監(jiān)督動(dòng)態(tài)

陜西省財(cái)政廳：優(yōu)化內(nèi)控綜合考評 提升內(nèi)控建設(shè)實(shí)效

近年來，陜西財(cái)政始終堅(jiān)持從嚴(yán)從實(shí)抓內(nèi)控、科學(xué)規(guī)范考內(nèi)控，有效發(fā)揮考核引領(lǐng)作用，持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控綜合考評工作，進(jìn)一步提升考評的科學(xué)性、規(guī)范性和導(dǎo)向性，有力推動(dòng)了內(nèi)控責(zé)任落實(shí)、制度體系建設(shè)和制度執(zhí)行，提升了內(nèi)控工作實(shí)效。

一是考核責(zé)任更加精準(zhǔn)。建立起廳內(nèi)控委、黨組成員、內(nèi)控辦、成員單位、參考單位的考核責(zé)任體系。內(nèi)控委確定考核方案、成績排名等重大考核事項(xiàng)，內(nèi)控辦具體組織實(shí)施綜合考評，參考單位組織開展自評，成員單位依據(jù)職責(zé)分項(xiàng)復(fù)評，黨組成員打分評定分管處室單位年度內(nèi)控工作，形成了自上而下的責(zé)任鏈條?？己素?zé)任體系的健全完善，使各個(gè)層級、各個(gè)單位的責(zé)任更加明確、邊界更加清晰，進(jìn)一步強(qiáng)化了做好內(nèi)控工作的責(zé)任擔(dān)當(dāng)意識。

二是指標(biāo)體系更加科學(xué)。弱化軟指標(biāo)，整合修訂軟指標(biāo)42個(gè)，使定性評價(jià)更加注重整體性、綜合性。強(qiáng)化硬指標(biāo)，調(diào)整增加責(zé)任落實(shí)、預(yù)算編制和執(zhí)行、績效評價(jià)等項(xiàng)分值，把內(nèi)控考核的聚焦點(diǎn)放到查找風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)現(xiàn)問題和解決問題上來，增設(shè)了處室單位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理掛賬銷號、發(fā)生人員黨紀(jì)或行政處理、經(jīng)費(fèi)開支問題和對外經(jīng)濟(jì)糾紛、對外欠款、涉法涉訴等風(fēng)險(xiǎn)事件硬性指標(biāo)，使定量評價(jià)更能反映單位內(nèi)控實(shí)效。強(qiáng)調(diào)指標(biāo)的可操作性，各處室單位依據(jù)處室職能任務(wù)，自行增設(shè)考核補(bǔ)充指標(biāo)，以使指標(biāo)體系緊密結(jié)合工作實(shí)際，更具針對性。

三是導(dǎo)向作用更加明顯。堅(jiān)持問題導(dǎo)向，緊盯財(cái)政工作中的預(yù)算下達(dá)超時(shí)限、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度慢、績效監(jiān)管“尺子松”等常見問題、易發(fā)問題，全面做好風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控考核，切實(shí)將內(nèi)控考核成效反映在財(cái)政業(yè)務(wù)中。堅(jiān)持底線思維，緊盯審計(jì)、內(nèi)審和巡視巡察發(fā)現(xiàn)的問題，逐條逐項(xiàng)檢查考核。堅(jiān)持大處著眼，突出對“制度執(zhí)行年”和“爭創(chuàng)出”等重點(diǎn)工作任務(wù)的考核，廳領(lǐng)導(dǎo)親自督促分管處室單位對內(nèi)控考核丟分項(xiàng)的問題認(rèn)領(lǐng)。堅(jiān)持小處著手，從日常管理中的小事易事考起，充分體現(xiàn)了內(nèi)控工作的安全管理和高效行政，不斷增強(qiáng)做好內(nèi)控工作的思想自覺和行動(dòng)自覺，有力推動(dòng)各項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作圓滿完成。

