EPC 總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

任毓堯

（上海市政交通設(shè)計(jì)研究院有限公司，上海 200030）

EPC 總承包項(xiàng)目施工模式是一種涵蓋設(shè)計(jì)、采購、加工、安裝、調(diào)試等多個(gè)環(huán)節(jié)，直到竣工移交的整體化操作流程。業(yè)主將大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到總承包商，總承包商只有擁有足夠的實(shí)力和高水平的管理，才有機(jī)會(huì)獲得較高的利潤(rùn)，因此加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1 EPC 總承包項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

EPC 總承包招標(biāo)報(bào)價(jià)環(huán)節(jié)往往會(huì)由于涉及業(yè)主信息、預(yù)期目標(biāo)以及購房需求等內(nèi)容，但缺乏實(shí)際技術(shù)參數(shù)，導(dǎo)致后期調(diào)研和信息搜集工作量較高，容易出現(xiàn)信息推廣與實(shí)際需求不符，即使簽訂合同也容易引發(fā)承包范圍不當(dāng)、疏漏等現(xiàn)象，顯而易見，會(huì)增加大量經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，工期也相對(duì)延長(zhǎng)，這樣的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)由總承包商全權(quán)負(fù)責(zé)，提高經(jīng)濟(jì)壓力[1]。

投標(biāo)時(shí)涉及范圍和施工條件等不確定，設(shè)計(jì)深度不夠，沒有詳細(xì)的圖紙作為報(bào)價(jià)的依據(jù)，報(bào)價(jià)的清單很難準(zhǔn)確地把握，很大程度上增加了報(bào)價(jià)誤差；總承包商針對(duì)招標(biāo)文件的理解不清、范圍不明、報(bào)價(jià)失當(dāng)，從而造成損失，帶來較高的風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)上述可能出現(xiàn)的投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)單位需要合理加強(qiáng)控制工作，及時(shí)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研和現(xiàn)場(chǎng)勘查，提高報(bào)價(jià)的精準(zhǔn)度和科學(xué)性，避免市場(chǎng)調(diào)查的工作范圍影響宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展，尤其針對(duì)物價(jià)、稅收、生活、條件等方面的資料更應(yīng)提高重視程度?，F(xiàn)場(chǎng)勘察主要是針對(duì)技術(shù)造價(jià)管理人員安排等多方面進(jìn)行，需要提高勘察項(xiàng)目的全面性，尤其是不同地區(qū)的地質(zhì)地貌、氣候條件、氣象資料等更應(yīng)特別關(guān)注，針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害地區(qū)尤其是洪水，干旱等更應(yīng)得到高度重視。其次，對(duì)于當(dāng)?shù)孛耧L(fēng)習(xí)俗、交通條件、通信情況、物價(jià)運(yùn)輸、供應(yīng)方式、租賃價(jià)格、數(shù)量、位置等都應(yīng)通過市場(chǎng)調(diào)研和現(xiàn)場(chǎng)勘查進(jìn)行資料搜集工作，盡早發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目施工中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和弊端，并采取積極有效措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)，避免經(jīng)濟(jì)損失，確保EPC 總承包施工項(xiàng)目的順利落實(shí)。

投標(biāo)報(bào)價(jià)工作在EPC 總承包項(xiàng)目施工環(huán)節(jié)中占據(jù)重要地位，直接關(guān)乎企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生產(chǎn)前景，獲得合理報(bào)價(jià)并最終獲標(biāo)是首要目標(biāo)。首先，總承包商應(yīng)做到仔細(xì)勘察文件內(nèi)容，理解招標(biāo)文件精神，明確責(zé)任細(xì)則和條款要求，結(jié)合實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況、資料勘探情況和企業(yè)自身發(fā)展情況來估算經(jīng)營(yíng)成本。其次，還需要結(jié)合項(xiàng)目施工過程中可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估和判斷，明確危害程度，作出客觀、合理的綜合性評(píng)價(jià)，確保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。最后，總承包商要了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力和預(yù)期報(bào)價(jià)收益情況，深入了解對(duì)手的報(bào)價(jià)規(guī)律和獲標(biāo)情況，并以準(zhǔn)確報(bào)價(jià)信息和科學(xué)決策提高造價(jià)報(bào)價(jià)的專業(yè)性和準(zhǔn)確性，全面分析探討，綜合性地落實(shí)投標(biāo)報(bào)價(jià)環(huán)節(jié)。

