綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展研究
——以廣州市綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)為例

□劉 晶 劉 錦

綠色發(fā)展是鄉(xiāng)村振興的應(yīng)有之義和必由之路。2022年中央“一號文件”強(qiáng)調(diào)要推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村綠色發(fā)展，部署碳匯產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)機(jī)制、鄉(xiāng)村生態(tài)振興等工作。綠色金融有利于推動投融資結(jié)構(gòu)進(jìn)行綠色調(diào)整，是支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的重要政策工具。推動綠色金融向鄉(xiāng)村延伸，既是金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)自身綠色轉(zhuǎn)型、拓展新業(yè)務(wù)增長點(diǎn)的重要路徑，也有利于推動鄉(xiāng)村形成更為綠色、低碳、和諧的生態(tài)、生產(chǎn)、生活空間，夯實(shí)鄉(xiāng)村振興綠色生態(tài)底色。2017年，中國人民銀行等七部委聯(lián)合印發(fā)《廣東省廣州市建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)總體方案》，明確在廣州市花都區(qū)率先開展綠色金融改革創(chuàng)新試點(diǎn)。本文以廣州市花都區(qū)為研究對象，理清綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的理論機(jī)制，剖析實(shí)踐中存在的難點(diǎn)和障礙，提出解決存在問題的對策建議。

一、綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的機(jī)制分析

習(xí)近平總書記指出，發(fā)展綠色金融，是實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展的重要措施[1]。綠色金融堅(jiān)持資源節(jié)約、環(huán)境保護(hù)和可持續(xù)發(fā)展理念，強(qiáng)調(diào)通過調(diào)整金融資源流向促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展與生態(tài)環(huán)境協(xié)調(diào)[2]，其最本質(zhì)的內(nèi)涵是運(yùn)用金融手段引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)社會綠色發(fā)展。而鄉(xiāng)村綠色發(fā)展，則是在人與自然和諧共生的綠色發(fā)展理念指導(dǎo)下，正確處理鄉(xiāng)村發(fā)展與環(huán)境保護(hù)的關(guān)系，追求鄉(xiāng)村生態(tài)環(huán)境改善、產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展和村民生活質(zhì)量提高三者有機(jī)統(tǒng)一的發(fā)展模式。綠色金融與鄉(xiāng)村綠色發(fā)展共同聚焦綠色發(fā)展實(shí)踐主題，其內(nèi)生邏輯具有一致性。具體來看，兩者是工具與目標(biāo)的統(tǒng)一。人類實(shí)踐活動的空間場域可以界定為生態(tài)、生產(chǎn)、生活三個(gè)空間（簡稱“三生空間”），分別代表了人類實(shí)踐活動所及的整個(gè)自然界運(yùn)動、變化的空間場域，進(jìn)行吃穿住用行以及從事日常交往活動和勞動活動的空間場域。鄉(xiāng)村“三生空間”之間共生共滅、彼此交融，當(dāng)生產(chǎn)活動過度時(shí)，會產(chǎn)生生產(chǎn)空間主宰生活空間、生產(chǎn)空間和生活空間擴(kuò)張的速度超出了生態(tài)空間物質(zhì)能量再平衡的速度等問題[3]。而綠色金融下綠色信貸、綠色債券、綠色基金等多樣化金融產(chǎn)品和工具，從規(guī)范和調(diào)整人的實(shí)踐活動入手，貫徹綠色發(fā)展理念，加快形成節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境的空間格局、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)方式、生活方式，推進(jìn)“三生空間”綠色協(xié)調(diào)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村綠色發(fā)展目標(biāo)。

