地方政府科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)模型研究

常云志

(常州市科技資源統(tǒng)籌服務(wù)中心，江蘇 常州 213001)

0 引言

常州作為以先進(jìn)制造業(yè)為主的現(xiàn)代工業(yè)城市、充滿創(chuàng)新創(chuàng)意的新型科技城市，非常重視科技投入。根據(jù)歷年《常州統(tǒng)計(jì)年鑒》數(shù)據(jù)，2015—2019年常州市政府科技撥款分別為29.55億、28.93億、29.66億、30.49億和26.73億，其中“技術(shù)研究與開發(fā)投入”財(cái)政經(jīng)費(fèi)分別占到當(dāng)年政府科技撥款的31.0%、28.7%、30.3%、34.1%和40.6%。一方面地方財(cái)政科技撥款規(guī)模及其所占地方財(cái)政支出的比重呈增長趨勢；另一方面，投入主要傾向研發(fā)類技術(shù)研究和產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，政府相關(guān)主管部門對這些科技項(xiàng)目的立項(xiàng)、驗(yàn)收管理都比較到位。但是，對政府科技投入所帶來的科技項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化的市場效益及效率、成果水平、創(chuàng)新性、應(yīng)用前景、組織管理、人才培養(yǎng)及示范推廣等方面的評價(jià)還存在一些管理短板。雖然，政府部門也出臺(tái)了一些相關(guān)財(cái)政投入科技項(xiàng)目績效評價(jià)政策文件，但在評價(jià)中存在主觀意識(shí)不夠重視(重申報(bào)、輕研究)、評價(jià)手段不科學(xué)、評價(jià)模型不完善和評價(jià)過程不夠嚴(yán)謹(jǐn)?shù)痊F(xiàn)象[1]。而且，科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目自身具有高風(fēng)險(xiǎn)和不可預(yù)測性等特點(diǎn)，需要評價(jià)模型能夠動(dòng)態(tài)調(diào)整，這都是當(dāng)前科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)急需解決的問題。特別是在常州經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的背景下，政府科技投入的力度還會(huì)越來越大。2021年初，在常州市舉行的全市創(chuàng)新發(fā)展大會(huì)上，常州市政府提出“十四五”期間市政府將拿出400億元科創(chuàng)資金，引領(lǐng)社會(huì)資本共同驅(qū)動(dòng)常州經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。因此，加強(qiáng)政府財(cái)政科技投入經(jīng)費(fèi)管理，強(qiáng)化科技投入項(xiàng)目主體責(zé)任，構(gòu)建科學(xué)、合理的財(cái)政科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)管理體系，對提高政府財(cái)政科技投入資金使用效益就顯得更為必要、更具有現(xiàn)實(shí)價(jià)值。

在科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目管理中，科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的績效評價(jià)不僅能夠保障建立起公正、良性競爭的研究環(huán)境，同時(shí)能夠建立起有效的監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制，確?？萍纪度胙邪l(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的目標(biāo)任務(wù)如期完成，項(xiàng)目質(zhì)量得到有效提升[2]。鑒于科技投入績效評價(jià)的重要性，國內(nèi)外眾多學(xué)者進(jìn)行了大量研究。Lee[3]通過研究認(rèn)為地區(qū)創(chuàng)新最直接、有效的支持手段就是政府財(cái)政科技投入。Elias[4]利用面板數(shù)據(jù)建立模型對科技投入資金支持的差異對地區(qū)科技創(chuàng)新的影響進(jìn)行了分析，研究得出當(dāng)?shù)貐^(qū)財(cái)政研發(fā)補(bǔ)助對企業(yè)研發(fā)投入、銷售額等有正向的影響時(shí)企業(yè)科技創(chuàng)新能力得到提高的同時(shí)其長期的生產(chǎn)力收益也會(huì)隨之增長。李慧娟等[5]利用協(xié)整檢驗(yàn)及誤差修正模型分析財(cái)政科技投入對科技創(chuàng)新的影響，得出地方財(cái)政科技投入與科技創(chuàng)新之間呈現(xiàn)出長期穩(wěn)定的關(guān)系，地方財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入對科技創(chuàng)新能力具有較強(qiáng)的正向影響。郭研等[6]通過面板數(shù)據(jù)分析表明，受政府資助的中小企業(yè)相較于缺乏資助的企業(yè)，專利擁有數(shù)量、新產(chǎn)品產(chǎn)出值、人才培養(yǎng)等方面表現(xiàn)更好，科技創(chuàng)新成果產(chǎn)出更高。李俊成等[7]從融資環(huán)境視角研究了R&D資金對科技創(chuàng)新的影響，研究表明企業(yè)科技創(chuàng)新與政府財(cái)政支持力度之間呈現(xiàn)明顯的正相關(guān)關(guān)系。高霞等[8]在前人研究成果基礎(chǔ)上，將標(biāo)度無關(guān)性指標(biāo)引入我國區(qū)域科技創(chuàng)新績效評價(jià)指標(biāo)體系中。