2 EPC 總承包項(xiàng)目商務(wù)條款風(fēng)險(xiǎn)

總承包商在明確商務(wù)條款時(shí)，需要準(zhǔn)確了解價(jià)格支付方式、條款含義等合同細(xì)則，尤其針對(duì)成本、利息等墊付條件、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象均應(yīng)準(zhǔn)確計(jì)算，按照應(yīng)付數(shù)額、實(shí)際還款工期來提高應(yīng)對(duì)合同變更、預(yù)算增加的風(fēng)險(xiǎn)能力。前期的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防工作如果落實(shí)不佳，將導(dǎo)致合同義務(wù)超額完成，甚至出現(xiàn)業(yè)主付款與合同細(xì)則不對(duì)等的現(xiàn)象。

為有效研究招標(biāo)文件中的通用與專用條款，需要將條款內(nèi)容與法律標(biāo)準(zhǔn)下的設(shè)立制度進(jìn)行對(duì)比分析，明確其中的差異化和條款漏洞，重點(diǎn)研究支付條款、價(jià)格調(diào)整等相關(guān)內(nèi)容，明確限制條件、免責(zé)聲明和使用說明。

合同履行過程中，有可能會(huì)碰到國(guó)家相關(guān)法律政策發(fā)生變化和更改的現(xiàn)象，如果出現(xiàn)會(huì)額外增加總承包商所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，存在較高違約負(fù)擔(dān)，在合同條款中應(yīng)予以約定、規(guī)避。

業(yè)主不付款或拖延付款，屬于承包工程中的中等風(fēng)險(xiǎn)，需要以工程質(zhì)量保證金的設(shè)置來制約業(yè)主故意拖欠工程付款的現(xiàn)象。

業(yè)主在條款設(shè)立時(shí)會(huì)由于文件漏洞、錯(cuò)誤信息不一致導(dǎo)致的安全風(fēng)險(xiǎn)，需要及早發(fā)現(xiàn)，盡量規(guī)避。

因此，為了提高商務(wù)條款的合理性，明確資金來源，提高項(xiàng)目的可靠程度，需要調(diào)查業(yè)主實(shí)際資金數(shù)額和支付能力，通過研究業(yè)主相關(guān)信息來調(diào)整工程進(jìn)度、標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的施工要求。

商務(wù)條款在項(xiàng)目設(shè)立與制定的過程中為了有效避免建筑施工項(xiàng)目落實(shí)環(huán)節(jié)所帶來的不確定、非可控性風(fēng)險(xiǎn)，EPC 總承包項(xiàng)目施工體系要求商務(wù)條款要在固定總價(jià)的合同中進(jìn)行設(shè)立，有效提高施工管理的科學(xué)性、標(biāo)準(zhǔn)性和有效性，避免風(fēng)險(xiǎn)漏洞，在簽約時(shí)以固定總價(jià)為核心的合同變更權(quán)限具有較高的約束性和可控性。

但在實(shí)際合同制定過程中，固定總價(jià)值是相對(duì)于整個(gè)項(xiàng)目條款而言，如果出現(xiàn)施工過程中的問題和材料選擇的造價(jià)差異化，需要工程主體給予業(yè)主擬定工程量造價(jià)單價(jià)的設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，總體上以固定單價(jià)為核心，但總價(jià)隨著施工量的增加而增加，減少而減少。因此采購價(jià)格是基于當(dāng)前市場(chǎng)貨物價(jià)格而制定的，但整體上并未一成不變，在增加工作范圍和設(shè)備使用范圍時(shí)需要提出新的特殊要求，合同細(xì)則也會(huì)發(fā)生同樣的變化，因此應(yīng)針對(duì)這方面的情況予以明確和約束。