（一）支持打造鄉(xiāng)村綠色生態(tài)空間

馬克思指出，“人靠自然界生活，自然界是人為了不致死亡而必須與之處于持續(xù)不斷的交互作用過程的、人的身體?！盵4]（P161）隨著鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和村民收入水平提升，鄉(xiāng)村空間中的人們不僅向自然界“身體”索取基本物質(zhì)條件，更追求優(yōu)美生態(tài)環(huán)境產(chǎn)品和服務(wù)，以實(shí)現(xiàn)由滿足溫飽的生存型需要向追求高水平生活質(zhì)量的發(fā)展型需要的轉(zhuǎn)變。然而，改革開放以來，為追求經(jīng)濟(jì)發(fā)展，大量的城市工業(yè)迅速進(jìn)入廣大鄉(xiāng)村，個(gè)人和企業(yè)公共資源“搭便車”的逐利行為層出不窮，加之生態(tài)環(huán)境監(jiān)管保護(hù)長期缺位，鄉(xiāng)村產(chǎn)生市場調(diào)節(jié)失靈、生態(tài)系統(tǒng)退化、生態(tài)空間遭受擠壓等一系列生態(tài)環(huán)境治理難題。綠色金融作為一種新制度供給，可以通過融資項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評估等環(huán)節(jié)，對企業(yè)實(shí)施差異性的融資服務(wù)策略，倒逼其主動防污治污，減少“搭便車”行為帶來的負(fù)外部性，切實(shí)發(fā)揮金融促進(jìn)市場自我調(diào)節(jié)作用[5]。尤其通過支持鄉(xiāng)村環(huán)境治理保護(hù)等項(xiàng)目的融資需求，有效增進(jìn)公共福利，修復(fù)鄉(xiāng)村生態(tài)系統(tǒng)，助力打造良好的生態(tài)環(huán)境。還通過引入碳交易機(jī)制，建立林業(yè)碳匯生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，有效盤活鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟(jì)組織碳資產(chǎn)，以資金資源資產(chǎn)之“利”引導(dǎo)人們主動投身植樹造林、生產(chǎn)生態(tài)產(chǎn)品，從而拓展鄉(xiāng)村綠色生態(tài)空間。

（二）支持打造鄉(xiāng)村綠色生產(chǎn)空間

生產(chǎn)空間是指人類開展各類工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或從事第三產(chǎn)業(yè)所需的空間[6]。在打造鄉(xiāng)村綠色生產(chǎn)空間方面，綠色金融能彌補(bǔ)鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金缺口、支持綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化落地、增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品“綠色”要素，提升鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)的科技水平和競爭力。一是發(fā)揮綠色金融的要素引導(dǎo)和杠桿撬動作用。通過加大綠色信貸和綠色基金等投入，促進(jìn)資本要素向智慧農(nóng)業(yè)、循環(huán)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村電商、鄉(xiāng)村旅游等鄉(xiāng)村新業(yè)態(tài)集聚，滿足生態(tài)友好型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的多樣化融資需求。二是支持綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化落地。綠色金融通過支持智能水肥一體化生產(chǎn)、畜禽規(guī)模化養(yǎng)殖、水產(chǎn)養(yǎng)殖池塘標(biāo)準(zhǔn)化改造、病蟲害綠色防控等綠色農(nóng)業(yè)項(xiàng)目,引導(dǎo)小農(nóng)戶“變身”為從事綠色農(nóng)業(yè)的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，促使粗放發(fā)展的小農(nóng)生產(chǎn)走向綠色低碳、循環(huán)發(fā)展的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展軌道。三是增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品“綠色”要素。目前,一些發(fā)達(dá)國家憑借其技術(shù)優(yōu)勢，以保護(hù)環(huán)境和人類健康為由在國際貿(mào)易領(lǐng)域筑起綠色壁壘，對國外商品進(jìn)行準(zhǔn)入限制[7]。以綠色金融為依托支持綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展,能促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品“變綠”，減少生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)的有害物質(zhì)投入、提高其營養(yǎng)價(jià)值和環(huán)保等級，從生產(chǎn)根源上緩解國民對食品安全的擔(dān)憂，助力站穩(wěn)國內(nèi)市場、搶灘國際市場，提高綠色農(nóng)產(chǎn)品競爭力，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)綠色農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益。

