農(nóng)村資金互助社

基層黨組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的路徑分析

農(nóng)民問題是“三農(nóng)”問題的核心，在推進鄉(xiāng)村振興中，要充分發(fā)揮農(nóng)民的主體作用，尊重農(nóng)民意愿，調(diào)動農(nóng)民積極性。農(nóng)村基層黨組織要把維護廣大農(nóng)民群眾的根本利益作為農(nóng)村一切工作的出發(fā)點和落腳點，處理好黨和農(nóng)民的關(guān)系。當前我國不少農(nóng)村基層黨組織和農(nóng)民之間利益關(guān)系不緊密，不利于扎實推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。村社農(nóng)民資金互助合作社不僅是農(nóng)村基層黨組織與農(nóng)民之間建立緊密聯(lián)系的有效抓手，也是壯大村社內(nèi)部自生力量和提高農(nóng)民生產(chǎn)積極性的重要力量。村社農(nóng)民資金互助合作社通過利潤分紅、助力養(yǎng)老、村內(nèi)吸儲貸款、推動土地流轉(zhuǎn)等制度安排，可以加強農(nóng)村基層黨組織和農(nóng)民群眾之間的利益聯(lián)結(jié)，使村集體經(jīng)濟收入和農(nóng)民個人利益深度融合，實現(xiàn)農(nóng)村農(nóng)民共同富裕和村集體經(jīng)濟發(fā)展的協(xié)同推進。為更好地科學推進村社農(nóng)民資金互助合作社發(fā)展，需要在對我國基層黨組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)必要性梳理的基礎(chǔ)上，分析目前基層黨組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)中存在的問題，探尋基層黨組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的發(fā)展路徑。

我國基層黨組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的必要性

基層黨組織可以引領(lǐng)黨員和新鄉(xiāng)賢推動建設(shè)村社農(nóng)民資金互助合作社，建立和農(nóng)民群眾之間的利益聯(lián)結(jié)共同體，密切黨群關(guān)系，推動鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟發(fā)展和鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興。目前，我國多個農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)創(chuàng)新開啟基層黨組織引領(lǐng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)實踐，其中河南、山東等地的黨建引領(lǐng)村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)案例具有一定的典型性。河南省信陽市郝堂村黨組織引領(lǐng)郝堂村的黨員、新鄉(xiāng)賢、留守老人等，于2009年籌集了34 萬元創(chuàng)立村社農(nóng)民資金互助合作社——郝堂夕陽紅養(yǎng)老資金互助合作社，密切了黨群關(guān)系。郝堂村的村民可將土地、房屋、林權(quán)證等作為抵押，向合作社借款，用于修房子、開農(nóng)家樂、辦養(yǎng)豬場；村集體可以從村集體借款辦村集體公司，盤活村莊土地和房屋等資源，增加村集體收入；可以吸收村中老年人參與合作社管理，為入股老年人分紅，增加了老年人的收入。在郝堂村村社農(nóng)民資金互助合作社推動下，郝堂村實現(xiàn)了大變樣，400多名青壯年返鄉(xiāng)發(fā)展；2009年小學在校生只有50多人，2013年超過200人。截至2019年底，全村292位老人全部入社，累計分紅146萬元。

基層黨組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)中存在的問題

第一，內(nèi)部管理機制不夠規(guī)范，管理素養(yǎng)和能力存在不足。村黨組織、村民委員會和村社金融組織常務理事會是三塊牌子一套人馬。面對鄉(xiāng)村振興、人居環(huán)境整治、民生建設(shè)等眾多的任務，不斷擴大的村社農(nóng)民資金互助合作社資金規(guī)模與社員規(guī)模，基層黨組織干部和村民委員會成員難以有足夠的時間和精力參與資金合作社的運作。加之村“兩委”干部基本都沒有受到過正規(guī)的金融教育，金融、法律等專業(yè)知識儲備不足，其管理和運營村社農(nóng)民資金互助合作社的素養(yǎng)能力存在不足，難以防控風險出現(xiàn)。村社農(nóng)民資金互助合作社的創(chuàng)新能力和規(guī)模擴張將受到限制。

