企業(yè)認罪認罰之后

莊力文 王曉磊

隨著世界經(jīng)濟融合步履不斷加快，合規(guī)成為評價企業(yè)特別是大型跨國企業(yè)核心競爭力的重要因素。刑事合規(guī)在支持企業(yè)健康、高質(zhì)發(fā)展方面具有其特殊的價值功能。為保障經(jīng)濟健康發(fā)展，履行法律監(jiān)督的檢察職能，檢察機關(guān)致力于推動企業(yè)刑事合規(guī)向縱深發(fā)展。

刑事合規(guī)指的是對企業(yè)的刑事指控來臨前后，律師幫助企業(yè)及高管進行相關(guān)調(diào)查、診斷法律風(fēng)險，依法化解可能的刑事追訴，提出應(yīng)對刑事調(diào)查的具體方案。檢察機關(guān)履行法律監(jiān)督職責(zé)視野下的刑事合規(guī)是指企業(yè)刑事指控來臨后，檢察機關(guān)通過制發(fā)檢察建議（刑事合規(guī)風(fēng)險告知書）、要求涉案企業(yè)出具整改承諾、給予一定時間和給予涉案整改等，實現(xiàn)司法介入企業(yè)治理及企業(yè)“六穩(wěn)”“六?！钡木唧w方案。與此同時，檢察機關(guān)也希望在切割單位犯罪與個人犯罪前提下，通過踐行刑事合規(guī)業(yè)務(wù)探索追訴追漏。

充分發(fā)揮驗收聽證會的公示作用

當(dāng)涉案企業(yè)合規(guī)整改基本完成既定目標，如何驗收考察，是擺在檢察機關(guān)與監(jiān)管部門面前的一個重要問題。合規(guī)監(jiān)督員主導(dǎo)合規(guī)整改、引領(lǐng)合規(guī)考察的進度，監(jiān)管部門則主導(dǎo)著驗收聽證會與刑事行政處罰聽證會的進程。監(jiān)管部門驗收整改合格是檢察機關(guān)對企業(yè)從寬處罰的前提。鑒于驗收結(jié)果的后續(xù)運用問題，應(yīng)當(dāng)規(guī)范驗收過程，確保結(jié)果的客觀、公正，實踐中組織驗收聽證會是一種有益的嘗試。

行政處罰法規(guī)定，行政機關(guān)作出責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利。當(dāng)事人要求聽證的，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽證。當(dāng)事人不承擔(dān)行政機關(guān)組織聽證的費用;《人民檢察院審查案件聽證工作規(guī)定》要求，人民檢察院辦理擬不起訴案件，在案件處理等方面存在較大爭議或者有重大社會影響，需要當(dāng)面聽取當(dāng)事人和其他相關(guān)人員意見的，經(jīng)檢察長批準，可以召開聽證會。

聽證會既能夠充分聽取各方意見，為評估驗收結(jié)果的真?zhèn)?、恰?dāng)性，提供最直接的親歷體驗。通過現(xiàn)場所聽、所見，各方對結(jié)果的產(chǎn)生過程了然于胸，更容易接受結(jié)果，進而增強檢察機關(guān)工作的公信力，也是陽光檢察、親民司法的展示窗口。聽證會還可以一次性聚集多方人員，集中交流意見、提供書面材料，實現(xiàn)驗收合規(guī)整改的“最多跑一次”，提升合規(guī)整改的效率。

認罪認罰與刑事合規(guī)的融合

2018年刑事訴訟法修改后，認罪認罰從寬作為一項正式的法律制度，在司法實踐中已實際運行一段時間。其實踐狀態(tài)和制度內(nèi)涵的演進已步入新階段，實踐中產(chǎn)生的問題、嘗試解決問題的有效經(jīng)驗，都將反哺這項新制度，確有必要對其實踐與理論問題適時予以梳理和分析。與此同時，“打造良好營商環(huán)境”已成為各地、各部門的重要工作窗口，法治將是最好的營商環(huán)境，而司法又是優(yōu)化營商環(huán)境最有力的保障?？偨Y(jié)認罪認罰從寬經(jīng)驗，延伸其適用范圍，在自然人犯罪中已經(jīng)具有充分的樣本實踐基礎(chǔ)上，思考認罪認罰能否適用于公司犯罪、如何適用公司犯罪，由此探討刑事合規(guī)在企業(yè)司法保護中的價值和方向，開拓企業(yè)犯罪不起訴制度的完善思路。

刑事合規(guī)對于預(yù)防企業(yè)犯罪、減免刑事責(zé)任具有巨大實踐價值。刑事合規(guī)的目的，是通過相應(yīng)的合規(guī)激勵機制，促使企業(yè)加強合規(guī)管控。從企業(yè)犯罪責(zé)任承擔(dān)的角度看，企業(yè)建立了完善的合規(guī)制度、機制，體現(xiàn)了企業(yè)作為一個法律擬制主體對于犯罪行為的抵制態(tài)度，企業(yè)員工的行為從理論上不能當(dāng)然地上升為企業(yè)的獨立意志，因此企業(yè)責(zé)任的減免得以獲得較大的解釋空間。此外，刑事合規(guī)的實體法維度，主要涉及單位犯罪的罪責(zé)承擔(dān)模式，而程序法維度上主要與企業(yè)犯罪附條件不起訴（暫緩起訴）制度發(fā)生交叉聯(lián)系，需要以刑事一體化的視角來看待。刑事合規(guī)與認罪認罰在激發(fā)犯罪主體自身因素降低犯罪結(jié)果、防止再犯的內(nèi)在目標上一致，也是二者能夠融合于司法實踐的基礎(chǔ)，刑事合規(guī)又為認罪認罰增強生命力提供了新的血液。