四是組織實(shí)施更加規(guī)范。合理設(shè)定考評計(jì)分方式，經(jīng)過幾年探索實(shí)踐，內(nèi)控考核評分主要包括單位自評、廳領(lǐng)導(dǎo)考評、內(nèi)控辦綜合考評3項(xiàng)，分別占比20%、30%和50%，更加全面地反映內(nèi)控工作開展情況。科學(xué)設(shè)計(jì)內(nèi)控考核流程，要求處室單位自評不得打滿分、考評組各業(yè)務(wù)復(fù)核必扣分，設(shè)置廳領(lǐng)導(dǎo)考評優(yōu)秀分值不得超過分管處室單位總數(shù)的30%，同時(shí)要有一名差評處室單位，健全完善處室單位自評、考評組復(fù)核、廳領(lǐng)導(dǎo)考評、內(nèi)控辦綜合評定的考核程序，實(shí)現(xiàn)各層級、各環(huán)節(jié)有機(jī)銜接。嚴(yán)密組織考核過程，機(jī)關(guān)紀(jì)委全程監(jiān)督，采取一人打分、多人復(fù)核、集體綜合考評的方式，利用考核過程的公平性、公開性有力保證了考核結(jié)果的客觀性、權(quán)威性。

下一步，陜西財(cái)政將積極探索依托陜西財(cái)政云進(jìn)行內(nèi)控考核的新模式新方法，切實(shí)發(fā)揮考核的導(dǎo)向作用，有力推動(dòng)陜西財(cái)政內(nèi)控工作再上新臺(tái)階，開創(chuàng)新局面。

（王創(chuàng)鵬 李 峰 郭曉剛）

河南鶴壁：精準(zhǔn)發(fā)放蓄滯洪區(qū)運(yùn)用補(bǔ)償資金 跑出“鶴壁速度”提升“民生溫度”

河南省鶴壁市財(cái)政局采取有效措施，強(qiáng)化組織協(xié)調(diào)，應(yīng)用“一卡通”系統(tǒng)，2022年1月，僅用3天時(shí)間就將26.3億元蓄滯洪區(qū)運(yùn)用補(bǔ)償資金精準(zhǔn)發(fā)放到?？h和淇縣294個(gè)行政村、8.3萬戶群眾手中，這是河南省通過“一卡通”系統(tǒng)單項(xiàng)發(fā)放資金量最大、用時(shí)最短的補(bǔ)貼發(fā)放業(yè)務(wù)。

一是提高政治站位。發(fā)放蓄滯洪區(qū)運(yùn)用補(bǔ)償資金，體現(xiàn)了黨和政府對蓄滯洪區(qū)人民群眾的關(guān)懷。臨近春節(jié)，河南省鶴壁市財(cái)政局按照省財(cái)政廳和市委市政府的要求，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和部門協(xié)作，以開展“能力作風(fēng)建設(shè)年”活動(dòng)為契機(jī)，快速行動(dòng)，成立專班，對蓄滯洪區(qū)內(nèi)受災(zāi)群眾領(lǐng)取補(bǔ)償金情況進(jìn)行排查，確保每位符合補(bǔ)償政策的群眾均領(lǐng)取到位，盡快實(shí)現(xiàn)“清零到位”。

二是提升工作質(zhì)效。會(huì)同水利部門，指導(dǎo)浚縣、淇縣印發(fā)《浚縣2021年蓄滯洪區(qū)運(yùn)用補(bǔ)償資金發(fā)放方案》《淇縣2021年蓄滯洪區(qū)運(yùn)用補(bǔ)償資金發(fā)放方案》，明確補(bǔ)償對象、范圍、標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范資金發(fā)放程序。安排專業(yè)人員深入基層，現(xiàn)場指導(dǎo)“一卡通”系統(tǒng)操作，講解“一卡通”發(fā)放流程。各行政村補(bǔ)償清冊所列群眾基礎(chǔ)信息及具體補(bǔ)償金額經(jīng)審核合格后，分批次錄入“一卡通”系統(tǒng)，最大限度節(jié)省發(fā)放時(shí)間。

