組織冗余與企業(yè)績效關(guān)系文獻(xiàn)綜述

文/趙文婷（武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院）

一、冗余資源的概念

最早將冗余（slack）引入組織理論的是著名管理學(xué)家Barnard。Barnard在講述衡量吸引組織成員并維系他們之間關(guān)系的手段的激勵—奉獻(xiàn)率（inducement-contribution ratio， 即 I/C ratio）時，便提及了關(guān)于冗余資源的作用。但此時他尚未采用“slack”這一詞。1958年，March和Simon在其著作《組織》一書中，首次提出“slack”。他們提出，冗余可能是導(dǎo)致奉獻(xiàn)率（I/C ratio）大于1的源泉。此后關(guān)于冗余的多種定義繽紛而至。Bourgeois定義冗余是組織中實際的或潛在的一種閑置資源，用于使組織成功地應(yīng)對因組織內(nèi)部調(diào)整或外部環(huán)境的變化而調(diào)整戰(zhàn)略所承受的壓力。Jensen和Meckling則把冗余視作組織內(nèi)的一種低效率。這兩位學(xué)者認(rèn)為，冗余只對管理層有利，而對組織整體而言，冗余的存在說明資源未能充分利用。

從上述多位學(xué)者對組織冗余的不同定義中，我們可以總結(jié)，對于冗余資源的態(tài)度主要分為兩派。一派是組織理論的支持者。組織理論認(rèn)為冗余存在一定的好處，未來可以被轉(zhuǎn)化和利用以促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn)。故此支持者們認(rèn)為組織冗余與企業(yè)績效正相關(guān)。另一派是代理理論的支持者。代理理論認(rèn)為冗余是組織低效率的原因，冗余對于企業(yè)的績效存在負(fù)面影響。

二、冗余資源的分類

Bourgeois & Singh（1983)提出 , 廣義的冗余不僅包含可利用的和可恢復(fù)的冗余，還包含潛在的冗余?？衫玫娜哂?(available slack) 即未被組織吸收、整合的資源,如過剩的流動性?？苫謴?fù)的冗余 (recoverable slack) 指已作為過剩的成本被組織吸收但在環(huán)境不利時可恢復(fù)使用的資源,如過剩的人員。潛在的冗余 (potential slack)則指可從外部環(huán)境為企業(yè)創(chuàng)造額外資源的能力, 如獲取額外的債務(wù)或股本。

Singh（1986）把組織冗余劃分為吸收的冗余和未吸收的冗余。吸收的冗余 (absorbed slack) 指被組織作為成本吸收的資源, 如銷售費用、管理費用和運營成本等。未吸收的冗余 (unabsorbed slack) 包括組織內(nèi)尚未配置但是即將被使用的流動性資源, 如現(xiàn)金和有價證券。

Sharfman et al.（1988） 等 依 據(jù)經(jīng)理人員使用資源時的管理裁量權(quán)（managerial discretion）程度不同將組織冗余分為高自主權(quán)冗余和低自主權(quán)冗余。高自主權(quán)冗余 (high discretion slack) 包括現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物、授信額度、原材料庫存、低技能勞動力以及高靈活性的生產(chǎn)能力等。低自主權(quán)冗余 (low discretion slack) 則包括半成品庫存、熟練員工和低彈性的生產(chǎn)能力等等。

Tseng、Tansuhaj et al.（2007） 等按照冗余資源的生成途徑將組織冗余分為內(nèi)部生成的冗余和外部生成的冗余。外部生成的冗余是指從外部流入企業(yè)的冗余資源，以企業(yè)負(fù)債為代表，由于外部形成的冗余會受到外部利益相關(guān)方（如債權(quán)方）的監(jiān)督，因此對于外部生成的冗余，管理層具有較低限度的管理自由裁量權(quán)（managerial discretion）。內(nèi)部生成的冗余則是企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生的。

劉星和金占明（2017）根據(jù)國內(nèi)外研究文獻(xiàn)中關(guān)于冗余資源的定義和分類提煉出了組織冗余的二維分類矩陣。該矩陣的兩個維度分別是冗余資源的管理自主權(quán)（高、低）和冗余資源的生成途徑（內(nèi)部、外部）。

