西咸新區(qū)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

曹慶娜 曹馨予

西咸新區(qū)是我國(guó)第七個(gè)國(guó)家級(jí)新區(qū)，地處陜西省西安市和咸陽(yáng)市城建區(qū)之間，區(qū)域范圍涉及西安、咸陽(yáng)兩市所轄7 縣（區(qū)）23 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道辦事處，是關(guān)中—天水經(jīng)濟(jì)區(qū)的核心區(qū)域，區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)良好、教育科技人才匯集、歷史文化底蘊(yùn)深厚、自然生態(tài)環(huán)境較好，具備加快發(fā)展的條件和實(shí)力。目前，區(qū)域內(nèi)匯集金融、能源、貿(mào)易等大中小型企業(yè)，西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略為西咸新區(qū)賦予了發(fā)展機(jī)遇，而中小企業(yè)也得到了發(fā)展契機(jī)。

2019 年6 月20 日，西咸新區(qū)官網(wǎng)發(fā)布“關(guān)于印發(fā)《西咸新區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2019—2025 年）》及重點(diǎn)任務(wù)分工的通知”，明確指出西咸新區(qū)將大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)及金融服務(wù)業(yè)等，形成產(chǎn)業(yè)集群，而產(chǎn)業(yè)所涉及的企業(yè)中有90%是中小型企業(yè)，因此，需要發(fā)展中小企業(yè)。與其他地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r相似，該區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)發(fā)展面臨資金籌集困難的問(wèn)題。本文分析西咸新區(qū)中小企業(yè)融資發(fā)展現(xiàn)狀，充分發(fā)揮中小企業(yè)特色功能，構(gòu)建一套完整的融資機(jī)制，適應(yīng)整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)。

一、西咸新區(qū)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

西咸新區(qū)涵蓋金融、商貿(mào)、制造業(yè)、服務(wù)業(yè)等中小企業(yè)，其中最突出的是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)集群和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集群，具有發(fā)展?jié)摿Υ?、市?chǎng)轉(zhuǎn)型快等優(yōu)勢(shì)，但資金需要量相對(duì)較多。相比于發(fā)達(dá)沿海地區(qū)，其發(fā)展水平較低，大部分企業(yè)甚至長(zhǎng)期處于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，亟須資金進(jìn)行周轉(zhuǎn)。

通過(guò)查閱“陜西省科技信息網(wǎng)”“全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”等資料，發(fā)現(xiàn)目前新區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)融資方式主要為權(quán)益性融資中大量的內(nèi)部積累、少量的股權(quán)融資和負(fù)債性融資中大額的短期借款、極小額的長(zhǎng)期借款，但兩者的融資比例相差很大，極少數(shù)發(fā)展較好的中小企業(yè)能充分利用財(cái)務(wù)杠桿，基本維持權(quán)益性融資和股權(quán)性融資處在均衡水平，而絕大多數(shù)發(fā)展較差的中小企業(yè)融資水平低，導(dǎo)致籌集資金難度大。

二、西咸新區(qū)中小企業(yè)融資存在的主要問(wèn)題

1.經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小且成長(zhǎng)緩慢

西咸新區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)規(guī)模普遍不大甚至較小，一般是一個(gè)人或者幾個(gè)獨(dú)立自然人共同出資成立。在成立初時(shí)資金不足，在開(kāi)展業(yè)務(wù)上很難與大型企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，難以獲得各種融資。不同于國(guó)有企業(yè)，中小企業(yè)的軟硬件設(shè)施相對(duì)較少，由于缺乏足夠的資金，自身購(gòu)買能力較差，很難發(fā)展成為大型公司。

2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制不完善

內(nèi)部控制機(jī)制強(qiáng)調(diào)，任何企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必須具備風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別意識(shí)及應(yīng)對(duì)機(jī)制，而新區(qū)內(nèi)仍然有大多數(shù)中小企業(yè)認(rèn)為自身規(guī)模小就不需要加強(qiáng)內(nèi)部控制，使其缺乏應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。如2020年初爆發(fā)的新冠肺炎疫情，給西咸新區(qū)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來(lái)很大沖擊，大量中小企業(yè)收入銳減，非生產(chǎn)性支出增加、現(xiàn)金流緊張，復(fù)工面臨“有心無(wú)力”的處境，其資金流難以維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)，因此，通過(guò)內(nèi)部留存所取得的融資資金呈現(xiàn)負(fù)值狀態(tài)。

3.融資成本依然過(guò)高，負(fù)擔(dān)過(guò)重

區(qū)域內(nèi)大部分中小企業(yè)在融資過(guò)程中，銀行提出的條件較為苛刻。中小企業(yè)除了貸款利息之外，還要支付多項(xiàng)融資相關(guān)費(fèi)用，如公證費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、工商查詢費(fèi)、登記費(fèi)、評(píng)估費(fèi)以及擔(dān)保費(fèi)等。而通常情況下中小企業(yè)辦理銀行貸款所需耗費(fèi)的時(shí)間精力也比較多。此外，據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得知，目前西咸新區(qū)中小企業(yè)融資成本與大型企業(yè)相比偏高了4.2%～5.8%。由于新冠肺炎疫情、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大幅低迷的雙重影響，銀行在向這類公司發(fā)放貸款時(shí)更加謹(jǐn)慎，且抬高了貸款門檻，這種現(xiàn)象對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)無(wú)疑是噩耗，相等的融資金額之下要付出的成本費(fèi)用明顯加大，嚴(yán)重影響企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。