最后，EPC 項(xiàng)目一般針對(duì)施工周期較長(zhǎng)、受市場(chǎng)波動(dòng)性大、執(zhí)行成本可能發(fā)生的變化大等類型而制定的，不僅僅使用總價(jià)合同，而是應(yīng)該放棄價(jià)格變更條款，由業(yè)主的要求而進(jìn)行價(jià)格變更，根據(jù)實(shí)際資料偏差和漲價(jià)因素予以變更條款的明確，及時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)合法利益。

3 EPC 總承包項(xiàng)目?jī)?yōu)化設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)

總承包商在投標(biāo)過程中以項(xiàng)目利益為出發(fā)點(diǎn)，需要設(shè)計(jì)人員巧妙處理投標(biāo)報(bào)價(jià)及編制標(biāo)書過程中所面臨的技術(shù)、組織、管理等問題，以投標(biāo)成功及中標(biāo)后的順利實(shí)施為目標(biāo)。

由于EPC 項(xiàng)目設(shè)計(jì)不清晰、定位不明、范圍不準(zhǔn)，在投標(biāo)之后才由總承包商進(jìn)行設(shè)計(jì)和承擔(dān)，在設(shè)計(jì)范圍上容易出現(xiàn)偏差，設(shè)計(jì)要求不符合業(yè)主的規(guī)定，容易增加一定生產(chǎn)成本。

優(yōu)化設(shè)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)的過程中，主要針對(duì)采購、施工等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行交叉深入分析，集中設(shè)計(jì)文件進(jìn)行管理和規(guī)劃，總承包商需要對(duì)設(shè)計(jì)過程中所出現(xiàn)的問題及早發(fā)現(xiàn)、及時(shí)干預(yù)并落實(shí)規(guī)避政策，尤其是引入新技術(shù)、新工藝之后，應(yīng)盡量節(jié)約生產(chǎn)成本，實(shí)現(xiàn)全過程綜合性的控制和約束，有利于提高工程施工質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本。

EPC 總承包施工項(xiàng)目最大的優(yōu)勢(shì)和價(jià)值在于能夠充分發(fā)揮承包者的主導(dǎo)地位，根據(jù)施工項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案和設(shè)計(jì)需求進(jìn)行不斷優(yōu)化，以總承包項(xiàng)目的落實(shí)標(biāo)準(zhǔn)為核心環(huán)節(jié)，提高深度優(yōu)化的重要性，尤其是針對(duì)后續(xù)采購施工成本較高、施工矛盾和制約性較為突出的情況下，能夠進(jìn)一步縮短工期，發(fā)揮更大的施工效益。

設(shè)計(jì)工作作為整個(gè)優(yōu)化管理體系的重要環(huán)節(jié)，需要由經(jīng)驗(yàn)豐富的工作人員來擔(dān)任前期勘察與調(diào)研工作，提高設(shè)計(jì)目標(biāo)的準(zhǔn)確性，并結(jié)合自身經(jīng)驗(yàn)給予嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕ㄗh和要求，在綜合性考慮之下，提高工期的緊湊性和準(zhǔn)確性，并不斷優(yōu)化最佳設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)造更大的利益和價(jià)值[2]。

4 EPC 總承包項(xiàng)目采購管理風(fēng)險(xiǎn)

工程材料和設(shè)備的采購應(yīng)在優(yōu)化設(shè)計(jì)完成前積極調(diào)查供貨市場(chǎng)，從合格供應(yīng)商名錄中選擇幾家信用良好、履約能力強(qiáng)的供應(yīng)商，發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)函。一旦設(shè)計(jì)完成確定材料和設(shè)備參數(shù)、數(shù)量后進(jìn)行公開招標(biāo)，由評(píng)標(biāo)專家綜合打分，選出2～3 家優(yōu)秀的供應(yīng)商進(jìn)行談判，在保證質(zhì)量前提下優(yōu)選價(jià)格低的，以形成競(jìng)爭(zhēng)局面。簽訂合同時(shí)，公司法律顧問參加合同談判，制定嚴(yán)密的合同條款，規(guī)避合同漏洞執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)采購管理階段出現(xiàn)延遲交付、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問題時(shí)，需要重視合同細(xì)節(jié)，由現(xiàn)場(chǎng)專人負(fù)責(zé)對(duì)延遲交貨、供貨不全、質(zhì)量不當(dāng)、規(guī)格不準(zhǔn)等問題進(jìn)行嚴(yán)格通報(bào)，針對(duì)實(shí)際影響和損失記入合同檔案，以便結(jié)算。