三是增強(qiáng)服務(wù)意識。針對基層工作人員不熟悉“一卡通”系統(tǒng)操作，特別是補(bǔ)貼基礎(chǔ)信息采集量大，數(shù)據(jù)導(dǎo)入、修改、發(fā)放環(huán)節(jié)存在較多問題的實(shí)際情況，該局指定專人24小時(shí)服務(wù)，提供業(yè)務(wù)咨詢和技術(shù)指導(dǎo)。在發(fā)放過程中，財(cái)政、水利、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村委會(huì)集中辦公、審核、修改數(shù)據(jù)，對群眾社?？ㄐ畔⒉粶?zhǔn)確等問題，及時(shí)通知到村，在最短時(shí)間內(nèi)進(jìn)行核實(shí)修正，確保補(bǔ)貼資金精準(zhǔn)發(fā)放。

四是強(qiáng)化工作督導(dǎo)。聯(lián)合市紀(jì)委監(jiān)委、市審計(jì)局成立督導(dǎo)組，赴浚縣、淇縣督查督辦蓄滯洪區(qū)運(yùn)用補(bǔ)償資金發(fā)放工作。通過現(xiàn)場走訪和電話調(diào)查，全面了解兩縣補(bǔ)貼資金發(fā)放情況，及時(shí)研究解決基層發(fā)放過程中遇到的困難和問題。每日兩次統(tǒng)計(jì)發(fā)放進(jìn)度，向紀(jì)檢監(jiān)察部門反饋基層發(fā)放數(shù)據(jù)信息，由其對工作開展不力的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和業(yè)務(wù)主管部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行約談。

下一步，河南省鶴壁市財(cái)政局將立足職能職責(zé)，進(jìn)一步做好惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理工作，確保資金發(fā)放做到過程規(guī)范、發(fā)放精準(zhǔn)、群眾滿意。同時(shí)，深入鄉(xiāng)村聽取群眾對于資金發(fā)放工作的意見建議，實(shí)現(xiàn)政策宣傳全覆蓋，打通服務(wù)保障“最后一公里”，努力提升群眾的獲得感、幸福感。

（申衛(wèi)華 朱 暉）

湖南麻陽：圍繞“四個(gè)重點(diǎn)”下達(dá)2022年監(jiān)督檢查計(jì)劃

為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，近日，湖南省麻陽苗族自治縣財(cái)政局根據(jù)財(cái)政部和省財(cái)政廳2022年財(cái)政監(jiān)督工作要點(diǎn)，圍繞“四個(gè)重點(diǎn)”，完成“兩個(gè)動(dòng)作（規(guī)定動(dòng)作和自選動(dòng)作）”，補(bǔ)齊“兩大短板（內(nèi)控和內(nèi)審）”，確定并下達(dá)本年監(jiān)督檢查計(jì)劃。監(jiān)督計(jì)劃共計(jì)10項(xiàng)，包含地方財(cái)經(jīng)秩序自查自糾專項(xiàng)整治、防范化解重大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等國家重大政策落實(shí)情況監(jiān)督3項(xiàng)、預(yù)決算公開監(jiān)督1項(xiàng)、預(yù)算管理及預(yù)算績效監(jiān)督1項(xiàng)、會(huì)計(jì)監(jiān)督1項(xiàng)、內(nèi)部監(jiān)督3項(xiàng)、專項(xiàng)監(jiān)督1項(xiàng)。

一是圍繞國家重大政策開展監(jiān)督。認(rèn)真學(xué)習(xí)法律條規(guī)和系統(tǒng)軟件操作，提高履職能力。圍繞地方財(cái)經(jīng)秩序自查自糾專項(xiàng)整治行動(dòng)、防范化解重大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金等國家財(cái)稅政策落實(shí)等內(nèi)容開展精準(zhǔn)監(jiān)督，確保國家各項(xiàng)財(cái)稅政策落到實(shí)處。