綜上所述，現(xiàn)有各類分析研究比較注重實(shí)證分析，宏觀研究多、微觀研究較少。本文以常州市為例，選擇地方政府財(cái)政科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目為研究對象，重點(diǎn)對項(xiàng)目的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商業(yè)轉(zhuǎn)化、經(jīng)濟(jì)效益、企業(yè)自身競爭力的貢獻(xiàn)等若干方面進(jìn)行研究，綜合目前績效評價(jià)創(chuàng)新工具、層級建模和灰色評價(jià)模型等方法，借鑒國內(nèi)外績效評價(jià)的經(jīng)驗(yàn)，通過對研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的績效評價(jià)指標(biāo)的特征、結(jié)構(gòu)、組成要素等屬性進(jìn)行研究，提出科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系建議和模型原理，對地方政府改善財(cái)政科技投入結(jié)構(gòu)、提高政府財(cái)政科技投入項(xiàng)目管理水平和財(cái)政資金使用質(zhì)量等方面都具有重要實(shí)踐價(jià)值。

1 項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建原則

財(cái)政科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系，必須建立在地方財(cái)政科技支出績效目標(biāo)基礎(chǔ)之上,針對地方科技投入需要及其績效特征,確立下面主要評價(jià)原則。

1.1 分類評價(jià)原則

隨著社會(huì)不斷進(jìn)步、科學(xué)技術(shù)飛速發(fā)展，現(xiàn)代科技活動(dòng)形式、內(nèi)容和目標(biāo)也越來越復(fù)雜，根據(jù)科技項(xiàng)目的分類，研究與實(shí)驗(yàn)發(fā)展(R&D)、R&D成果應(yīng)用項(xiàng)目、推廣示范和科技服務(wù)項(xiàng)目是最為常見的三種形式，每一種又可以細(xì)分為多個(gè)子類。因此，科技投入項(xiàng)目如果不進(jìn)行分類評價(jià)，很難找到一套評價(jià)體系進(jìn)行可比性評價(jià)。本文確定評價(jià)對象為研發(fā)類創(chuàng)新性項(xiàng)目，即為支持地方經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，利用科技投入來研究設(shè)計(jì)新產(chǎn)品、新工藝、新技術(shù)、新裝置、新方法、新系統(tǒng)和服務(wù)等，并能夠?qū)崿F(xiàn)成果應(yīng)用的項(xiàng)目。

1.2 目的性原則

績效評價(jià)指標(biāo)體系是為政府出臺(tái)科技投入宏觀調(diào)控政策服務(wù)的，績效目標(biāo)可以通過設(shè)計(jì)的具體指標(biāo)及其評價(jià)結(jié)果實(shí)現(xiàn),因此，評價(jià)指標(biāo)體系應(yīng)該與評估對象的績效有直接聯(lián)系。