三、冗余資源的度量

傳統(tǒng)的測量組織冗余的辦法主要是問卷調(diào)查，但是問卷調(diào)查中問題的回答會受到被訪者判斷的準(zhǔn)確性和披露意愿的極大影響，因此問卷調(diào)查的辦法存在一定的度量問題，Bourgeois建議對組織冗余采用非侵入式測量的方式，如利用企業(yè)年報中的財務(wù)數(shù)據(jù)。學(xué)者們廣泛采用財務(wù)冗余開展實證研究，檢驗其對組織績效的影響。大部分學(xué)者認(rèn)為財務(wù)冗余相對于其他類型的冗余資源能夠更好地反映高層管理者對配置企業(yè)資源的偏好和管理自主權(quán)。

具體的度量冗余的做法大致可總結(jié)為以下三種：第一，采用冗余資源與總收入、總資產(chǎn)等企業(yè)規(guī)模指標(biāo)的比值以剔除企業(yè)大小差異帶來的不同影響;第二, 用某企業(yè)的某項組織冗余指標(biāo)減去該項指標(biāo)的行業(yè)均值的結(jié)果反映資源過剩程度;第三, 通過選用滯后期的績效指標(biāo), 在一定程度上克服模型的內(nèi)生性問題。

四、冗余資源與企業(yè)績效的關(guān)系

組織冗余與企業(yè)績效之間存在的關(guān)系主要可歸類為三種—線性、U型和倒置U型。線性的又分為正向和負(fù)向兩種。

國外關(guān)于組織冗余和績效的關(guān)系的研究起步較早，主要研究結(jié)論和成果如下：

Cyert &March（1963）對冗余資源和企業(yè)績效之間的關(guān)系進(jìn)行研究，結(jié)論表明，組織由很多單獨的團(tuán)體組成的，在這些團(tuán)體中又包含許多次級團(tuán)體，這些團(tuán)體之間的目標(biāo)既有重疊又有矛盾，組織冗余的存在于某種程度上能夠起到緩解組織目標(biāo)之間的沖突，進(jìn)而整體上提高組織的績效水平。

Greenley &Oktemgil（1998） 進(jìn) 一步通過實證研究，發(fā)現(xiàn)組織冗余對于企業(yè)管理水平的提高和企業(yè)的績效增長具有正向促進(jìn)作用，但是對于企業(yè)的管理具有反向作用。

Daniel et al.（2004）對 80個樣本進(jìn)行實證分析，結(jié)果表明，三種不同的組織冗余與企業(yè)財務(wù)績效都是正相關(guān)的，而對行業(yè)發(fā)展具有重要影響的組織冗余與企業(yè)績效間的相關(guān)性更強(qiáng)。

Herold et al.（2006）利用 A 股上市公司面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實證回歸。實證結(jié)果顯示，組織冗余資源和績效間是倒U型關(guān)系。在一定限度內(nèi)，組織冗余有助于提高企業(yè)績效，否則會抑制企業(yè)績效的提高。

國內(nèi)關(guān)于組織冗余和企業(yè)績效關(guān)系的研究起步稍晚于國外，主要的研究學(xué)者及研究結(jié)論如下：

蔣春燕和趙曙明（2004）利用1994年至2001年的278家中國上市公司數(shù)據(jù)作為樣本,開創(chuàng)性地提出了一個組織冗余與企業(yè)績效的三階段關(guān)系模型。

鐘和平（2009）對河南省283家企業(yè)進(jìn)行問卷調(diào)查，依據(jù)獲取的數(shù)據(jù)進(jìn)行實證分析，結(jié)果表明，組織冗余資源與組織績效間呈倒U型關(guān)系。換言之，當(dāng)組織的冗余在一定區(qū)間內(nèi)時，組織冗余資源與組織績效之間為正相關(guān)，否則為負(fù)相關(guān)。

郭立新和陳傳明（2010）采用縱向研究設(shè)計，提出了一個組織冗余資源與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的非線性兩階段模型。他們將1999年到2006年的中國500家制造業(yè)上市公司數(shù)據(jù)作為樣本進(jìn)行分析。結(jié)果表明,在第一階段，組織冗余資源不利于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新績效,但在第二階段組織冗余對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新有正向作用。

