江蘇：精準(zhǔn)制導(dǎo) 提升經(jīng)偵工作效能

今年以來，江蘇省公安機(jī)關(guān)嚴(yán)厲打擊嚴(yán)重侵害人民群眾切身利益、危害經(jīng)濟(jì)秩序和經(jīng)濟(jì)安全的突出經(jīng)濟(jì)犯罪，在護(hù)航發(fā)展中提升打擊經(jīng)濟(jì)犯罪和服務(wù)大局效能。

“警稅協(xié)作”護(hù)航經(jīng)濟(jì)發(fā)展

為深化打擊涉稅犯罪體制機(jī)制改革，江蘇省徐州市公安局會(huì)同當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門，按照“依法、務(wù)實(shí)、便捷、高效”原則，成立警稅聯(lián)合辦案中心，通過完善“信息互通、研究會(huì)商、預(yù)警防范、案件移交、聯(lián)合執(zhí)法”等工作機(jī)制，形成“情報(bào)信息共享、優(yōu)勢資源互補(bǔ)、社會(huì)部門參與”的警稅協(xié)作新模式。

“聯(lián)辦中心”深化警稅協(xié)作

徐州市公安局和稅務(wù)局聯(lián)合出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步健全警稅協(xié)作機(jī)制的意見》，由市公安局經(jīng)偵支隊(duì)和市稅務(wù)局稽查局派員組成警稅聯(lián)合辦案中心，辦案中心根據(jù)需要及時(shí)召集警稅聯(lián)席會(huì)議，共同開展研判案情、制定計(jì)劃、部署任務(wù)、跟蹤進(jìn)度、總結(jié)成效和聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)工作。

6 月中旬，徐州警稅聯(lián)合辦案中心會(huì)同睢寧縣公安局成立聯(lián)合辦案專班，通過協(xié)同作戰(zhàn)、擴(kuò)線深挖，發(fā)現(xiàn)一個(gè)暴力虛開與變票虛開交織，涉及建材、煤炭、鋼鐵、家具等行業(yè)的全鏈條職業(yè)化虛開犯罪網(wǎng)絡(luò)，該案涉及津、冀、豫、皖等10 余個(gè)省市數(shù)十家企業(yè)，已抓獲犯罪嫌疑人3 名。

“對于重大涉稅違法案件，警稅聯(lián)合辦案中心會(huì)立即啟動(dòng)聯(lián)合辦案機(jī)制，第一時(shí)間成立聯(lián)合辦案專班，通過聯(lián)合分析案情、聯(lián)合案件查處、聯(lián)合調(diào)度督辦，提高辦案效率、共享辦案成果?！毙熘菔泄簿纸?jīng)偵支隊(duì)四大隊(duì)大隊(duì)長介紹，針對涉稅違法犯罪問題突出的行業(yè)、領(lǐng)域，警稅聯(lián)合辦案中心負(fù)責(zé)制定專項(xiàng)行動(dòng)方案，在上報(bào)市公安局和稅務(wù)局同意后聯(lián)合開展專項(xiàng)整治。

此外，徐州市公安局聚焦實(shí)戰(zhàn)、實(shí)用、實(shí)效導(dǎo)向，舉辦聯(lián)合培訓(xùn)班、線上課堂等，進(jìn)一步完善提高執(zhí)法辦案人員知識結(jié)構(gòu)和專業(yè)素養(yǎng)，著力建設(shè)一支素質(zhì)高、能力強(qiáng)、行動(dòng)快的協(xié)作執(zhí)法隊(duì)伍。

“權(quán)責(zé)明晰”推進(jìn)執(zhí)法規(guī)范

今年3 月底，賈汪分局在工作中發(fā)現(xiàn)有2 家空殼公司從山東等地大量購買紡織類增值稅專用發(fā)票用于抵扣稅款。

在隨后的警稅聯(lián)合辦案中，公安機(jī)關(guān)和稅務(wù)機(jī)關(guān)充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，對這起涉及農(nóng)產(chǎn)品收購領(lǐng)域虛開增值稅專用發(fā)票案開展研判，最終查明了9 個(gè)虛開犯罪團(tuán)伙，涉及紡織、建材、煤炭、醫(yī)藥等多個(gè)行業(yè)。

