銀行的發(fā)展進程中，它的經(jīng)營風(fēng)險有著不同的體現(xiàn)，但是有關(guān)部門并沒有對此進行詳細(xì)的整合，沒有在此基礎(chǔ)上對它的原因以及經(jīng)驗進行總結(jié)，使得經(jīng)營風(fēng)險的防范工作缺乏一定的有效性，沒有將其與商業(yè)銀行的經(jīng)營特點結(jié)合到一起。另一方面來說，部分工作人員缺乏經(jīng)營風(fēng)險防范的意識，沒有經(jīng)歷過系統(tǒng)的培訓(xùn)工作，導(dǎo)致對于這方面的知識缺乏一定的靈活應(yīng)用。

（二）經(jīng)營風(fēng)險管理制度不完善

在商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險防范工作中，它需要形成完善的監(jiān)督制約體系，對銀行的經(jīng)營過程進行管理，但是就現(xiàn)階段來說，銀行在自身風(fēng)范防范體系的建設(shè)上存在多方面的漏洞問題，包括防范的內(nèi)容以及方法等方面，沒有采取有效的管控方式，沒有將其與時代的發(fā)展結(jié)合到一起，而且部分防范機制在設(shè)定上過于雷同，沒有充分發(fā)揮它的作用。另一方面來說，在實際的銀行內(nèi)部管控中，在制度的執(zhí)行上也存在較強的缺口，沒有嚴(yán)格按照規(guī)章制度的內(nèi)容進行操作，使得部分防范體系有著“形式主義”的隱患。

（三）工作人員的問題

在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，工作人員是導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險的主要因素，由于道德素質(zhì)以及能力水平等方面的欠缺，導(dǎo)致經(jīng)濟上的損失。從商業(yè)銀行的構(gòu)成來看，工作人員可以分為不同的類型，實現(xiàn)相應(yīng)業(yè)務(wù)的對接，但是在經(jīng)營風(fēng)險防范的工作中，并沒有提高工作人員的綜合素質(zhì)，沒有強調(diào)自身的責(zé)任意識，導(dǎo)致在工作中出現(xiàn)粗心大意等情況，對銀行的經(jīng)營造成不利的影響。另一方面來說，有關(guān)部門在人員管理上缺乏一定的創(chuàng)新性，沒有從實際情況出發(fā)進行定期的檢查和管理，導(dǎo)致漏洞問題的發(fā)生，不利于防范機制的形成。

（四）缺乏完善的法律防范體系

在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，法律是各項制度執(zhí)行的前提和標(biāo)準(zhǔn)，只有確保法律體系上的完善性和規(guī)范性，才能提升商業(yè)銀行的信用制度，完成不同的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，為商業(yè)銀行的長期發(fā)展提供相應(yīng)的保障。但是就現(xiàn)階段來說，商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中缺乏完善的法律防范體系，包括法律部門中的崗位職責(zé)劃分等環(huán)節(jié)都存在不同的漏洞問題，針對一些大規(guī)模的商業(yè)銀行來說，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)等方面涉及不同的合同內(nèi)容，如果工作人員缺乏法律方面的有效審核，就會導(dǎo)致合同在應(yīng)用中出現(xiàn)不同的風(fēng)險問題。

四、加強我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險防范管理的措施

（一）加強風(fēng)險識別和預(yù)警工作

為了提高經(jīng)營風(fēng)險防范在商業(yè)銀行管理中的應(yīng)用，有關(guān)部門需要加強對于風(fēng)險問題的識別以及預(yù)警工作。首先，有關(guān)部門需要對經(jīng)營風(fēng)險的不同內(nèi)容進行具體的了解，包括風(fēng)險的成因以及風(fēng)險在銀行中的具體體現(xiàn)，將其與實際情況結(jié)合到一起，定期對商業(yè)銀行的資金流水以及賬單報告等資料進行分析，及時發(fā)現(xiàn)可能存在的隱患問題，由專業(yè)的技術(shù)人員對其進行識別，判斷異常現(xiàn)象的成因，并且是否滿足經(jīng)營風(fēng)險的相關(guān)要點，從而加強這方面的處理工作，避免問題的擴大。另外，在商業(yè)銀行的經(jīng)營中，有關(guān)人員需要對早期的風(fēng)險進行預(yù)警工作，通過現(xiàn)代化技術(shù)的應(yīng)用，對相關(guān)的數(shù)據(jù)和信息進行整合，建立風(fēng)險評估體系，根據(jù)最終的結(jié)果形成預(yù)警機制，采取有效的措施應(yīng)對。