第二，資金來源渠道單一，可持續(xù)發(fā)展難度大。目前，村社農(nóng)民資金互助合作社的資金來源主要來自于基層黨委政府的財政支持、村民個人入股、村莊外部鄉(xiāng)賢支持。但基層黨委、政府財政撥款根據(jù)各農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平不同，財政撥款也具有差異。且村社農(nóng)民資金互助合作社的長期穩(wěn)定發(fā)展，不能單純依靠基層黨委、政府的財政支持。同時，由于目前農(nóng)村內(nèi)置金融信用保障制度不健全，農(nóng)民依然首選將存款放入銀行，村社資金互助合作社吸納農(nóng)民存款難度大，引入存款有限。此外，內(nèi)置金融是缺少配套政策作為指導，村莊外部資金融入村社難度較大。加之社會組織受到服務周期和購買資金的限制，其在村社內(nèi)開展的金融服務也較少，容易使村社農(nóng)民資金互助合作社后期運營管理存在混亂。

第三，制度法規(guī)不健全，市場地位不明確，基層黨組織難以推動合作社建設(shè)。目前，我國村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)還處于一種自發(fā)狀態(tài)，準入標準和監(jiān)督機制還未完善、相關(guān)法律法規(guī)還不健全，監(jiān)管部門出于風險管控考慮不愿意給合作社頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照，導致村社農(nóng)民資金互助合作社長期處于非法的市場地位，一旦出現(xiàn)問題，可能直接被清理整頓。甚至某些地方金融部門給村社農(nóng)民資金互助合作社扣上“非法集資”的帽子，嚴重阻礙了農(nóng)村資源市場化、貨幣化改革，使村社合作社無法進行融資，基層黨組織難以可持續(xù)推動村社農(nóng)民資金互助合作社發(fā)展。

基層黨組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的發(fā)展路徑

加入合作社后，農(nóng)民實現(xiàn)標準化種植，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量得到了提升。

第一，加強基層黨組織的推動。基層黨組織要按照黨中央關(guān)于解決“三農(nóng)”問題，實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的相關(guān)要求，解放思想、加強宣傳、積極有序推動，使村民群眾真正認識到村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的重大意義?；鶎狱h組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)不僅是農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)問題，更是農(nóng)村政治建設(shè)問題。一方面，基層黨組織推動，有利于與黨委、政府加強聯(lián)系，加大政策扶持力度，提供財政支持。按照《農(nóng)村資金互助社暫行管理規(guī)定》等法規(guī)要求，具有合法市場地位的村社農(nóng)民資金互助合作社需要具備營業(yè)場地、辦公設(shè)施、保障設(shè)施等，但這一系列的要求超出很多農(nóng)村合作社的經(jīng)濟承受能力。需要黨委、政府和基層黨組織的支持與推動。另一方面，村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)的根本目的是激活村莊內(nèi)生動力，調(diào)動村民生產(chǎn)積極性，密切黨群關(guān)系?；鶎狱h組織推動村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)有利于形成一個具體有力的抓手，提升組織治理能力，密切基層黨組織和農(nóng)民之間的利益聯(lián)結(jié)，將農(nóng)民利益與村莊集體利益深度結(jié)合。

第二，建立健全內(nèi)部管理機制。村社農(nóng)民資金互助合作社建設(shè)需要基層黨組織的推動，但不是基層黨組織包辦。建設(shè)運營過程中要堅持農(nóng)民主體原則，由村民自我管理、自我經(jīng)營，盡量避免基層黨組織核心領(lǐng)導和合作社主要管理層人員是同一班人，防止基層黨組織利用行政便利干預村社農(nóng)民資金互助合作社管理。農(nóng)村基層黨組織要優(yōu)化行政功能，加強合作社內(nèi)部功能性黨組織建設(shè)，打破黨員的行政職務隔閡，將有能力、有基礎(chǔ)的黨員干部專門引領(lǐng)服務村社金融組織的發(fā)展。讓基層黨組織從合作社繁瑣的事務中解脫，專注于鄉(xiāng)村振興建設(shè)。合作社內(nèi)部的功能性黨組織通過利益聯(lián)結(jié)、教育溝通等方式引導村民更好地經(jīng)營管理，給村民更大的民主管理空間，以密切合作社內(nèi)部的功能性黨組織和入社村民之間、村基層黨組織和農(nóng)民之間的關(guān)系。

第三，健全法律法規(guī)，明確村社農(nóng)民資金互助合作社合法市場地位。針對目前村社農(nóng)民資金互助合作社合法市場地位不明確的現(xiàn)狀，要建立健全相關(guān)法律法規(guī)。基層黨組織要選擇一批產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)勞、經(jīng)營效益好、信用記錄優(yōu)、輻射能力強的農(nóng)村資金互助合作社，按照相關(guān)管理辦法的要求進行改造，對合格者頒發(fā)合法營業(yè)執(zhí)照，穩(wěn)妥開展信用合作。