（三）支持打造鄉(xiāng)村綠色生活空間

生活空間是人類進(jìn)行吃穿住用行以及日常交往活動的空間存在形式，是延續(xù)和培育勞動者的主體場域[8]。鄉(xiāng)村生態(tài)系統(tǒng)承載力的有限性，決定了人類應(yīng)在生產(chǎn)方式上重視循環(huán)利用，在生活方式上注重節(jié)約資源、尊重自然，遵循健康、文明、適度、低碳的綠色生活方式，構(gòu)建人與生態(tài)環(huán)境正向互動的生活空間。然而，西方工業(yè)文明和消費(fèi)主義對農(nóng)民個(gè)體追求“單贏”的生活方式推波助瀾，帶來了系列環(huán)境問題。從21 世紀(jì)以來我國農(nóng)村環(huán)境問題演變趨勢來看,農(nóng)村生活污染等農(nóng)業(yè)農(nóng)村自身的排放逐漸占據(jù)了農(nóng)村環(huán)境污染的主要地位,對農(nóng)村環(huán)境的危害越來越嚴(yán)重[9]。而綠色金融在服務(wù)鄉(xiāng)村各類場景中建立涵蓋綠色支付等鄉(xiāng)村消費(fèi)者綠色評價(jià)機(jī)制，并基于此提供差異化金融服務(wù)，能夠潛移默化地培養(yǎng)綠色環(huán)保的消費(fèi)習(xí)慣和生活方式，引導(dǎo)鄉(xiāng)村勞動者和生活主體形成綠色環(huán)保意識，自覺構(gòu)建鄉(xiāng)村綠色生活空間。此外，綠色金融政策宣傳能發(fā)揮社會規(guī)范效應(yīng)，以柔性約束的方式倡導(dǎo)鄉(xiāng)村生活空間中的活動者共同恪守保護(hù)環(huán)境、節(jié)約資源的社會責(zé)任，踐行綠色生活方式，從而助力形成文明、低碳的生活空間。

二、綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的廣州實(shí)踐

綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展，是新時(shí)代貫徹落實(shí)新發(fā)展理念、培育綠色經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)、推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展的必然要求。2017年，中國人民銀行等七部委聯(lián)合發(fā)布《廣東省廣州市建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)總體方案》，提出探索金融支持農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型升級模式。2019年，國家發(fā)改委等18 個(gè)部委聯(lián)合印發(fā)《國家城鄉(xiāng)融合發(fā)展試驗(yàn)區(qū)改革方案》，提出要實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)生產(chǎn)要素雙向自由流動的制度性通道，建立城鄉(xiāng)普惠的金融服務(wù)體系。花都區(qū)既是廣州市綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)的核心區(qū)，也處于國家城鄉(xiāng)融合發(fā)展試驗(yàn)區(qū)廣清接合片區(qū)范圍①，兩個(gè)國家級試驗(yàn)區(qū)的疊加效應(yīng)為綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展改革創(chuàng)新提供了良好環(huán)境，推動形成了一批有益的經(jīng)驗(yàn)。

（一）構(gòu)建綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的政策體系

2019年，中國人民銀行等五部門聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的指導(dǎo)意見》強(qiáng)調(diào)，要堅(jiān)持農(nóng)村金融改革發(fā)展的正確方向，以政策扶持為引導(dǎo)，健全適合鄉(xiāng)村振興發(fā)展的金融服務(wù)組織體系，為金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興做好政策制度保障?；ǘ紖^(qū)出臺支持綠色金融和綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“1+4”配套政策，鼓勵(lì)綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和金融投入鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目，形成綠色金融的集聚效應(yīng)，用綠色金融的含“綠”量提升鄉(xiāng)村振興的含“金”量。一是通過財(cái)政獎補(bǔ)，吸引綠色企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)落戶和開展綠色信貸、綠色債券、綠色保險(xiǎn)等綠色金融業(yè)務(wù)。截至2022年4月末，廣州綠色金融街已進(jìn)駐及服務(wù)企業(yè)361 家，區(qū)內(nèi)10 家銀行共開發(fā)10 種鄉(xiāng)村振興類綠色信貸產(chǎn)品，2種綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品。二是制定綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)綠色企業(yè)和綠色項(xiàng)目兩個(gè)認(rèn)定管理辦法，為金融機(jī)構(gòu)開展綠色金融服務(wù)提供支撐，其中涉及到鄉(xiāng)村的綠色項(xiàng)目有三類，分別為生態(tài)農(nóng)林業(yè)類、生態(tài)保護(hù)和適應(yīng)氣候變化類、污染防治類。三是引導(dǎo)國有企業(yè)設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金，直接投入鄉(xiāng)村綠色發(fā)展項(xiàng)目。廣東省國有資本運(yùn)營公司恒健控股公司在花都區(qū)設(shè)立50 億元美麗鄉(xiāng)村振興發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資基金，用于支持廣州市嶺南特色美麗鄉(xiāng)村精品示范村建設(shè)，打造人與自然和諧共生的美麗鄉(xiāng)村。