1.3 實(shí)用性原則

科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的研發(fā)過程是一項(xiàng)長期、復(fù)雜和經(jīng)常性的管理活動(dòng), 科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)作為科技項(xiàng)目管理的一項(xiàng)主要內(nèi)容,為了保證績效評價(jià)過程的順利實(shí)施,績效評價(jià)指標(biāo)體系的實(shí)際操作必須要簡便易行,指標(biāo)數(shù)量不宜過多,調(diào)查數(shù)據(jù)應(yīng)易于收集、操作便利。定性和定量指標(biāo)相結(jié)合，如財(cái)務(wù)利潤、進(jìn)度計(jì)劃、效率等指標(biāo)可以量化計(jì)算，流程性、管理類、滿意度等可以定性處理。或者將定性指標(biāo)采用打分或評級的方法進(jìn)行定量化處理。

1.4 整體性原則

績效評價(jià)指標(biāo)體系通常涉及評價(jià)對象研發(fā)活動(dòng)的全過程,具體評價(jià)指標(biāo)包含目標(biāo)立項(xiàng)、資源投入、項(xiàng)目運(yùn)作、結(jié)果產(chǎn)出等。但在指標(biāo)設(shè)計(jì)過程中不能事無巨細(xì)、面面俱到、沒有側(cè)重，而是要篩選最重要和關(guān)鍵的評價(jià)特征要素,并在指標(biāo)權(quán)重上予以科學(xué)的賦值,使評價(jià)指標(biāo)體系整體合理均衡。

2 項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系基本模型

科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)體系的模型結(jié)構(gòu)，由科技項(xiàng)目績效評價(jià)內(nèi)容及政府財(cái)政科技投入內(nèi)容共同決定。研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)具有多維度、多層次結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，而政府財(cái)政科技投入具有多樣性、外部性和復(fù)雜性等屬性，這些決定了科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)體系是多層次、多目標(biāo)的。因此，可以借鑒多目標(biāo)決策方法，構(gòu)建科學(xué)規(guī)范的科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)體系模型，如表1所示。

表1 科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)體系模型

根據(jù)多目標(biāo)決策層次分析方法，可以計(jì)算出上述績效評價(jià)指標(biāo)體系模型的績效結(jié)果，如式(1)所示。

T=A1×a1+A2×a2+…+Ai×ai=B11×b11+ …+Bij×bij

i=1,2,…,m；j=1,2,…,n(1)

3 研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效模型設(shè)計(jì)

3.1 項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)

在遵循績效評價(jià)原則基礎(chǔ)上，根據(jù)政府財(cái)務(wù)部門、科技主管部門和高校專家學(xué)者意見，將科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)分為資源投入類、管理過程類和項(xiàng)目成果類，具體指標(biāo)體系構(gòu)成和內(nèi)容如表2所示。

表2 科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)

3.2 基于層次分析法的績效評價(jià)指標(biāo)權(quán)重的確定

每個(gè)績效評價(jià)指標(biāo)對研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的評價(jià)重要性都不盡相同，唯有預(yù)先確定各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重才能計(jì)算出被評價(jià)對象的綜合等級或分值。本文將依據(jù)專家的評分來構(gòu)造兩兩指標(biāo)間重要性的判斷矩陣，基于層次分析法(AHP)的基本原理，使用yaanp工具軟件構(gòu)建模型，對績效評價(jià)指標(biāo)的權(quán)重進(jìn)行計(jì)算與分析，計(jì)算得出各績效評價(jià)指標(biāo)的權(quán)重和一致性檢驗(yàn)結(jié)果，最終確定研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目各績效評價(jià)指標(biāo)的權(quán)重。

1)確定權(quán)重

科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系中的權(quán)重確定一般有以下幾個(gè)方面。

首先，在計(jì)算研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)綜合值時(shí)，指標(biāo)的權(quán)重通常按照研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目運(yùn)作邏輯順序“資源投入—研發(fā)實(shí)施過程—產(chǎn)出成果”由低到高進(jìn)行賦值。