（二）樹立正確的風(fēng)險防范意識

在商業(yè)銀行的發(fā)展進程中，有關(guān)部門需要樹立正確的風(fēng)險防范意識，工作人員應(yīng)該明確經(jīng)營風(fēng)險的危害，加強這方面的宣傳工作，將銀行的整體利益與個人利益結(jié)合到一起，定期召開相關(guān)會議的研討工作，從上到下提高對于經(jīng)營風(fēng)險的認(rèn)知度。其次，為了迎合當(dāng)前的市場發(fā)展，商業(yè)銀行的相關(guān)部門可以加強風(fēng)險業(yè)務(wù)部門的建立，從經(jīng)營風(fēng)險的角度對銀行的工作進行監(jiān)管，加強對于關(guān)鍵信息的核算工作，需要由不同部門的員工進行審核，由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后才可以進入到下一個環(huán)節(jié)。另外，有關(guān)部門需要強調(diào)事前風(fēng)險管理、事中風(fēng)險管理以及事后總結(jié)的重要性，從實際情況出發(fā)進行正確的引導(dǎo)，保證各項業(yè)務(wù)的有序展開。

（三）完善內(nèi)部管控制度

在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營工作中，有關(guān)部門需要加強對內(nèi)部管控制度上的完善，從實際情況出發(fā)對不同的業(yè)務(wù)流程進行監(jiān)管，為工作人員提供有效的依據(jù)，避免操作風(fēng)險等問題的發(fā)生。首先，在合同的簽訂過程中，它需要由專門的工作人員進行法律分析，并且由不同部門進行確認(rèn)，及時發(fā)現(xiàn)可能存在的隱患問題，明確業(yè)務(wù)經(jīng)營中的關(guān)鍵崗位，落實崗位責(zé)任制度。其次，還應(yīng)該加強在風(fēng)險管理體系上的設(shè)置，在銀行內(nèi)部形成監(jiān)督管理制度，對業(yè)務(wù)的流程辦理進行跟蹤，發(fā)現(xiàn)可能存在的異常現(xiàn)象，一旦出現(xiàn)問題，需要嚴(yán)格追究相關(guān)工作人員的責(zé)任義務(wù)，加大制度內(nèi)容的有效落實，使得操作風(fēng)險得到有效的控制。

（四）加強法律風(fēng)險體系的完善

從商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的類型以及原因來看，法律是其中的重要影響因素，它具有一定的復(fù)雜性，需要將不同的經(jīng)營業(yè)務(wù)與法律的相關(guān)規(guī)定有效的結(jié)合到一起，從源頭上對風(fēng)險問題進行防范。首先，有關(guān)人員需要加強在法律相關(guān)條例上的了解和學(xué)習(xí)，包括商業(yè)銀行經(jīng)營中的信用法律條款以及合同法律理論體系等，為后續(xù)的防范框架建設(shè)提供相應(yīng)的幫助。另外，在法律風(fēng)險防范體系的建設(shè)中，還應(yīng)該利用法律為不同的權(quán)益人提供一定的安全保障，將其與實際的銀行情況結(jié)合到一起，制定不同的細(xì)則，提高法律的應(yīng)用范疇。

（五）提高工作人員的綜合素質(zhì)

在商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險防范中，需要提升工作人員的綜合作用，從不同的員工類型入手，明確他們與經(jīng)營風(fēng)險之間的關(guān)聯(lián)，從而提高他們在工作中的責(zé)任意識，認(rèn)識到崗位內(nèi)容的具體情況，嚴(yán)格按照規(guī)章制度進行操作。其次，有關(guān)部門也需要對工作人員進行定期的培訓(xùn)工作，強化關(guān)于市場、經(jīng)濟、貨幣等方面的專業(yè)知識，可以增強對于政策的理解和判斷。另外，在員工管理中可以加入績效的理念，為他們提供晉升機制，提高他們在工作中的主動性和積極性。

五、結(jié)語

綜上所述，在商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險中，從內(nèi)容來看可以分為操作風(fēng)險、市場風(fēng)險以及信用風(fēng)險等不同的內(nèi)容，主要是由于外部政策、內(nèi)部管控等原因?qū)е?，有關(guān)人員需要明確它的具體特點，結(jié)合銀行的實際情況，加強在內(nèi)部管控制度上的完善，提高工作人員的綜合素質(zhì)，樹立正確的風(fēng)險防范意識，加強在預(yù)制機制上的創(chuàng)建，從而確保商業(yè)銀行在經(jīng)營中的穩(wěn)定性，避免風(fēng)險問題帶來的嚴(yán)重后果。