合規(guī)計劃是企業(yè)預(yù)防、發(fā)現(xiàn)犯罪的自我慣例和機制，貫穿于企業(yè)犯罪事前防范、事中刑事訴訟進程、定罪量刑以及事后懲罰及損害后果的恢復(fù)、企業(yè)治理。履行合規(guī)計劃，客觀上體現(xiàn)了企業(yè)為減輕犯罪后果而積極付出，可以作為對其認罪認罰的表現(xiàn)進行認可，因而被廣泛應(yīng)用于企業(yè)犯罪的預(yù)防、追訴和懲處活動。同時，可以作為減輕從輕處罰，特別是對單位的罰金進行大幅度減輕，甚至成為對企業(yè)暫緩起訴、不起訴的依據(jù)。簡而言之，合規(guī)計劃包含了相輔相成的兩個方面：一是鼓勵企業(yè)為預(yù)防犯罪而建立一整套防范機制，即涉罪前的合規(guī)體系;二是涉罪后承諾建立、實施有效的合規(guī)計劃，通過履行合規(guī)承諾換取刑事處罰的從寬處理，即涉罪后以合規(guī)承諾為條件的刑事激勵機制。二者之間相輔相成，如果沒有涉罪后以合規(guī)承諾為條件的刑事激勵機制，那些沒有涉罪的企業(yè)就不會付出高成本建立合規(guī)計劃;同樣，如果沒有涉罪前企業(yè)的合規(guī)體系，就無法實現(xiàn)刑事激勵措施所追求的一般預(yù)防特別是積極一般預(yù)防之效果。

認罪認罰背景下的刑事合規(guī)流程

（一）制發(fā)檢察建議（刑事合規(guī)風(fēng)險告知書）。檢察官在查閱案卷材料、走訪涉案企業(yè)、查閱企業(yè)文件資料、詢問相關(guān)人員的基礎(chǔ)上，出具合規(guī)檢察建議，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有的合規(guī)制度，指出企業(yè)管理方面存在的合規(guī)漏洞，提出設(shè)置專門合規(guī)管理部門、制定合規(guī)政策和程序、開展合規(guī)風(fēng)險評估、組織合規(guī)培訓(xùn)、進行第三方盡職調(diào)查等企業(yè)刑事合規(guī)整改的方向性建議。

（二）要求企業(yè)提供合規(guī)整改承諾。涉案企業(yè)具有悔罪表現(xiàn)，有意愿進行刑事合規(guī)整改，向檢察官作出合規(guī)整改承諾，保證一定期限內(nèi)遞交合規(guī)整改方案。檢察官通過給予一定時間的自行整改期（檢察機關(guān)基本不介入企業(yè)治理）后，待企業(yè)整改完畢作從寬處理。

（三）派駐合規(guī)監(jiān)督員進駐企業(yè)。檢察官辦理涉企案件時，對于認罪認罰的企業(yè)應(yīng)主動走訪，征求是否具有合規(guī)經(jīng)營意愿，企業(yè)有意愿作出合規(guī)承諾的，檢察官選定合規(guī)監(jiān)督員（可以來源于體制外的專業(yè)人員，可以是體制內(nèi)的監(jiān)管部門人員）派駐企業(yè)，確定合規(guī)整改方案。整改期內(nèi)，合規(guī)監(jiān)督員需持續(xù)指導(dǎo)監(jiān)督整改進度并定期報告檢察官。整改期滿經(jīng)公開聽證（合規(guī)監(jiān)督員應(yīng)在場接受詢問），檢察官匯總各方意見后視情形從寬處理。

（四）檢察機關(guān)與監(jiān)管部門聯(lián)合督導(dǎo)。合規(guī)整改期間，檢察機關(guān)應(yīng)主動邀請與案件具體涉及的監(jiān)管部門也派員指導(dǎo)整改，同時定期抄送整改考察報告;應(yīng)積極邀請監(jiān)管部門參與企業(yè)合規(guī)整改的考察;公開聽證過程中，應(yīng)主動邀請監(jiān)管部門。最終檢察機關(guān)應(yīng)積極促成如何行政和解、減輕處罰等監(jiān)管部門與企業(yè)的行政爭議的實質(zhì)性解決，實現(xiàn)監(jiān)管部門的從寬處罰。

（五）制定標準化整改方案。方案應(yīng)重點圍繞合規(guī)風(fēng)險因素展開并及時修正，內(nèi)容應(yīng)包括且不限于：建立合規(guī)部門、確定合規(guī)整改期限、完善決策程序、強化內(nèi)部處分、加強合規(guī)考核培訓(xùn)等。

（六）刑事合規(guī)最終處理結(jié)果。依托認罪認罰制度最終不起訴;對國家和社會有其他重大貢獻等表現(xiàn)的認定為有重大立功表現(xiàn)，建議減輕處罰;緩刑建議或減免罰金建議/爭取罰金繳納方式靈活機動，如準許分期繳納;對涉企犯罪人員減刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行。

刑事合規(guī)體現(xiàn)在事前防范犯罪以及事后激勵企業(yè)及其涉案人員減輕犯罪后果的價值取向，絕不是放縱犯罪。相反，檢察機關(guān)在參與企業(yè)形式合規(guī)中，要用好追訴追漏法律監(jiān)督手段，發(fā)現(xiàn)的犯罪線索應(yīng)當(dāng)依照職權(quán)進行處理或者移交相關(guān)部門作出處理。

（作者莊力文單位：浙江省岱山縣人民檢察院;王曉磊單位：遼寧省朝陽市人民檢察院）

（責(zé)編 惠寧寧 美編 趙佳）