（二）以綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新拓寬鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)融資渠道

金融產(chǎn)品是金融市場上具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值、可交易兌現(xiàn)的資產(chǎn)，良好的金融產(chǎn)品可直接提高資金流通效率、對沖投資風(fēng)險(xiǎn)、滿足多樣化融資需求?；ǘ紖^(qū)結(jié)合鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和各類金融產(chǎn)品特性，推動信貸、保險(xiǎn)等綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新設(shè)計(jì)，控制金融風(fēng)險(xiǎn)，拓寬鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)融資渠道。一是信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。農(nóng)行花都分行結(jié)合花都盆景、漁業(yè)特色產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)新推出“盆景e 貸”“家魚e 貸”等鄉(xiāng)村振興系列小額信用產(chǎn)品。截至2022年4月末，“家魚e 貸”共投放291 筆，合計(jì)約6607 萬元；“盆景e 貸”共投放42 筆，合計(jì)約557 萬元。二是綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新?；ǘ紖^(qū)落地全國首個(gè)綠色金融支持生豬“保險(xiǎn)+期貨+銀行”項(xiàng)目，引入銀行和金融機(jī)構(gòu)為生豬養(yǎng)殖企業(yè)提供一攬子服務(wù)，構(gòu)筑生豬市場價(jià)格波動防線和融資增信底線，該案例得到國家發(fā)改委認(rèn)可并在全國復(fù)制推廣。同時(shí)首創(chuàng)政策性蔬菜氣象指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品，由保險(xiǎn)公司憑氣象部門出具的氣象報(bào)告計(jì)算賠付，有利于種植戶災(zāi)后迅速復(fù)產(chǎn)，提高蔬菜種植業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（三）建立基于碳金融業(yè)務(wù)的生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)機(jī)制

碳金融是綠色金融的重要組成部分，是低碳經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的重要金融工具，主要表現(xiàn)為碳市場上的交易和投融資活動。位于花都區(qū)保利國際金融中心的廣州碳排放權(quán)交易中心是全國7個(gè)試點(diǎn)碳交易平臺之一，碳金融業(yè)務(wù)走在全國前列，參與制定國家綠色金融標(biāo)準(zhǔn)、大灣區(qū)碳排放權(quán)抵質(zhì)押貸款及林業(yè)碳匯業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，搭建生態(tài)補(bǔ)償產(chǎn)品及項(xiàng)目的交易對接平臺?；ǘ紖^(qū)依托該中心，探索建立生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)機(jī)制，加快創(chuàng)新碳金融產(chǎn)品。花都區(qū)公益林碳普惠項(xiàng)目將3 萬畝林場二氧化碳吸附量進(jìn)行核算認(rèn)證，在廣東碳市場進(jìn)行交易，有效盤活農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織碳資產(chǎn)，是2020年國家自然資源部第二批“生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)”十大典型案例中廣東省唯一入選案例。截至2022年4月末，廣州碳排放權(quán)交易中心累計(jì)成交林業(yè)碳匯503.73 萬噸，成交金額1.15億元。