徐州市公安局和稅務(wù)局進(jìn)一步暢通案件線索移送渠道，深化警稅合作格局，建立了常態(tài)化、制度化的數(shù)據(jù)共享機(jī)制。雙方以案件查處需求為導(dǎo)向，按照“權(quán)責(zé)匹配、分級授權(quán)、安全可控”的要求，依法依規(guī)提供案件查辦所需的信息和資料。同時(shí)依托聯(lián)合辦案中心，強(qiáng)化情報(bào)收集研判，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和移交犯罪線索，通過開展專項(xiàng)打擊和區(qū)域整治，形成打擊涉稅違法犯罪的強(qiáng)大合力。

“智慧平臺(tái)”提升辦案質(zhì)效

7 月10 日，銅山分局通過警稅協(xié)作“智慧平臺(tái)”接到稅務(wù)部門移送的某科技公司涉嫌犯罪線索，專案組民警堅(jiān)持?jǐn)?shù)據(jù)賦能，成功摧毀了一個(gè)注冊多家化工、成品油銷售企業(yè)的虛開增值稅專用發(fā)票犯罪團(tuán)伙，涉案違法虛開增值稅專用發(fā)票達(dá)4 萬余份。

今年以來，徐州市公安局積極構(gòu)建一體化警稅協(xié)作格局，警稅雙方圍繞“涉稅線索移送、案件偵查辦理、案件跟蹤反饋”等具體內(nèi)容進(jìn)行深度融合，共同搭建數(shù)據(jù)共享、雙向互動(dòng)的警稅協(xié)作智慧平臺(tái)，推進(jìn)警稅雙方制度化、信息化、常態(tài)化聯(lián)合辦案，在違法線索落地、案件質(zhì)量控制、辦案力量調(diào)配等方面形成良性互動(dòng)，切實(shí)增強(qiáng)警稅協(xié)作的協(xié)同性和戰(zhàn)斗力。

“‘警稅協(xié)作’開展以來，雙方努力構(gòu)建合成作戰(zhàn)的辦案模式，截至今年8 月底，已打掉違法犯罪團(tuán)伙20 余個(gè)，抓獲違法犯罪嫌疑人97 名，有效提升了打防涉稅領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)犯罪的整體能力，更好維護(hù)了全市經(jīng)濟(jì)秩序和稅收安全。”徐州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)支隊(duì)長表示。

“打擊+服務(wù)”助企紓困

今年以來，江蘇省連云港市公安機(jī)關(guān)以“助企紓困”行動(dòng)為契機(jī)，在護(hù)航發(fā)展中提升打擊經(jīng)濟(jì)犯罪和服務(wù)大局效能，破獲各類經(jīng)濟(jì)案件69 起，抓獲境內(nèi)外經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人165 名。

連云港市公安機(jī)關(guān)積極主動(dòng)服務(wù)保障企業(yè)合法權(quán)益，采取走出去、請進(jìn)來等措施，廣泛征求人大代表、政協(xié)委員及企業(yè)家對經(jīng)偵工作的意見建議，了解訴求、回應(yīng)期待。4 月28 日，連云港市召開反洗錢聯(lián)席會(huì)議，全面推進(jìn)聯(lián)合打擊治理洗錢違法犯罪行動(dòng)，切實(shí)維護(hù)全市經(jīng)濟(jì)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。

