論企業(yè)合規(guī)不起訴的考察期限

李 華 晨

(中國人民公安大學(xué) 法學(xué)院, 北京 100038)

一、 問題的提出

隨著最高人民檢察院對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)改革的深入推進(jìn),“企業(yè)合規(guī)”一詞已從之前的鮮有人知變?yōu)槿缃裆鐣?huì)各界的普遍共識(shí)。檢察機(jī)關(guān)之所以積極參與到企業(yè)合規(guī)浪潮中來,是想通過刑事訴訟的手段來“督導(dǎo)涉罪企業(yè)防范刑事風(fēng)險(xiǎn),激勵(lì)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營”[1]。目前,實(shí)踐中最主要的方式是對(duì)經(jīng)過合規(guī)考察達(dá)到審查評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的涉案企業(yè)作不起訴處理,即所謂的“合規(guī)不起訴”。2021年6月3日,最高人民檢察院聯(lián)合司法部、財(cái)政部等九部門發(fā)布《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》),以涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制(以下簡(jiǎn)稱“第三方機(jī)制”)的形式將企業(yè)合規(guī)考察制度予以確定;檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查將符合合規(guī)考察啟動(dòng)條件的涉案企業(yè)交由合規(guī)監(jiān)管人組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織(以下簡(jiǎn)稱“第三方組織”),并確定一定的合規(guī)考察期限;涉案企業(yè)在合規(guī)考察期內(nèi)進(jìn)行合規(guī)整改,同時(shí)接受第三方組織的考察評(píng)估,第三方組織最終的考察評(píng)估結(jié)果將作為檢察機(jī)關(guān)依法處理案件的重要參考(1)《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(試行)》第1條:“涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制(以下簡(jiǎn)稱第三方機(jī)制),是指人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時(shí),對(duì)符合企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)適用條件的,交由第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱第三方機(jī)制管委會(huì))選任組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織(以下簡(jiǎn)稱第三方組織),對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)承諾進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督和考察?？疾旖Y(jié)果作為人民檢察院依法處理案件的重要參考?！?。

可以說,決定涉案企業(yè)最終訴訟命運(yùn)的合規(guī)整改、合規(guī)管理體系建設(shè)都要在合規(guī)考察階段予以落實(shí),合規(guī)考察期限的長短直接關(guān)系到涉案企業(yè)制定的合規(guī)計(jì)劃能否完成及其合規(guī)承諾能否實(shí)現(xiàn)。因此,設(shè)置多長的合規(guī)考察期限成為各方關(guān)注的焦點(diǎn)。但由于目前我國在設(shè)置合規(guī)考察期上沒有明確的法律依據(jù),檢察機(jī)關(guān)只能在現(xiàn)行法律框架內(nèi)設(shè)置合規(guī)考察期[2],其中一個(gè)重要障礙就是受制于《刑事訴訟法》第一百七十二條規(guī)定的審查起訴期限(2)《刑事訴訟法》第172條:“人民檢察院對(duì)于監(jiān)察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)移送起訴的案件,應(yīng)當(dāng)在一個(gè)月以內(nèi)作出決定,重大、復(fù)雜的案件,可以延長十五日?！?檢察機(jī)關(guān)要在一個(gè)月至多一個(gè)半月的時(shí)間內(nèi)作出起訴或者不起訴決定,這導(dǎo)致短時(shí)間內(nèi)無法考察企業(yè)合規(guī)措施的有效性[3]32。為突破審查起訴期限的限制,試點(diǎn)檢察機(jī)關(guān)積極變通,在嚴(yán)格遵守審查起訴法定期限的基礎(chǔ)上,盡量在刑事訴訟程序的縫隙中尋求盡可能長的考察期限[4],成功將合規(guī)考察的期限最長延長至1年時(shí)間,有效緩解了法律供給不足的壓力。但在這種模式下,我國合規(guī)不起訴的適用對(duì)象主要以小微型企業(yè)為主,隨著未來涉案企業(yè)合規(guī)改革的進(jìn)一步深入,中大型涉案企業(yè)將逐漸被納入到合規(guī)不起訴的適用對(duì)象中來,這些企業(yè)犯罪發(fā)生的原因非常復(fù)雜,與公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)有著密切關(guān)系,短時(shí)間的合規(guī)考察根本不足以改造公司的管理方式和治理結(jié)構(gòu)[2]21。如果繼續(xù)按照現(xiàn)有刑事訴訟法規(guī)定,1年的考察期仍然顯得捉襟見肘[5]。