其次，在進(jìn)一步計(jì)算指標(biāo)綜合值時(shí)，還應(yīng)按照經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性原則，對非財(cái)務(wù)和財(cái)務(wù)類指標(biāo)、定性和定量指標(biāo)由低到高賦值指標(biāo)權(quán)重，體現(xiàn)科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的財(cái)政成果效益，以及定量指標(biāo)為主、定性指標(biāo)為輔的績效評價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)原則。

最后，對能夠明確判斷出重要程度的各績效評價(jià)指標(biāo)，可根據(jù)指標(biāo)重要程度賦予不同的權(quán)重。而對不明確重要程度的績效指標(biāo)，應(yīng)盡量采取績效評價(jià)指標(biāo)權(quán)重平均值的原則賦予權(quán)重。

2)判斷矩陣及權(quán)重計(jì)算

判斷矩陣是層次分析法下指標(biāo)權(quán)重計(jì)算的重要依據(jù)。建立判斷矩陣通常是以績效評價(jià)體系層級結(jié)構(gòu)中的上一層要素作為評價(jià)準(zhǔn)則，然后運(yùn)用德爾菲法對同層指標(biāo)元素進(jìn)行兩兩重要性比較，運(yùn)用既定判斷尺度確定矩陣元素。本文設(shè)計(jì)的研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系共分為3層，所有權(quán)重值均使用yaanp工具軟件進(jìn)行計(jì)算，結(jié)果如表3所示。

表3 科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)體系及權(quán)重

從科研投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效權(quán)重指標(biāo)結(jié)構(gòu)可以看出，本研究設(shè)計(jì)的資源投入、管理過程和項(xiàng)目成果3個(gè)維度中，項(xiàng)目成果權(quán)重最大，接近七成，充分體現(xiàn)了研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的績效評價(jià)更注重項(xiàng)目成果的特點(diǎn)。

4 結(jié)語

本文選擇運(yùn)用專家調(diào)查法和層次分析法(AHP)相結(jié)合的方法作為科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的評價(jià)方法，各個(gè)績效評價(jià)指標(biāo)的重要程度得到了較為準(zhǔn)確、客觀的反映。但是，由于研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的類別較多、項(xiàng)目差異較大，上述績效評價(jià)指標(biāo)體系很難做到面面俱到，邀請的專家數(shù)量不足，這些都使得指標(biāo)設(shè)計(jì)難免存在一些缺陷。為此，本文積極利用相關(guān)專業(yè)績效評價(jià)工具軟件，通過使用yaanp工具可以非常方便地構(gòu)建績效評價(jià)層次結(jié)構(gòu)模型，可以靈活根據(jù)需要進(jìn)行修改，并且可以生成專家調(diào)查問卷，隨時(shí)導(dǎo)入專家調(diào)查數(shù)據(jù)進(jìn)行指標(biāo)體系的權(quán)重計(jì)算，并進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，最后可以自動(dòng)生成績效評價(jià)指標(biāo)體系。同時(shí)，還能夠借助模糊綜合評價(jià)法輔助軟件(FCE),自動(dòng)生成Excel或問卷星調(diào)查問卷，并能夠同時(shí)導(dǎo)入多位專家調(diào)查表為評價(jià)對象進(jìn)行績效等級評價(jià)。

本文針對科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目評價(jià)特點(diǎn)，構(gòu)建了科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目績效評價(jià)模型，在模型構(gòu)建過程中走訪了相關(guān)單位，并進(jìn)行了案例實(shí)證研究。通過案例分析發(fā)現(xiàn)一些實(shí)際問題，為此提出與之相對應(yīng)的對策和建議，為科技管理部門提供項(xiàng)目決策、完善政策等方面的依據(jù)，希望進(jìn)一步提高常州市財(cái)政科技投入研發(fā)類創(chuàng)新項(xiàng)目的績效水平。