連云港公安經(jīng)偵部門多次主動(dòng)深入企業(yè)開展走訪送法活動(dòng)，全面了解企業(yè)經(jīng)營情況及潛在風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)地檢查安全措施和內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制情況，幫助企業(yè)落實(shí)合規(guī)經(jīng)營。以服務(wù)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)專項(xiàng)行動(dòng)為抓手，他們探索經(jīng)濟(jì)犯罪偵防策略，建立民營企業(yè)訴求反映和權(quán)益維護(hù)機(jī)制，構(gòu)筑經(jīng)濟(jì)犯罪社會(huì)化偵防新體系；將服務(wù)觸角向自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)、大石化基地等支柱企業(yè)延伸，加強(qiáng)警企合作、提供便捷服務(wù)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和糾紛排查，指導(dǎo)企業(yè)增強(qiáng)自我防護(hù)能力。

連云港公安機(jī)關(guān)聚焦破壞經(jīng)濟(jì)安全、擾亂經(jīng)濟(jì)秩序、侵害企業(yè)和民生利益等突出犯罪問題，主動(dòng)出擊、精準(zhǔn)發(fā)力，推進(jìn)各類專項(xiàng)打擊行動(dòng)。他們密切關(guān)注非法網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)、虛擬平臺(tái)等金融領(lǐng)域犯罪，組織開展專項(xiàng)攻堅(jiān)行動(dòng)，圍剿犯罪組織、摧毀犯罪網(wǎng)絡(luò)、斬?cái)噘Y金非法流通渠道。期間，通過深度研判破獲一起涉及江蘇、廣東等9 個(gè)省區(qū)利用虛擬貨幣為境外網(wǎng)絡(luò)賭博和詐騙犯罪團(tuán)伙洗錢案件，抓獲犯罪嫌疑人22 名。

同時(shí)，連云港公安機(jī)關(guān)將斗爭鋒芒指向侵害民生利益的突出經(jīng)濟(jì)犯罪，運(yùn)用“云端打擊”主戰(zhàn)模式，依法嚴(yán)厲打擊合同詐騙、非法經(jīng)營、職務(wù)侵占等多發(fā)性經(jīng)濟(jì)犯罪。以打擊騙取出口退稅犯罪為重點(diǎn)，對涉稅類犯罪開展專項(xiàng)打擊，深挖犯罪線索、強(qiáng)化專案經(jīng)營，破獲了一批虛開騙稅案件，維護(hù)了全市稅收征管秩序。今年以來，已破獲案件10 余起，抓獲犯罪嫌疑人10 余名，涉案金額數(shù)億元。

連云港公安機(jī)關(guān)嚴(yán)格規(guī)范涉企案件執(zhí)法行為，嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)濟(jì)犯罪案件立案審查機(jī)制，完善重大經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制。針對受立案工作中存在的執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)，制定《關(guān)于規(guī)范全市公安經(jīng)偵部門受立案工作的意見》；在執(zhí)法辦案過程中，嚴(yán)禁通過刑事執(zhí)法插手經(jīng)濟(jì)糾紛，堅(jiān)決破除逐利執(zhí)法；對損害企業(yè)合法權(quán)益的經(jīng)濟(jì)犯罪，依法從嚴(yán)從快查處打擊，最大程度幫助企業(yè)挽回?fù)p失，保護(hù)企業(yè)的合法利益。連云港公安機(jī)關(guān)在嚴(yán)守法律底線同時(shí)提高辦案效率，減少對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的影響。在辦理涉企案件中，依法慎重使用羈押性強(qiáng)制措施和查封、扣押、凍結(jié)等限制財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制措施。

不斷借力信息技術(shù) 持續(xù)加強(qiáng)經(jīng)偵工作

近年來，常熟市公安局經(jīng)偵大隊(duì)不斷借力信息技術(shù)，嚴(yán)厲打擊嚴(yán)重侵害人民群眾切身利益、危害經(jīng)濟(jì)秩序和經(jīng)濟(jì)安全的突出經(jīng)濟(jì)犯罪，為優(yōu)化營商環(huán)境、增進(jìn)民生福祉貢獻(xiàn)智慧力量。

“真是太感謝你們了，來幫我們企業(yè)補(bǔ)漏，以后我們經(jīng)營也更踏實(shí)了?！? 月12 日，在常熟市公安局經(jīng)偵大隊(duì)民警對某制造企業(yè)進(jìn)行案后回訪時(shí)，負(fù)責(zé)人胡先生握住民警的手激動(dòng)地說。