未來,通過立法構(gòu)建我國企業(yè)合規(guī)不起訴考察期制度,有效化解“完善的合規(guī)計(jì)劃”“有限的合規(guī)整改期限”“高標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)整改要求”之間的尷尬,滿足包括大型企業(yè)在內(nèi)的所有涉案企業(yè)的合規(guī)整改、建設(shè)需要,已成為理論與實(shí)務(wù)界的廣泛共識(shí)。但在合規(guī)考察期限立法范圍方面,關(guān)于最長設(shè)置多長的考察期限,是否保留1年以下考察期限以及合規(guī)考察期限是否可以調(diào)整等問題尚存在不同看法。對(duì)此,本文擬從回答“合規(guī)考察期限多久合適”這一問題出發(fā),歸納出確定合規(guī)考察期限時(shí)需要考慮的主要因素,結(jié)合美、英、法三國關(guān)于合規(guī)考察制度的相關(guān)規(guī)定分析設(shè)置長時(shí)間合規(guī)考察期限的原因及必要性;對(duì)我國檢察機(jī)關(guān)依據(jù)現(xiàn)有法律規(guī)定,在實(shí)踐中探索形成的3種延長合規(guī)考察期限的模式進(jìn)行簡(jiǎn)要介紹和分析;立足于合規(guī)考察期限的設(shè)計(jì)目標(biāo),結(jié)合我國國情,對(duì)未來我國合規(guī)不起訴考察期制度的立法提出理論上的設(shè)想和建議。

二、 合規(guī)考察期限的時(shí)間設(shè)置

1. 需要考慮的因素

圓滿完成合規(guī)計(jì)劃,實(shí)現(xiàn)自己的合規(guī)承諾,是涉案企業(yè)在合規(guī)考察期內(nèi)的根本任務(wù)。合規(guī)考察期限應(yīng)當(dāng)圍繞服務(wù)和保障涉案企業(yè)執(zhí)行合規(guī)計(jì)劃,實(shí)現(xiàn)有效合規(guī)整改進(jìn)行設(shè)置。本文認(rèn)為,確定合規(guī)考察期限需要考慮3個(gè)因素。

(1) 堅(jiān)持以案件具體情況為根據(jù)。 案件具體情況反映了犯罪行為的危害程度和當(dāng)事人的主觀惡性, 是司法機(jī)關(guān)進(jìn)行定罪量刑的事實(shí)基礎(chǔ)。 附條件不起訴考驗(yàn)期的長短是案件復(fù)雜程度和案情嚴(yán)重程度在時(shí)間上的集中反映, 對(duì)于企業(yè)犯罪案件而言, 案件具體情況決定了犯罪嫌疑人可能被判處的刑罰以及涉案企業(yè)可能被判處的罰金, 反映出該涉案企業(yè)日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。 第三方組織在確定合規(guī)考察期限時(shí),可以根據(jù)嚴(yán)重程度的大小對(duì)企業(yè)合規(guī)整改所需要的時(shí)間進(jìn)行一個(gè)預(yù)估。 一般來說,犯罪性質(zhì)惡劣、案件情況復(fù)雜、主觀惡性較大的企業(yè)犯罪案件, 涉案企業(yè)需要整改的內(nèi)容也多,合規(guī)計(jì)劃相對(duì)復(fù)雜,需要較長的合規(guī)考察期限; 犯罪性質(zhì)一般、案件情況簡(jiǎn)單、主觀惡性較小的企業(yè)犯罪案件, 涉案企業(yè)需要整改的內(nèi)容較少,合規(guī)計(jì)劃相對(duì)簡(jiǎn)單,需要的合規(guī)整改時(shí)間也相對(duì)較短。

(2) 以涉案企業(yè)承諾履行的期限為參考?！吨笇?dǎo)意見》第十一條規(guī)定,在啟動(dòng)合規(guī)考察程序前,涉案企業(yè)應(yīng)就犯罪所暴露出的問題作出合規(guī)整改承諾,并保證在一定期限內(nèi)完成(3)《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(試行)》第11條第1款:第三方組織應(yīng)當(dāng)要求涉案企業(yè)提交專項(xiàng)或者多項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃,并明確合規(guī)計(jì)劃的承諾完成時(shí)限。。但是,在司法實(shí)踐中,涉案企業(yè)在做合規(guī)承諾時(shí)往往具有很強(qiáng)的主觀性和盲目性,有的企業(yè)不考慮合規(guī)計(jì)劃的可行性,動(dòng)輒提出建立大而全的合規(guī)體系。實(shí)際上在數(shù)個(gè)月的合規(guī)考察期內(nèi),這種較為理想、空洞的合規(guī)體系根本不可能建立起來[6]。有的涉案企業(yè)為了能夠盡快結(jié)束合規(guī)考察,在做合規(guī)承諾時(shí)避重就輕,并保證可以在較短時(shí)間內(nèi)完成合規(guī)整改,實(shí)際上制定的合規(guī)計(jì)劃并未涵蓋企業(yè)出現(xiàn)的全部問題,致使合規(guī)整改流于形式。為了確保企業(yè)合規(guī)整改實(shí)效,檢察機(jī)關(guān)和第三方組織既要充分尊重涉案企業(yè)的合規(guī)承諾,又要發(fā)揮自身監(jiān)督審查職能。在確定合規(guī)考察期限時(shí),應(yīng)當(dāng)在結(jié)合案件具體情況的基礎(chǔ)上將涉案企業(yè)承諾履行的期限作為參考,防止“無效承諾”。