二是圍繞主責(zé)主業(yè)開展監(jiān)督。按照上級財(cái)政部門和黨委政府部署，圍繞主責(zé)主業(yè)持續(xù)開展會(huì)計(jì)評估、預(yù)決算公開、預(yù)算管理和預(yù)算績效、“互聯(lián)網(wǎng)+”等內(nèi)容的監(jiān)督。

三是圍繞短板弱項(xiàng)開展監(jiān)督。以省廳內(nèi)控試點(diǎn)工作為契機(jī)，細(xì)化內(nèi)控考核細(xì)則，調(diào)整內(nèi)控內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)小組。完善內(nèi)控管理辦法（措施）、進(jìn)一步精準(zhǔn)查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、制定切實(shí)可行的防控辦法或措施。充分利用大數(shù)據(jù)、軟件和系統(tǒng)，強(qiáng)化內(nèi)控信息化建設(shè)。加強(qiáng)對內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和下屬單位的監(jiān)督檢查，繼續(xù)做好人員大輪崗、大交流、大談話，確保財(cái)政資金使用和干部廉潔雙安全。

四是圍繞各類交辦（函）件開展監(jiān)督。強(qiáng)化常態(tài)化監(jiān)督檢查和各級巡視（巡察）、紀(jì)委監(jiān)委、審計(jì)和財(cái)會(huì)監(jiān)督線索移交核查及問題整改，通過抽查、回訪和回頭看等方式，倒逼單位對交辦存在的問題徹底整改。

（張曉春）

陜西安康：四舉措開創(chuàng)財(cái)政監(jiān)督工作新局面

近年來，陜西省安康市財(cái)政局深化“財(cái)政大監(jiān)督”理念，圍繞中心，服務(wù)大局，強(qiáng)化部門協(xié)作貫通，改進(jìn)監(jiān)督方式，將財(cái)政監(jiān)督作為推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化的重要途徑，多措并舉開創(chuàng)財(cái)政監(jiān)督工作新局面。

一是圍繞重點(diǎn)開展專項(xiàng)檢查。圍繞“六穩(wěn)”“六保”，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，組織開展地方財(cái)政收入、中省惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”、直達(dá)資金、地方政府債務(wù)、預(yù)算管理一體化等重大政策落實(shí)情況的專項(xiàng)督導(dǎo)，確保中省市重大決策部署落地生根，財(cái)政資金使用安全規(guī)范有效。

二是緊扣中心開展常規(guī)監(jiān)督。組織開展年度地方預(yù)決算公開專項(xiàng)檢查、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查等常規(guī)性工作，編印《地方預(yù)決算公開相關(guān)法律法規(guī)及政策匯編》，指導(dǎo)縣區(qū)財(cái)政監(jiān)督業(yè)務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)政策，推動(dòng)常規(guī)監(jiān)督檢查工作有序開展。

三是聚焦整改鞏固檢查成果。針對財(cái)政監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題，重點(diǎn)抓好整改落實(shí)情況跟蹤督查，全面執(zhí)行整改落實(shí)情況反饋制度，確保財(cái)政監(jiān)督檢查真查真改、不流于形式，真正起到規(guī)范單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，提高單位財(cái)務(wù)管理水平的作用。

四是探索創(chuàng)新建立完善機(jī)制。建立“財(cái)政大監(jiān)督”機(jī)制，將財(cái)政監(jiān)督作為財(cái)政專職監(jiān)督機(jī)構(gòu)和財(cái)政業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的共同職責(zé)，明確責(zé)任分工，形成監(jiān)督合力，實(shí)現(xiàn)財(cái)政監(jiān)督與業(yè)務(wù)工作的有機(jī)融合；建立部門協(xié)同工作機(jī)制，加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、巡察機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)作及其他有關(guān)監(jiān)督部門的日常溝通配合，進(jìn)一步增強(qiáng)監(jiān)督合力。