鄒國慶和倪昌紅（2010）主要關(guān)注處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時期的企業(yè)中組織冗余資源與企業(yè)績效的關(guān)系。他們加入制度環(huán)境的調(diào)節(jié)作用，結(jié)果發(fā)現(xiàn)，不能用片面的眼光去看待組織冗余與企業(yè)績效之間的關(guān)系，應(yīng)該全面地從制度的角度看待兩者間的內(nèi)在關(guān)系。處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期的企業(yè)必須要擁有一部分冗余資源，用以應(yīng)對制度變化的風(fēng)險，但是冗余資源的持有量需適度。

趙潔（2013）基于委托人-委托人沖突視角,研究了中國企業(yè)所有權(quán)結(jié)構(gòu)對未吸收冗余與績效關(guān)系的作用。他選取了2009-2010年滬、深兩市A股制造業(yè)上市公司作為樣本。研究結(jié)果表明，未吸收的冗余和企業(yè)績效是倒U型關(guān)系。進(jìn)一步研究發(fā)現(xiàn)，針對未吸收冗余與企業(yè)績效間關(guān)系的正向調(diào)節(jié)作用，境內(nèi)機(jī)構(gòu)所有權(quán)和境外所有權(quán)強(qiáng)于國有所有權(quán)，但個人所有權(quán)沒有顯著的調(diào)節(jié)作用。

李健和李晏墅（2013）以制造業(yè)為對象,結(jié)合代理理論,將管理者是否兩職合一作為分組變量,研究組織冗余資源與績效的關(guān)系。利用2001-2010年的上市公司數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。結(jié)果表明，組織冗余資源對制造業(yè)企業(yè)績效存在顯著的負(fù)面影響,印證了代理理論的觀點。但是在管理者兩職合一的企業(yè)中,由于管理層受到更多的監(jiān)督和約束，組織理論所支持的組織冗余對企業(yè)績效正面作用更加凸顯。

綜合以上國內(nèi)外文獻(xiàn)，我們可以總結(jié)，組織冗余與企業(yè)績效間的關(guān)系可能為正相關(guān)也可能為負(fù)相關(guān)。二者之間的關(guān)系會受到冗余的類型及企業(yè)所處情境的影響，我們不能直接判斷組織冗余對于企業(yè)的績效是好是壞，而需要結(jié)合實際情況具體分析。

相關(guān)鏈接

人力資源冗余是指企業(yè)實際擁有的人力資源總量超過現(xiàn)有業(yè)務(wù)需要的富余量，它實際上就是企業(yè)在生產(chǎn)一種給定水平的產(chǎn)出時。超出當(dāng)時最低必須的人力資源投入所產(chǎn)生的人力資源存積及其價值的潛力。

從組織個體看，個人潛力巨大。專業(yè)分工的崗位只能發(fā)揮個體的部分才能，因此，人力資源冗余也可看成是組織個體能夠發(fā)揮的知識、技能、能力與已發(fā)揮的知識、技能、能力之間的差額.是員丁的知識、技能和能力未能充分發(fā)揮的潛在部分。

在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要，常常引進(jìn)人才和有組織地對個體進(jìn)行教育、培訓(xùn)，這樣就使得組織擁有的個體的知識、技能超過了現(xiàn)實需要，產(chǎn)生了人力資源冗余；員工在生產(chǎn)經(jīng)營過程中通過自我提高學(xué)習(xí)和“干中學(xué)”使個人的知識、經(jīng)驗、技能不斷提高，超過了現(xiàn)實需要，從而形成企業(yè)的人力資源冗余；由于組織個體的知識、技能內(nèi)含在特定任務(wù)和組織情景中，從而限制在狹小的知識領(lǐng)域，隨著社會的發(fā)展和環(huán)境的變化，如顧客需求的變化、激烈競爭、技術(shù)變化，組織個體的現(xiàn)有崗位知識、技能逐漸被淘汰，從而形成人力資源冗余。因此,企業(yè)的人力資源冗余由兩部分組成：一部分是不符合現(xiàn)實需要的冗余；另一部分是符合未來需要、但尚未發(fā)揮作用的冗余。