(3) 充分考慮企業(yè)現(xiàn)實(shí)因素。企業(yè)現(xiàn)實(shí)因素包括企業(yè)自身特點(diǎn)和合規(guī)考察可能對(duì)企業(yè)造成的影響。在合規(guī)不起訴的對(duì)象中,不同規(guī)模企業(yè)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)有所不同,應(yīng)當(dāng)“因人而異”。小微企業(yè)結(jié)構(gòu)單一、人員較少,其合規(guī)整改一般阻力較小、成效較快,不需要太長的考察期限;而大型企業(yè)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、人員眾多,其合規(guī)整改是否有效、合規(guī)體系是否真正發(fā)揮作用,以及企業(yè)內(nèi)部是否形成合規(guī)文化等都需要用更長的時(shí)間來進(jìn)行驗(yàn)證。因此,大型涉案企業(yè)的合規(guī)考察期限應(yīng)當(dāng)比小微企業(yè)長。在合規(guī)考察可能對(duì)企業(yè)造成的影響方面,涉案企業(yè)之所以對(duì)合規(guī)考察期限存在顧慮,希望第三方組織設(shè)置較短的考察期限,是因?yàn)樵诤弦?guī)考察過程中,除企業(yè)自身經(jīng)營模式、管理制度等方面的變動(dòng)會(huì)直接影響企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營外,市場(chǎng)、政策、季節(jié)等外界因素也會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)值、利潤產(chǎn)生巨大影響。對(duì)于企業(yè)來說,合規(guī)考察期限越長,意味著不確定、不可控的因素就越多。因此,在設(shè)置合規(guī)考察期限時(shí)應(yīng)當(dāng)充分考慮涉案企業(yè)在考察期內(nèi)可能出現(xiàn)的各種問題。

2. 比較法上的分析

美國是最早確立合規(guī)考察免責(zé)模式的國家[7]。2003年美國司法部在更新《聯(lián)邦起訴商業(yè)組織原則》的基礎(chǔ)上發(fā)布了《湯普森備忘錄》,提出了新的企業(yè)訴訟策略,建議檢察官使用審前分流協(xié)議,即暫緩起訴協(xié)議(deferred prosecution agreement,DPA)與不起訴協(xié)議(non prosecution agreement,NPA)來處理和解決企業(yè)訴訟問題[8]。暫緩起訴協(xié)議和不起訴協(xié)議通常均與涉案企業(yè)約定,如果公司履行其義務(wù),檢察機(jī)關(guān)的指控將在一段時(shí)間后(即“考察期”后)被中止和撤銷[9]。在美國,合規(guī)考察期限普遍較長,通常為1～5年,與違反聯(lián)邦法律被判緩刑企業(yè)的一般緩刑時(shí)長一致[10]?！皳?jù)初步統(tǒng)計(jì),2000—2011年協(xié)議平均履行期限為28個(gè)月,最長的為60個(gè)月,最短的為6個(gè)月?！盵11]2013年,英國頒布《犯罪與法院法案》(CrimeandCourtsAct),正式設(shè)立暫緩起訴制度[12]。與美國相比,英國在DPA的適用上更加看重合規(guī)治理的實(shí)際效果,因此,檢察機(jī)關(guān)一般也賦予涉案企業(yè)足夠的時(shí)間進(jìn)行合規(guī)整改和建設(shè)。2016年,法國國會(huì)通過《關(guān)于提高透明度、反腐敗以及促進(jìn)經(jīng)濟(jì)生活現(xiàn)代化的2016—1691號(hào)法案》,確立了法國式的暫緩起訴制度,允許檢察機(jī)關(guān)與涉嫌犯罪的企業(yè)簽訂和解協(xié)議,并可以為涉案企業(yè)確立長達(dá)3年的考驗(yàn)期[13]。

綜上可見,無論是較早建立合規(guī)考察制度的美國,還是稍晚建立暫緩起訴制度的英國和法國,都建立了考察時(shí)間較長的合規(guī)考察期制度。在具體案件適用中,檢察機(jī)關(guān)通常會(huì)對(duì)涉案企業(yè)設(shè)置一年以上的合規(guī)考察期限。之所以這樣,是因?yàn)槠浜弦?guī)考察的對(duì)象大多為大型企業(yè),所犯罪行時(shí)間跨度長,涉案金額重大,涉及人員、部門眾多,極大地破壞了市場(chǎng)的公正性。因此,這些涉案企業(yè)需要整改的內(nèi)容非常繁多,合規(guī)計(jì)劃也都十分復(fù)雜。以“西門子行賄事件”為例,西門子在合規(guī)整改過程中,“聘請(qǐng)獨(dú)立的會(huì)計(jì)事務(wù)所和律師事務(wù)所等外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查,評(píng)估了5 000多個(gè)咨詢協(xié)議,檢查了4 000萬個(gè)銀行賬戶報(bào)表、1億份文件及1.27億次交易,進(jìn)行了無數(shù)次內(nèi)部談話”[14]。對(duì)于大型企業(yè)來說,這些工作不可能在數(shù)月甚至1年的時(shí)間內(nèi)完成,要想實(shí)現(xiàn)完整、有效、經(jīng)得住考驗(yàn)的合規(guī)調(diào)查、整改和建設(shè),必須具有充足的時(shí)間保障。

三、 現(xiàn)有法律框架內(nèi)延長合規(guī)考察期限的幾種模式

1. 提前介入偵查模式

2021年6月,湖北黃石西塞山區(qū)檢察院在辦理W藥業(yè)(湖北)有限公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票案時(shí),積極探索在提前介入偵查過程中適用企業(yè)合規(guī)監(jiān)管考察程序,將企業(yè)合規(guī)前置至偵查環(huán)節(jié)提前介入階段。