第四，推動農(nóng)業(yè)保險與村社農(nóng)民資金互助合作社相結(jié)合，增強合作社轉(zhuǎn)移信貸風險能力。農(nóng)業(yè)保險是促進村社農(nóng)民資金互助合作社做大做強的重要保障內(nèi)容。加快完善農(nóng)業(yè)保險，有利于讓農(nóng)民吃下“定心丸”，實現(xiàn)農(nóng)村金融的可持續(xù)發(fā)展。首先，要提高農(nóng)業(yè)保險保障水平，積極推動村社農(nóng)民資金互助合作社納入保險范圍，開展信貸保險險種試點，防范經(jīng)營風險。其次，建立健全信貸風險防范轉(zhuǎn)移機制，加強基層黨組織對村社農(nóng)民資金互助合作社的合理監(jiān)管。面對農(nóng)村“熟人社會”的特征，基層黨組織要對入社成員和貸款人員的家庭背景、個人信用、償還能力等安全信息進行審核，規(guī)避潛在風險。當村社農(nóng)民資金互助合作社因自然災害或經(jīng)營不善遇到重大困難，引發(fā)社員大面積壞賬時，要利用風險轉(zhuǎn)移、風險分散手段降低風險危害。最后，村社農(nóng)民資金互助合作社可以通過購買農(nóng)業(yè)保險對入社村民進行生產(chǎn)保護，保障農(nóng)戶抵御自然災害的能力，降低農(nóng)戶經(jīng)濟損失，加強村社農(nóng)民資金互助合作社與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)，形成經(jīng)濟利益共同體。

農(nóng)民資金互助組織發(fā)展面臨的現(xiàn)實困境

目前我國的農(nóng)民資金互助組織發(fā)展還不是太完善，存在的問題較多，主要有以下幾個方面：

缺乏完善的法律體系。到目前為止，我國還未出臺有關(guān)農(nóng)民資金互助組織專門法律。已經(jīng)出臺的《合作金融法》并未對農(nóng)民資金互助社予以明確規(guī)定。農(nóng)民資金互助組織想要獲得發(fā)展，高效完備的法規(guī)體系是不可或缺的，同時這也是作為合作金融事業(yè)參與主體明確其職責的重要支撐。

管理人員及社員的整體素質(zhì)相對較低。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)互助社的管理者、社員及職員的金融知識都較為匱乏，也未樹立先進的風險防范意識。合作社資金互助業(yè)務的不良借款大部分是由社員薄弱的信用意識導致的。

缺乏完善的風險防控機制，風險預防能力較弱。在調(diào)研黃山市資金互助部時了解到，該模式雖風險防控體系相對健全，但大多數(shù)分社在落實公益金和風險準備金政策方面，更多依靠其經(jīng)驗來做出決策，并沒有制定嚴格詳細的執(zhí)行標準。若合作社每1 萬元借款中，有30 元的保險金提取額度，該資金僅用于對不可抗力所造成的意外事故損失的補償，而除不可抗力之外的風險則不包含在內(nèi)，合作社在內(nèi)部保險金的提取上的做法還需進一步考究。尚未建立完善的風險防控機制，合作社對風險的抵御能力還有待增強。

完善農(nóng)村資金互助發(fā)展的舉措

積極完善有關(guān)法律法規(guī)，優(yōu)化完善合作社運營制度環(huán)境。積極制定《農(nóng)村資金互助管理辦法實施細則》等法規(guī)，不斷提高農(nóng)村資金互助組織的規(guī)范水平，嚴格落實監(jiān)管主體和責任，并對地方政府所肩負的新型農(nóng)村合作金融監(jiān)管職責予以明確。完善相應的監(jiān)督管理措施，并制定專門的監(jiān)管制度，強化監(jiān)督作用。

強化管理人員培訓，提升組織管理水平。對于資金互助組織而言，不僅要求合作社管理者積極學習金融管理專業(yè)知識和技巧，而且要加強管理人員的誠信教育。此外，還需加大對群眾金融知識的宣傳力度，增強他們的風險意識和信用意識，也讓社員樹立自己是資金互助社民主管理主體的意識?？紤]到農(nóng)村資金互助組織人才缺乏，一方面，可和大學生村官隊伍建設(shè)相融合，發(fā)揮大學生村官的引導作用彌補人才欠缺問題；另一方面，建立城鄉(xiāng)人才良性互動機制，以調(diào)動城市人才反哺農(nóng)村，從而給農(nóng)村資金互助組織的發(fā)展提供強大的人才支撐。