4.政策界定范圍不明確，落實(shí)不到位

近些年來(lái)，國(guó)家不斷頒布融資政策來(lái)扶持中小企業(yè)，并且各省市地區(qū)針對(duì)中小企業(yè)也出臺(tái)了相應(yīng)的融資對(duì)策和制度，指導(dǎo)中小企業(yè)規(guī)范發(fā)展，但在具體實(shí)施過(guò)程中并沒(méi)有起到良好的效果。尤其是疫情期間，為了減少中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)壓力，省政府頒布了許多針對(duì)西咸新區(qū)內(nèi)中小企業(yè)的幫扶措施，但實(shí)施效果并不好，仍有超過(guò)1/2的中小企業(yè)并未享受到優(yōu)惠補(bǔ)貼。因此，政策落實(shí)不到位而導(dǎo)致中小企業(yè)融資面臨多重障礙。

三、西咸新區(qū)中小企業(yè)融資問(wèn)題的解決對(duì)策

1.加快中小企業(yè)發(fā)展，合理融資

企業(yè)在融資過(guò)程中應(yīng)注重發(fā)展自身的能力，針對(duì)西咸新區(qū)內(nèi)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小且成長(zhǎng)緩慢問(wèn)題的解決對(duì)策可以從兩方面改進(jìn)。一方面，中小企業(yè)要規(guī)范行為準(zhǔn)則，制定完善、合理、科學(xué)的企業(yè)管理制度，吸引核心技術(shù)人才，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率，提升經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；另一方面，企業(yè)在建設(shè)初期時(shí)要先對(duì)市場(chǎng)做充分的調(diào)研，不要盲目融資，可以選擇多種途徑的融資方式，合理降低融資風(fēng)險(xiǎn)。

2.健全企業(yè)內(nèi)部控制體制

內(nèi)部控制與企業(yè)運(yùn)行好壞直接相關(guān)，因此可以通過(guò)內(nèi)部控制機(jī)制調(diào)整來(lái)提高區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)內(nèi)部留存收益。首先，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)定期開(kāi)展企業(yè)文化宣傳工作，讓員工從思想上重視內(nèi)部控制制度；其次，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)技能，對(duì)資金、成本、生產(chǎn)、利潤(rùn)等環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題；再次，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層要有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別意識(shí)，并能根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況組織職能部門制定風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件；最后，中小企業(yè)還需增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新，適時(shí)調(diào)整企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)方式，與西咸新區(qū)整體規(guī)劃步調(diào)一致，實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)。從自身建設(shè)出發(fā)，只有強(qiáng)化自身發(fā)展能力，才能取得更有效的外源融資。

3.優(yōu)化融資環(huán)境

相比于大型企業(yè)，中小企業(yè)一般難以獲得國(guó)家商業(yè)銀行的正規(guī)渠道貸款。西咸新區(qū)及陜西省政府應(yīng)深入考查新區(qū)內(nèi)中小企業(yè)，合理優(yōu)化融資環(huán)境，提升融資能力。首先，政府應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完善信用體系，構(gòu)建中小企業(yè)信用網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)中小企業(yè)能獲取以信用為基礎(chǔ)的互聯(lián)網(wǎng)融資，提升融資速度與效率，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)健康發(fā)展；其次，政府應(yīng)引導(dǎo)地方商業(yè)銀行規(guī)范中小企業(yè)融資程序，督促銀行適當(dāng)加快對(duì)中小企業(yè)融資的審批流程和審批速度，提高審批效率，減免不必要的審批程序，為中小企業(yè)的融資提供支持。最后，在政府和銀行的雙重作用下，中小企業(yè)應(yīng)積極配合銀行完成融資流程。

4.建立專門金融服務(wù)機(jī)構(gòu)

由政府為中小企業(yè)貸款做政策性擔(dān)保，如稅前扣除代償損失等，與商業(yè)性擔(dān)?；パa(bǔ)，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，共同發(fā)揮對(duì)中小企業(yè)融資的促進(jìn)作用。此外，新冠肺炎疫情暴發(fā)后，國(guó)家工業(yè)化和信息化部印發(fā)《關(guān)于應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情幫助中小企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)共渡難關(guān)有關(guān)工作的通知》，明確金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融扶持等措施，幫助其堅(jiān)定信心，強(qiáng)化措施，實(shí)現(xiàn)有序復(fù)工復(fù)產(chǎn)，渡過(guò)難關(guān)。為了維持中小企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)，需要解決融資難的問(wèn)題，在不違背政策的情況下，可以適當(dāng)降低中小型銀行的成立條件，專門服務(wù)于中小企業(yè)，為其提供更合適的貸款業(yè)務(wù)和金融服務(wù)。