相比于案件進(jìn)入審查起訴環(huán)節(jié)才正式開展合規(guī)考察,這種“提前介入偵查模式”意味著合規(guī)考察的期限可以“向前延伸”。按照刑事訴訟法規(guī)定,根據(jù)是否對(duì)犯罪嫌疑人予以羈押,可將偵查期限分為偵查羈押期限和無羈押偵查期限。對(duì)于沒有羈押犯罪嫌疑人的企業(yè)犯罪案件而言,刑事訴訟法對(duì)偵查期限并沒有明確的限制。因此,可以結(jié)合案件具體情況,對(duì)犯罪嫌疑人不采取羈押強(qiáng)制措施,有效利用偵查期限延長合規(guī)考察。但對(duì)于羈押犯罪嫌疑人的案件來說,《刑事訴訟法》第一百五十六條規(guī)定,一般情況下,對(duì)犯罪嫌疑人逮捕后的偵查羈押期限不得超過2個(gè)月。案情復(fù)雜、期限屆滿不能終結(jié)的案件,經(jīng)上一級(jí)檢察機(jī)關(guān)批準(zhǔn)可以向后延長1個(gè)月。第一百五十八條列舉的四種重大復(fù)雜案件延長偵查羈押期限的情形中,企業(yè)犯罪案件可能會(huì)出現(xiàn)第四項(xiàng)“犯罪涉及面廣,取證困難”的情形(4)《刑事訴訟法》第158條:“下列案件在本法第一百五十六條規(guī)定的期限屆滿不能偵查終結(jié)的,經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民檢察院批準(zhǔn)或者決定,可以延長二個(gè)月:(一)交通十分不便的邊遠(yuǎn)地區(qū)的重大復(fù)雜案件;(二)重大的犯罪集團(tuán)案件;(三)流竄作案的重大復(fù)雜案件;(四)犯罪涉及面廣,取證困難的重大復(fù)雜案件。”,偵查機(jī)關(guān)在規(guī)定期限內(nèi)無法偵查終結(jié)的,可以根據(jù)案件具體情況依照第一百五十九條繼續(xù)提請(qǐng)省級(jí)檢察機(jī)關(guān)批準(zhǔn),延長偵查羈押期限(5)《刑事訴訟法》第159條:“對(duì)犯罪嫌疑人可能判處十年有期徒刑以上刑罰,依照本法第一百五十八條規(guī)定延長期限屆滿,仍不能偵查終結(jié)的,經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民檢察院批準(zhǔn)或者決定,可以再延長二個(gè)月?！?。合規(guī)不起訴考察程序中,考察期限的設(shè)置也以案件具體情況為根據(jù)。一般來說,案情復(fù)雜的企業(yè)犯罪案件需要為其設(shè)置較長的合規(guī)考察期來進(jìn)行合規(guī)整改以保證合規(guī)質(zhì)量。可以說,因?yàn)榘盖閺?fù)雜而延長偵查羈押期限與檢察機(jī)關(guān)希望通過延長偵查羈押期限來延長合規(guī)考察期限的想法“不謀而合”。

2. 借助取保候?qū)從Ｊ?/p>

通過對(duì)涉企犯罪案件中的犯罪嫌疑人取保候?qū)?利用取保候?qū)徠谙迣?duì)涉案企業(yè)進(jìn)行合規(guī)考察是目前檢察機(jī)關(guān)按照刑事訴訟法規(guī)定,能夠?qū)⒑弦?guī)考察期限最長設(shè)置為1年的成功探索(6)《刑事訴訟法》第79條:“人民法院、人民檢察院和公安機(jī)關(guān)對(duì)犯罪嫌疑人、被告人取保候?qū)徸铋L不得超過十二個(gè)月,監(jiān)視居住最長不得超過六個(gè)月。在取保候?qū)?、監(jiān)視居住期間,不得中斷對(duì)案件的偵查、起訴和審理。對(duì)于發(fā)現(xiàn)不應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任或者取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住期限屆滿的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)解除取保候?qū)?、監(jiān)視居住。解除取保候?qū)?、監(jiān)視居住,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知被取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住人和有關(guān)單位。”。《刑事訴訟法》第六十七條規(guī)定了可以適用取保候?qū)彽乃念惽樾?7)《刑事訴訟法》第67條:“人民法院、人民檢察院和公安機(jī)關(guān)對(duì)有下列情形之一的犯罪嫌疑人、被告人,可以取保候?qū)?(一)可能判處管制、拘役或者獨(dú)立適用附加刑的;(二)可能判處有期徒刑以上刑罰,采取取保候?qū)彶恢掳l(fā)生社會(huì)危險(xiǎn)性的;(三)患有嚴(yán)重疾病、生活不能自理,懷孕或者正在哺乳自己嬰兒的婦女,采取取保候?qū)彶恢掳l(fā)生社會(huì)危險(xiǎn)性的;(四)羈押期限屆滿,案件尚未辦結(jié),需要采取取保候?qū)彽?。取保候?qū)徲晒矙C(jī)關(guān)執(zhí)行。”。根據(jù)該規(guī)定,本文認(rèn)為,在涉企犯罪案件中,對(duì)于采取取保候?qū)彶恢掳l(fā)生社會(huì)危險(xiǎn)性的企業(yè)主要負(fù)責(zé)人,都應(yīng)當(dāng)盡量采取取保候?qū)彺胧?以降低辦案對(duì)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營造成影響。我國大多數(shù)民營企業(yè)的所有者與經(jīng)營者通常并不分離[15],企業(yè)負(fù)責(zé)人一般屬于企業(yè)的核心人物,在調(diào)動(dòng)企業(yè)資源開展合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)中能夠起到關(guān)鍵作用。如果主要負(fù)責(zé)人處于被羈押狀態(tài),涉案企業(yè)開展合規(guī)的效率和質(zhì)量也可能因此受到影響。