EPC 總承包項(xiàng)目采購管理工作包含設(shè)計(jì)、調(diào)研、采購、落實(shí)等多個(gè)環(huán)節(jié)，需要在簽訂合同后根據(jù)業(yè)主給予的功能性描述來劃分采購范圍和產(chǎn)品規(guī)格，清晰反映出執(zhí)行項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)，作為承包商應(yīng)提前預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)防范力度，在不確定性條件下如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是主要思考方向，關(guān)鍵在于能夠?qū)⒑贤瑮l款詳細(xì)、科學(xué)地描述出來，落實(shí)總承包商的義務(wù)和權(quán)利。

5 EPC 總承包項(xiàng)目施工管理風(fēng)險(xiǎn)

EPC 總承包施工項(xiàng)目模式的整體投資風(fēng)險(xiǎn)高、資金規(guī)模大、專業(yè)技術(shù)強(qiáng)、施工難度高等特點(diǎn)導(dǎo)致總承包商需要具備科學(xué)、有效、全面的知識(shí)體系和經(jīng)營(yíng)管理能力，如果總承包商的技術(shù)薄弱、管理不當(dāng)、經(jīng)驗(yàn)不足、資金儲(chǔ)備不強(qiáng)將無法匹配整體施工預(yù)期的標(biāo)準(zhǔn)，因此，在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)提高財(cái)務(wù)、技術(shù)和認(rèn)知的水平和重視程度，切勿疏忽大意，增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。

EPC總承包施工項(xiàng)目模式整個(gè)責(zé)任體系涵蓋設(shè)計(jì)、采購、施工等多個(gè)環(huán)節(jié)和專業(yè)領(lǐng)域，其成功的要素在于能夠在多個(gè)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)協(xié)調(diào)式、全面化、專業(yè)化的發(fā)展與控制，每個(gè)技術(shù)人員的施工經(jīng)驗(yàn)較足，能夠保證項(xiàng)目保質(zhì)、保量、按時(shí)完成，符合業(yè)主預(yù)期標(biāo)準(zhǔn)。

EPC 總承包施工項(xiàng)目由于施工過程中的技術(shù)水平要求較高，需要由經(jīng)驗(yàn)豐富的人員擔(dān)任，因此組成人員的素質(zhì)要明顯高于分承包商，要求成員具備技術(shù)專家，同時(shí)擁有較高的組織協(xié)調(diào)能力、人際溝通能力以及大局觀的把握能力，在技術(shù)工作設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場(chǎng)勘察等方面具有多年工作經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)變能力強(qiáng)，具有出色的統(tǒng)籌安排技巧，能夠及時(shí)面對(duì)一線工作的變化進(jìn)行大膽創(chuàng)新，能窺見整個(gè)市場(chǎng)發(fā)展的利潤(rùn)和價(jià)值。

在EPC 模式中，總承包的管理與協(xié)調(diào)顯得非常重要?？偝邪绦枰獙?duì)各個(gè)部門的進(jìn)度進(jìn)行協(xié)調(diào)和控制，現(xiàn)階段EPC 模式中長(zhǎng)期存在“重施工、輕管理”的思想。合理的管理可以為工程節(jié)約時(shí)間，同時(shí)為項(xiàng)目贏得更大的利潤(rùn)。