（四）啟動涉農(nóng)金融信用數(shù)據(jù)庫建設(shè)

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，它的存在和正常運(yùn)轉(zhuǎn)有賴于良好的社會信用。在綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的過程中，更離不開政府、金融機(jī)構(gòu)、用戶等多方參與的信用體系的建立。花都區(qū)制定“信用+農(nóng)村金融服務(wù)示范點(diǎn)”創(chuàng)建工作方案，構(gòu)建信用戶、信用村、信用鎮(zhèn)（街）的“三信”評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，開展銀行整村授信與信用農(nóng)戶評定工作，逐步形成市區(qū)農(nóng)戶信息、村社農(nóng)戶基礎(chǔ)信息和試點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)預(yù)授信白名單“三位一體”的涉農(nóng)主體數(shù)據(jù)庫，為涉農(nóng)信用場景創(chuàng)新應(yīng)用奠定數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。截至2022年4月末，花都稠州村鎮(zhèn)銀行、廣州農(nóng)商行整村授信共涉及62 個(gè)行政村，其中已貸款1524 戶，授信余額6.87 億元，貸款本金余額3.71 億元。此外，基于域內(nèi)共享的涉農(nóng)主體信用信息數(shù)據(jù)庫，形成“農(nóng)戶信用綠碼”，與融資等場景深度結(jié)合，有利于加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識別和預(yù)警，保障農(nóng)村金融服務(wù)到位、風(fēng)險(xiǎn)可控，營造更加高效可靠的農(nóng)村金融環(huán)境，促進(jìn)鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)快速、健康、持續(xù)發(fā)展。

三、綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的主要障礙

2017年6月以來，國務(wù)院先后在全國六省九地設(shè)立綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)，探索“自下而上”的綠色金融發(fā)展路徑。綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)落地，標(biāo)志著地方綠色金融體系建設(shè)正式進(jìn)入實(shí)踐階段，但由于長期以來城鄉(xiāng)金融發(fā)展不均衡等因素，綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展還存在不少障礙。

（一）激勵(lì)約束機(jī)制不完善，導(dǎo)向作用發(fā)揮不明顯

“雙碳”目標(biāo)提出后，綠色金融標(biāo)準(zhǔn)接連出爐，激勵(lì)約束機(jī)制范圍有所擴(kuò)大，但在具體細(xì)則的制定和落實(shí)上仍待進(jìn)一步完善，引導(dǎo)市場主體響應(yīng)國家綠色金融政策、提高綠色金融業(yè)務(wù)質(zhì)量的作用有待發(fā)揮。一是激勵(lì)方式較為單一?；ǘ紖^(qū)的綠色金融激勵(lì)類型主要有金融機(jī)構(gòu)落戶獎勵(lì)、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營發(fā)展獎勵(lì)、金融人才獎勵(lì)、人才公寓、綠色信貸補(bǔ)貼、綠色保險(xiǎn)補(bǔ)貼、綠色債券補(bǔ)貼和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)劝朔N，均是針對金融機(jī)構(gòu)、金融人才和綠色產(chǎn)品服務(wù)的獎補(bǔ)。而市場經(jīng)濟(jì)實(shí)踐表明，補(bǔ)貼與稅收調(diào)節(jié)作用方向相反，雖然理論上可以提供激勵(lì)，但各種補(bǔ)貼被認(rèn)為加劇了經(jīng)濟(jì)上的無效率[10]。獎補(bǔ)激勵(lì)方式雖然能夠在一定時(shí)間內(nèi)取得集中效果，但是長遠(yuǎn)來看，單一的獎補(bǔ)激勵(lì)方式對提高金融機(jī)構(gòu)等市場主體持續(xù)參與鄉(xiāng)村綠色金融的積極性作用有限。二是缺乏金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的有效評價(jià)機(jī)制。以某國有商業(yè)銀行為例，綠色金融和鄉(xiāng)村振興皆納入該行KPI 考核②，但受制于商業(yè)銀行嚴(yán)格的風(fēng)控要求，兩項(xiàng)考核皆難以有力推動綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展。在綠色金融考核體系下，涉農(nóng)企業(yè)風(fēng)控和信用競爭力弱，申請到綠色貸款的數(shù)量和額度遠(yuǎn)不如清潔能源、綠色建筑等其他非涉農(nóng)項(xiàng)目；在鄉(xiāng)村振興考核體系下，大部分綠色農(nóng)業(yè)項(xiàng)目風(fēng)控難以達(dá)標(biāo)，銀行重點(diǎn)針對農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)開展信貸服務(wù)。無論哪種考核體系，面對建設(shè)周期長、收益率不確定、投入風(fēng)險(xiǎn)高的鄉(xiāng)村綠色項(xiàng)目，都難以破除金融機(jī)構(gòu)以盈利為主要目的的天然特性，導(dǎo)致其參與內(nèi)生動力不足，供需矛盾凸顯。