借助取保候?qū)從Ｊ骄徑饬松姘钙髽I(yè)執(zhí)行復(fù)雜合規(guī)計(jì)劃的需求,為企業(yè)進(jìn)行有效合規(guī)整改和扎實(shí)的合規(guī)管理體系建設(shè)爭(zhēng)取了時(shí)間上的保障。但對(duì)于大型涉案企業(yè)而言,在12個(gè)月內(nèi)實(shí)現(xiàn)合規(guī)計(jì)劃并在企業(yè)內(nèi)部形成一種合規(guī)文化仍顯緊湊,并且這種模式只有在犯罪嫌疑人具備非羈押條件的情況下才可以實(shí)現(xiàn)。如果涉案企業(yè)主要負(fù)責(zé)人或直接責(zé)任人犯罪性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重,或者屬于累犯、犯罪集團(tuán)的主犯,以自傷、自殘辦法逃避偵查的犯罪嫌疑人等,根據(jù)2019年《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》第八十七條及2020年《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》第八十二條的規(guī)定(8)2019年《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》第87條:“人民檢察院對(duì)于嚴(yán)重危害社會(huì)治安的犯罪嫌疑人,以及其他犯罪性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重的犯罪嫌疑人不得取保候?qū)?。?2020年《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》第82條:“對(duì)累犯,犯罪集團(tuán)的主犯,以自傷、自殘辦法逃避偵查的犯罪嫌疑人,嚴(yán)重暴力犯罪以及其他嚴(yán)重犯罪的犯罪嫌疑人不得取保候?qū)?但犯罪嫌疑人具有本規(guī)定第八十一條第一款第三項(xiàng)、第四項(xiàng)規(guī)定情形的除外?！?即使涉案企業(yè)具有合規(guī)意愿,也不得通過取保候?qū)徰娱L合規(guī)考察期限。

3. “二退三延”模式

“二退三延”是指檢察機(jī)關(guān)對(duì)于公安機(jī)關(guān)移送起訴的案件經(jīng)過兩次退回補(bǔ)充偵查和三次延長審查起訴期限。刑事訴訟法第一百七十二條第一款規(guī)定,人民檢察院對(duì)于公安機(jī)關(guān)移送起訴的案件應(yīng)當(dāng)在一個(gè)月以內(nèi)作出決定,重大復(fù)雜的案件,可以延長十五日至一個(gè)半月;第一百七十五條第二款、第三款規(guī)定,人民檢察院審查案件,對(duì)于需要補(bǔ)充偵查的,可以退回公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查或者自行偵查,補(bǔ)充偵查應(yīng)在一個(gè)月以內(nèi)完成,并以兩次為限。如此一來,經(jīng)過“延長-退補(bǔ)-延長-退補(bǔ)-延長”,檢察機(jī)關(guān)的辦案期限可長達(dá)六個(gè)半月。在企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)探索過程中,有些試點(diǎn)檢察機(jī)關(guān)便利用“二退三延”,將涉企業(yè)合規(guī)案件的合規(guī)考察期最長設(shè)置為六個(gè)半月。

但由于目前檢察機(jī)關(guān)“案-件比”評(píng)價(jià)指標(biāo)的適用,“二退三延”模式自探索之初便存在一定爭(zhēng)議,有些辦案人員在利用“二退三延”延長合規(guī)考察期限時(shí)心存顧慮。所謂“案-件比”,是指發(fā)生在人民群眾身邊的“案”,與案進(jìn)入司法程序后所經(jīng)歷的有關(guān)訴訟環(huán)節(jié)統(tǒng)計(jì)出來的“件”相比,形成的一組對(duì)比關(guān)系。2019年1月,最高人民檢察院印發(fā)《檢察機(jī)關(guān)案件質(zhì)量主要評(píng)價(jià)指標(biāo)》,正式構(gòu)建以“案-件比”為核心的案件質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。在該評(píng)價(jià)體系中,案件質(zhì)量與“案-件比”成反比,即同一個(gè)案子在訴訟中經(jīng)歷訴訟環(huán)節(jié)越多,就意味著當(dāng)事人在訴訟中的訴累越重,該案的案件質(zhì)量也就越低。在此評(píng)價(jià)體系下,以程序倒流和程序反復(fù)為主要特點(diǎn)的“二退三延”成為影響“案-件比”的關(guān)鍵因素,檢察機(jī)關(guān)如果通過“二退三延”延長合規(guī)考察期限,將造成“案-件比”上升,難以兼顧提高辦案質(zhì)效與確保合規(guī)實(shí)效[16],最終還可能會(huì)因此導(dǎo)致績(jī)效考核不理想。