6 EPC 總承包項(xiàng)目分包商管理風(fēng)險(xiǎn)

分包管理的風(fēng)險(xiǎn)主要是施工質(zhì)量的不佳和工期的延誤。

首先，分包商對(duì)制度、人員、工程質(zhì)量的把控不嚴(yán)。由于總承包內(nèi)部管理的疏忽，將一些信譽(yù)不好的分包單位進(jìn)入到招標(biāo)程序承包了工程，分包商的施工人員和技術(shù)人員素質(zhì)較低，容易出現(xiàn)偷工減料、質(zhì)量不合格、惡意競(jìng)標(biāo)的現(xiàn)象，因此需要提高生產(chǎn)環(huán)境的合理性，保證工程良性分配。

在分包過程中也容易由于質(zhì)量不佳、施工準(zhǔn)備不足、技術(shù)要求和規(guī)范不符合標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)要求不當(dāng)?shù)葐栴}導(dǎo)致品牌、技術(shù)、材料性能等方面的差異，總承包商應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行嚴(yán)格把控和材料劃分，了解材料性能和市場(chǎng)需求，發(fā)現(xiàn)缺陷，明確動(dòng)向，制定規(guī)劃，準(zhǔn)確分析原因，提高施工的工程質(zhì)量效益。

大部分分包商由于人員技術(shù)素質(zhì)不高，掌控能力較差，對(duì)分包合同理解深度不夠，認(rèn)為出現(xiàn)質(zhì)量和工期延誤是總承包方的事情，對(duì)其影響比較小。為此，在合同報(bào)價(jià)階段要嚴(yán)格考察分包商施工技術(shù)能力、人員分配、財(cái)務(wù)狀況、履約能力等，防止低水平的隊(duì)伍進(jìn)入；加強(qiáng)總承包方監(jiān)督檢查，利用合同管理，對(duì)其進(jìn)行獎(jiǎng)懲，解決施工中存在的問題；用總承包的技術(shù)力量予以分包支持，保證如期完工。

其次，整個(gè)施工過程管理不良，在分包管理過程中存在思想誤區(qū)，即分包工程的任何事均應(yīng)自行承擔(dān)，與總承包商無關(guān)，但無論總承包商如何進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和管理，分承包商都有可以不予以承認(rèn)的理由，容易引發(fā)雙方矛盾而造成損失。

最后，有些分包商在項(xiàng)目承包階段故意給低價(jià)，但很有可能會(huì)發(fā)生獲得承包條件后利用某些手段尋求漲價(jià)機(jī)會(huì)，以施工工期和質(zhì)量要求來威脅總承包商，一旦處理不當(dāng)就會(huì)面臨工期延誤、質(zhì)量不合格的現(xiàn)象，會(huì)導(dǎo)致總承包商額外增加違約風(fēng)險(xiǎn)，甚至引發(fā)業(yè)主不滿。

7 結(jié)語

在EPC 工程總承包項(xiàng)目實(shí)施的過程中，總承包商存在的風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的。主要采用經(jīng)驗(yàn)估計(jì)法、概率分析法、敏感分析法等方法來衡量不同的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取不同的對(duì)策。為有效應(yīng)對(duì)施工過程中的風(fēng)險(xiǎn)，提高處理措施的科學(xué)性，需要采用預(yù)防、轉(zhuǎn)移、分散等方式，注重項(xiàng)目過程中的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，將經(jīng)濟(jì)損失和成本負(fù)擔(dān)降到最低。其次，還需要具備科學(xué)、有效、完善的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系，找出風(fēng)險(xiǎn)存在因子，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)高、危險(xiǎn)性大、無法控制的項(xiàng)目應(yīng)及時(shí)進(jìn)行規(guī)避。最后，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)可以將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)到供應(yīng)商、分包商、保險(xiǎn)公司等；而風(fēng)險(xiǎn)分散，可以分散到合作者、投標(biāo)人員；如果進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，可以針對(duì)小型風(fēng)險(xiǎn)自行承擔(dān)，但也應(yīng)制定嚴(yán)格、有效、科學(xué)的防范措施和應(yīng)對(duì)體系。