原來，2021 年3 月，民警上門走訪該企業(yè)時(shí)了解到，當(dāng)時(shí)市場上出現(xiàn)了與該企業(yè)生產(chǎn)的設(shè)備高度相似產(chǎn)品，很有可能是核心技術(shù)被竊取泄露所致。警方經(jīng)過不懈努力，成功破獲了該企業(yè)被侵犯商業(yè)秘密案，為企業(yè)挽回了巨額損失?！澳銈兊膬?nèi)部網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)要進(jìn)行加密，數(shù)據(jù)管理也要重新進(jìn)行規(guī)范?！卑讣晒善坪螅窬謱３虂淼狡髽I(yè)進(jìn)行案后回訪，詳細(xì)為他們列出整改意見。

“2021 年下半年以來，我們進(jìn)一步提升了上門服務(wù)的針對性，針對每一起涉企案件，都要求在案后進(jìn)行重新回訪，對企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、金融運(yùn)營、交易流程等方面可能存在的問題進(jìn)行復(fù)查，確保從源頭上堵住違法犯罪漏洞?！背Ｊ焓泄簿纸?jīng)偵大隊(duì)大隊(duì)長說。此外，為做到溝通更及時(shí)、服務(wù)更順暢，常熟經(jīng)偵還牽頭為全市2000 余家企業(yè)設(shè)立了32 個(gè)“云上服務(wù)群”，通過線上業(yè)務(wù)咨詢、法律法規(guī)解釋、舉報(bào)投訴等方式，實(shí)現(xiàn)及時(shí)快速的云端交流，提供專業(yè)民警駐場答、權(quán)威信息及時(shí)發(fā)、投訴舉報(bào)快受理的順暢服務(wù)。

近一年來，他們通過“云上服務(wù)群”為企業(yè)提供業(yè)務(wù)咨詢、法律法規(guī)解釋、線索受理等超千次，回訪受害企業(yè)54 家，為受害企業(yè)挽回、避免經(jīng)濟(jì)損失8000 余萬元。

2021 年年初，常熟市某保險(xiǎn)公司向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，稱一起交通事故存在虛假人傷理賠的嫌疑。隨后，經(jīng)偵大隊(duì)組織民警成立了一個(gè)技術(shù)攻堅(jiān)小組，針對保險(xiǎn)公司提供的數(shù)據(jù)，用計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進(jìn)行梳理后發(fā)現(xiàn)，涉案人員曾駕駛不同車輛發(fā)生多起事故，有的車輛在1 個(gè)月內(nèi)就發(fā)生多起交通事故，非常可疑。警方通過進(jìn)一步縝密偵查，成功破獲這起以虛假人傷騙取車險(xiǎn)理賠的保險(xiǎn)詐騙案件。

此案的成功偵辦給了技術(shù)攻堅(jiān)小組很大的啟發(fā)：是否有同類型的騙保案件是尚未掌握的？是否能從數(shù)據(jù)下手，用一些“黑科技”去發(fā)現(xiàn)相關(guān)線索？于是，該小組民警開始自學(xué)編程、嘗試搭建類罪模型，在整合出一套保險(xiǎn)詐騙類罪模型后，通過數(shù)據(jù)分析研判迅速鎖定了33 名嫌疑人，成功破獲案件20 余起。

新形勢必然有新要求，為了更加適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)形勢下對經(jīng)偵工作和經(jīng)偵隊(duì)伍提出的新要求，常熟公安突出能力建設(shè)，通過集中輪訓(xùn)、跟班學(xué)習(xí)、實(shí)戰(zhàn)練兵等方式，組織民警學(xué)專業(yè)、搞研判、跟案子，磨礪思路開闊、能力專精的網(wǎng)上打擊經(jīng)濟(jì)犯罪精英戰(zhàn)隊(duì)。