四、 未來企業(yè)合規(guī)附條件不起訴制度考察期限的立法設(shè)計(jì)

1. 合規(guī)考察期限的設(shè)計(jì)目標(biāo)

隨著企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)的進(jìn)一步深入和推進(jìn),學(xué)界對(duì)于修改刑事訴訟法,設(shè)立針對(duì)于企業(yè)的合規(guī)附條件不起訴制度的呼聲越來越大。合規(guī)考察作為合規(guī)不起訴制度的重要組成部分,合規(guī)考察期限的規(guī)定成為立法者亟需解決的問題之一。在立法層面討論合規(guī)考察期限的法條設(shè)計(jì),研究的是合規(guī)考察期限的規(guī)定范圍,即檢察機(jī)關(guān)可以對(duì)涉案企業(yè)設(shè)置最短多少至最長多少的合規(guī)考察期限。一方面,針對(duì)目前我國合規(guī)探索中出現(xiàn)的合規(guī)考察與辦案期限之間存在緊張關(guān)系,時(shí)間不足以保證合規(guī)整改實(shí)效的突出問題,需要考慮還要不要繼續(xù)保留1年以下的合規(guī)考察期限;另一方面,針對(duì)國外動(dòng)輒1～3年,最長可達(dá)到5年的合規(guī)考察實(shí)踐以及我國設(shè)置1年以上考驗(yàn)期的立法空白,還需要考慮最長規(guī)定多長的合規(guī)考察期限。

為應(yīng)對(duì)司法實(shí)踐的多樣性和不確定性,合規(guī)不起訴立法應(yīng)體現(xiàn)足夠的前瞻性和全面性,為未來司法實(shí)踐提供保障和支持,合規(guī)考察期限的規(guī)定范圍應(yīng)當(dāng)綜合考慮、科學(xué)設(shè)計(jì)。從合規(guī)考察的對(duì)象來看,要能夠滿足對(duì)不同規(guī)模涉案企業(yè)的考察需求,既可以為小微企業(yè)設(shè)置時(shí)間較短的考察期限,又可以對(duì)中大型企業(yè)設(shè)置時(shí)間較長的考察期限,切實(shí)解決當(dāng)前無法對(duì)大型企業(yè)設(shè)置1年以上考察期的困難,來協(xié)調(diào)合規(guī)考察與刑事訴訟辦案期限的沖突。從合規(guī)考察的內(nèi)容來看,必須保證合規(guī)計(jì)劃在合規(guī)考察期內(nèi)的有效執(zhí)行。要注意企業(yè)附條件不起訴與未成年人附條件不起訴之間的差異,未成年人附條件不起訴主要要求未成年人在考驗(yàn)期內(nèi)遵守相關(guān)規(guī)定,企業(yè)附條件不起訴則要求企業(yè)在考察期內(nèi)全面、有效地執(zhí)行合規(guī)計(jì)劃,完成合規(guī)整改和合規(guī)建設(shè)目標(biāo),相比來說具有更強(qiáng)的時(shí)間壓力。從立法的作用來看,期待立法設(shè)計(jì)能夠發(fā)揮合規(guī)考察期限對(duì)企業(yè)的激勵(lì)和威懾作用。所謂激勵(lì)作用,即緩解當(dāng)前涉案企業(yè)因時(shí)間緊張而在作出合規(guī)承諾時(shí)產(chǎn)生的顧慮;所謂威懾作用,即能夠讓涉案企業(yè)有一種被約束感,感受到合規(guī)考察的嚴(yán)格性與嚴(yán)肅性,從而對(duì)企業(yè)犯罪起到一定的預(yù)防作用。

2. 合規(guī)考察期限的上限

目前,關(guān)于未來立法中提高合規(guī)考察期的上限已在理論和實(shí)務(wù)界形成廣泛共識(shí),但究竟設(shè)置最長多久的合規(guī)考察期限合適,仍有待進(jìn)一步分析。