安徽黃山供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社為社員辦理資金互助業(yè)務。

1.農(nóng)村資金互助服務解決了涉農(nóng)主體“融資難”“融資貴”的難題。

2.河北隆化縣茂林德利種植養(yǎng)殖專業(yè)合作社通過金融幫扶，擴大種養(yǎng)規(guī)模，年收入增加300萬元。

構(gòu)建完善的風險管理機制，強化對風險的防御能力。首先，從頂層設(shè)計上持續(xù)采用“兩級控股，雙向參股”的股權(quán)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)經(jīng)營管理和與資金互助組織之間的相互制衡，降低管理風險。其次，強調(diào)合作社的“兩個統(tǒng)一”，即統(tǒng)一資金歸集、統(tǒng)一管理運營和風險把控，在此基礎(chǔ)上出臺相應的監(jiān)管制度，明確相應監(jiān)管、運營責任主體，統(tǒng)一決策運營降低市場風險。再次，是實行多重擔保降低信用風險，建立貸后管理制度，供銷合作社實行多重擔保模式關(guān)鍵在于除了信用擔保外仍有其他性質(zhì)的擔保。最后，實行風險防控數(shù)字化，嚴守指標底線。

啟示

農(nóng)村資金互助組織屬于農(nóng)村合作金融的一部分，它的存在能夠彌補農(nóng)村金融服務上的空白，使農(nóng)村經(jīng)營體制和經(jīng)濟體制發(fā)生革命性的變化，有利于構(gòu)建一個功能全面的農(nóng)村金融機構(gòu)體系。因此要加強規(guī)范和引導農(nóng)村資金互助組織的發(fā)展，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供一個強有力的金融支撐。目前，絕大多數(shù)的資金互助組織都屬于內(nèi)生性，即在專業(yè)合作社內(nèi)部開展資金互助，這種模式抗風險能力較強，也符合歐美國家合作社發(fā)展路徑。但由于監(jiān)管以及風險防御不到位發(fā)生問題的也很多?！包S山模式”自運營以來，所取得的成效顯著，逐年增加的社員數(shù)和互助金，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收，以及在內(nèi)部資金互助信用風險控制和運營管理方面無疑作出了很好的示范，具有一定的推廣價值。

福建武平縣百家姓專業(yè)合作社聯(lián)合社助農(nóng)貸受理點。

一是股權(quán)架構(gòu)模式的推廣。該股權(quán)結(jié)構(gòu)通過設(shè)立股權(quán)中間公司，由股權(quán)中間公司對合作社實施實際控制權(quán)，也就是占合作社50%以上的股份，再確立管理主體，管理主體對股權(quán)公司實施控制。通過股權(quán)中間公司對資金互助組織的決策產(chǎn)生重大影響，最后資金互助組織與股權(quán)中間公司相互持股，幫助管理主體實現(xiàn)經(jīng)營管理和與資金互助組織之間的相互制衡，降低管理風險。

二是統(tǒng)一管理模式的推廣。首先需確定資金互助組織在當?shù)赜薪y(tǒng)一的管理主體，并根據(jù)管理主體確定外部監(jiān)管主體。管理主體的選擇要依據(jù)規(guī)模的大小，組織性質(zhì)是否合適，群眾基礎(chǔ)是否良好以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈是否完善來選擇。加之政府應盡可能地聯(lián)合當?shù)毓茌牱秶鷥?nèi)的所有資金互助合作社，以實現(xiàn)資金的統(tǒng)一歸集、運營和管理風險的統(tǒng)一把控，并在此基礎(chǔ)上出臺相對應的監(jiān)管制度，明確其責任主體，統(tǒng)一決策和運營管理來抵御市場風險。

三是風險防控模式的推廣。該風控模式的成功在于嚴格的選擇風控數(shù)字指標，指標的選取可根據(jù)資金互助社的規(guī)模、成立時長、社員的數(shù)量來判斷。另外，風控指標的選擇要有專門的風險管理人員來把控，因此需要聘請具有金融和會計從業(yè)經(jīng)驗的人員來進行計算，并且要及時地學習其他優(yōu)秀的資金互助管理的經(jīng)驗，借鑒優(yōu)秀模式下的風險控制指標的選取，嚴格地將風險控制在指標之內(nèi)。