我國并沒有在正式起訴前對(duì)犯罪對(duì)象設(shè)置長時(shí)間考驗(yàn)期的法律基礎(chǔ)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),《刑事訴訟法》第二百八十三條規(guī)定未成年人附條件不起訴的考驗(yàn)期也僅是6個(gè)月以上1年以下,盡管合規(guī)不起訴的實(shí)踐探索已經(jīng)逐漸成熟,但若是針對(duì)涉案企業(yè)設(shè)立1年以上的合規(guī)考察期,對(duì)于我國刑事訴訟立法以及實(shí)際檢察辦案來說都是一個(gè)全新的挑戰(zhàn)。目前,多數(shù)專家學(xué)者認(rèn)為,為了促使涉案企業(yè)積極行動(dòng),不宜將考驗(yàn)期設(shè)置過長,一般以3年為宜[17]。時(shí)間太長不僅導(dǎo)致案件久拖不決,易使涉罪企業(yè)陷于訴累,且將造成企業(yè)犯罪相關(guān)直接責(zé)任人員長期處于不受司法管控的狀態(tài)[18],容易出現(xiàn)其他意外情況。對(duì)大型企業(yè)來說,排查所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),分析合規(guī)漏洞產(chǎn)生的原因,對(duì)犯罪行為造成的損害進(jìn)行修復(fù),針對(duì)犯罪情況制定全面細(xì)致的合規(guī)計(jì)劃,并進(jìn)行有效的合規(guī)整改和合規(guī)管理體系建設(shè),直至在企業(yè)內(nèi)部形成一種合規(guī)文化,都需要一個(gè)長期的過程。結(jié)合我國國情來看,合規(guī)考察不宜過長。3年以上的合規(guī)考察期限有太多不確定因素,檢察機(jī)關(guān)的辦案人員在此期間的職務(wù)或崗位可能發(fā)生變化,第三方監(jiān)管人也可能因?yàn)閼?zhàn)線過長而疲于監(jiān)管;一些中大型企業(yè)急于上市,考察期限過長容易導(dǎo)致企業(yè)在最初接受合規(guī)考察時(shí)產(chǎn)生畏難和抵觸情緒,反倒沒有發(fā)揮合規(guī)的激勵(lì)作用。因此,以3年作為合規(guī)考察的最長時(shí)限,符合企業(yè)的合理預(yù)期以及合規(guī)發(fā)展的正常規(guī)律。

3. 合規(guī)考察期限的下限

在合規(guī)考察期上限提升的同時(shí),對(duì)于“最短設(shè)置多長的合規(guī)考察期限合適”以及“是否還有必要保留1年以下的合規(guī)考察期限”同樣存在不同觀點(diǎn)。有學(xué)者認(rèn)為,應(yīng)當(dāng)保留1年以下的合規(guī)考察期限,并根據(jù)不同企業(yè)規(guī)模的大小設(shè)置不同的考察期,小微企業(yè)可以在6個(gè)月以下,中等規(guī)模的企業(yè)可以為6個(gè)月至12個(gè)月[19]。但也有專家指出,企業(yè)合規(guī)計(jì)劃在短時(shí)間內(nèi)無法完成,合規(guī)計(jì)劃效果的評(píng)估更是一個(gè)漫長的過程,因此,合規(guī)考察期的設(shè)置不宜低于1年[17]。對(duì)此,本文認(rèn)為,根據(jù)我國的市場(chǎng)特點(diǎn),有必要保留1年以下的合規(guī)考察期限,但不宜低于6個(gè)月。大中型企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)復(fù)雜,需要較長的時(shí)間進(jìn)行合規(guī)整改、建設(shè);但對(duì)于小微企業(yè)而言,其經(jīng)營規(guī)模有限、人員也不多,缺乏系統(tǒng)性的合規(guī)建設(shè)資源[3]35。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,我國小微企業(yè)普遍抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、生命周期短,其平均壽命只有3年左右[20],現(xiàn)實(shí)中小微企業(yè)發(fā)展面臨“一年成立,二年盈利,三年倒閉”的困境。如果設(shè)置1年以上的合規(guī)考察期限,很可能對(duì)小微企業(yè)的信用、融資、招投標(biāo)等造成影響。小微企業(yè)本身不存在復(fù)雜的管理體系架構(gòu)和職能分工,因此也沒有必要建立復(fù)雜的合規(guī)管理體系,究其根本,小微型企業(yè)的犯罪與其主要負(fù)責(zé)人存在很大關(guān)聯(lián)。因此,該類企業(yè)的合規(guī)整改應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)責(zé)任人罪后認(rèn)罪認(rèn)罰的態(tài)度和表現(xiàn),將考察重心放在退贓退賠、賠償損失、積極配合刑事偵查、行政調(diào)查、修復(fù)被破壞的社會(huì)關(guān)系等方面[21]。另外,通過前期試點(diǎn)情況也可以看出,1年以下的合規(guī)考察期限在小微企業(yè)合規(guī)不起訴中的實(shí)踐效果良好。因此,在我國特殊的市場(chǎng)背景下,應(yīng)當(dāng)尊重小微企業(yè)發(fā)展與合規(guī)整改的規(guī)律,不盲目跟從國外經(jīng)驗(yàn),在未來立法中保留1年以下的合規(guī)考察期限。但是,6個(gè)月以下的合規(guī)考察期限又容易造成合規(guī)整改潦草敷衍,不會(huì)對(duì)涉案企業(yè)形成威懾。因此,應(yīng)當(dāng)將合規(guī)考察期限設(shè)定在6個(gè)月以上。

4. 合規(guī)考察期限的調(diào)整

通過分析各地企業(yè)合規(guī)相關(guān)規(guī)范性文件,可以看到,在合規(guī)考察期限方面,部分地區(qū)規(guī)定合規(guī)考察期限可以進(jìn)行調(diào)整。例如,張家港市《關(guān)于開展企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作的實(shí)施細(xì)則(試行)》第十六條第三款規(guī)定“考察期可視情況延長或縮短”。在第二批典型案例“張家港S公司、雎某某銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品案”中,張家港市檢察院便在合規(guī)考察過程中,將最初確定的6個(gè)月合規(guī)考察期限縮短至3個(gè)月。實(shí)際上,關(guān)于“附條件”不起訴考驗(yàn)期的調(diào)整并不是檢察機(jī)關(guān)的初次嘗試,早在2013年最高人民檢察院頒布的《人民檢察院辦理未成年犯人刑事案件的規(guī)定》第四十條第二款便規(guī)定,檢察機(jī)關(guān)可以根據(jù)未成年犯罪嫌疑人在考驗(yàn)期的表現(xiàn),在法定期間范圍內(nèi)適當(dāng)縮短或者延長附條件不起訴的考驗(yàn)期(9)2013年《人民檢察院辦理未成年犯人刑事案件的規(guī)定》第40條:“人民檢察院決定附條件不起訴的,應(yīng)當(dāng)確定考驗(yàn)期?？简?yàn)期為六個(gè)月以上一年以下,從人民檢察院作出附條件不起訴的決定之日起計(jì)算?？简?yàn)期不計(jì)入案件審查起訴期限?？简?yàn)期的長短應(yīng)當(dāng)與未成年犯罪嫌疑人所犯罪行的輕重、主觀惡性的大小和人身危險(xiǎn)性的大小、一貫表現(xiàn)及幫教條件等相適應(yīng),根據(jù)未成年犯罪嫌疑人在考驗(yàn)期的表現(xiàn),可以在法定期限范圍內(nèi)適當(dāng)縮短或者延長?！薄?/p>

對(duì)于未來合規(guī)附條件不起訴立法中是否規(guī)定合規(guī)考察期限可以調(diào)整,本文認(rèn)為,涉案企業(yè)在附條件不起訴考察期內(nèi)處理的事務(wù)復(fù)雜多樣,遇到的情形也具有很大的不確定性。因此,合規(guī)附條件不起訴也有必要構(gòu)建考察期限動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制,以確保合規(guī)考察的靈活性。借鑒未成年人附條件不起訴考驗(yàn)期調(diào)整的相關(guān)規(guī)定,也應(yīng)當(dāng)對(duì)合規(guī)考察期限的調(diào)整進(jìn)行明確的限制。首先,合規(guī)考察期的調(diào)整應(yīng)當(dāng)是在法定期限范圍內(nèi)的延長或縮短,而不可以超出法定最短期限和最長期限進(jìn)行調(diào)整;其次,期限的調(diào)整應(yīng)當(dāng)綜合考慮各方面因素,同確定合規(guī)考察期限一樣,要根據(jù)案件具體情況、企業(yè)自身狀況,結(jié)合前期考察期內(nèi)合規(guī)計(jì)劃的完成情況以及當(dāng)時(shí)合規(guī)工作的實(shí)際需要等;最后,在司法實(shí)踐中,辦案人員在啟動(dòng)合規(guī)考察程序時(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真負(fù)責(zé),多聽取其他專業(yè)人員的意見以及涉案企業(yè)的意見,提高預(yù)見力,盡量避免人為因素導(dǎo)致合規(guī)考察期限被不當(dāng)調(diào)整。

綜上所述,本文建議,今后刑事訴訟法增設(shè)有關(guān)企業(yè)合規(guī)附條件不起訴考察期限的條款可以表述為:企業(yè)合規(guī)附條件不起訴的考察期限為6個(gè)月以上3年以下,從人民檢察院作出附條件不起訴的決定之日起計(jì)算。并在后續(xù)企業(yè)合規(guī)相關(guān)司法解釋中規(guī)定:根據(jù)案件具體情況、企業(yè)自身狀況,以及考察期內(nèi)合規(guī)計(jì)劃的執(zhí)行情況和當(dāng)時(shí)合規(guī)工作的實(shí)際需要,人民檢察院作出決定后可以在法定期限范圍內(nèi)適當(dāng)縮短或延長考察期。

五、 結(jié) 語

2022年4月2日,最高人民檢察院會(huì)同全國工商聯(lián)專門召開會(huì)議正式宣布——涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)在全國檢察機(jī)關(guān)全面推開。作為“舶來品”,合規(guī)不起訴制度的推行適用,需要對(duì)其進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的本土化改造,使其在適應(yīng)中國法制環(huán)境的前提下,發(fā)揮有效治理企業(yè)違法犯罪的效用[22]。合規(guī)考察期限的設(shè)置是合規(guī)不起訴制度的重要環(huán)節(jié),當(dāng)前合規(guī)不起訴擴(kuò)大適用對(duì)象的需要與法定時(shí)間供給有限之間的矛盾依然是制約涉案企業(yè)合規(guī)改革的主要矛盾之一。對(duì)前期檢察機(jī)關(guān)充分體現(xiàn)司法智慧和檢察職能依法延長合規(guī)考察期限、推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革取得的成效充分肯定的同時(shí),更要理性審視幾種“延期”模式下合規(guī)不起訴考察制度與我國刑事訴訟制度融合過程中出現(xiàn)的局限性與不協(xié)調(diào)。著眼未來,需要從立法上對(duì)企業(yè)合規(guī)考察期限進(jìn)行設(shè)計(jì),建立適用于所有類型企業(yè)的附條件不起訴合規(guī)考察期制度,以保障合規(guī)計(jì)劃有效執(zhí)行。