（二）鄉(xiāng)村金融業(yè)務(wù)支撐和保障機(jī)制失靈，導(dǎo)致銀行授信難

商業(yè)銀行需要通過抵押、信用等機(jī)制控制風(fēng)險(xiǎn)，但相比城市經(jīng)營主體，此類金融業(yè)務(wù)支撐和保障機(jī)制在鄉(xiāng)村不同程度地失靈，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶獲得銀行授信存在梗阻。首先是抵押機(jī)制失靈。鄉(xiāng)村經(jīng)營主體以農(nóng)戶為主，資產(chǎn)積累一般較差，抵押品多為輕資產(chǎn)，缺乏可執(zhí)行性或執(zhí)行成本過高，銀行通常不接受此類物品的抵押[11]。由于操作層面的制度和流程不明晰，土地的經(jīng)營權(quán)抵押也難以落實(shí)，以花都區(qū)為例，雖然制定了農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)抵押管理試行辦法，但因?yàn)槟壳笆　⑹袝簾o文件規(guī)范土地經(jīng)營權(quán)抵押融資的具體細(xì)則，綠色金融機(jī)構(gòu)難以針對鄉(xiāng)村綠色項(xiàng)目探索開展連片承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款。其次是信用機(jī)制失靈。農(nóng)村中小型企業(yè)和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，因成立時(shí)間較短，向銀行借貸的頻率遠(yuǎn)低于城市企業(yè)的融資頻率，客觀上存在經(jīng)營和信用信息缺失現(xiàn)象。由于鄉(xiāng)村法律保障不到位，以及鄉(xiāng)村內(nèi)部基于聲譽(yù)的行為監(jiān)督機(jī)制失靈，導(dǎo)致鄉(xiāng)村范圍內(nèi)的違約行為成本低、監(jiān)管難度大，在鄉(xiāng)村基于信用為綠色企業(yè)或項(xiàng)目授信的門檻更高。

（三）綠色金融產(chǎn)品有效供給不足，撬動鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)綠色發(fā)展的力度較弱

目前綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系存在標(biāo)準(zhǔn)不完備不統(tǒng)一、業(yè)務(wù)發(fā)展優(yōu)先于標(biāo)準(zhǔn)制定等問題，各種綠色金融產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)對產(chǎn)品范圍界定不清晰，業(yè)務(wù)管理規(guī)范覆蓋對象較為單一[12]，導(dǎo)致在實(shí)踐中各類綠色金融產(chǎn)品重創(chuàng)新輕實(shí)效，作用領(lǐng)域、對象、效力皆有限，綠色金融產(chǎn)品撬動鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)綠色發(fā)展的力度較弱。一是產(chǎn)品類型單一。當(dāng)前針對鄉(xiāng)村的綠色金融產(chǎn)品仍以銀行信貸為主，基金、期貨、保險(xiǎn)等融資方式僅為探索性質(zhì)的創(chuàng)新，難以復(fù)制和推廣。以保險(xiǎn)為例，綠色保險(xiǎn)涉及的農(nóng)產(chǎn)品種類有限，缺乏綠色農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格保險(xiǎn)等險(xiǎn)種，且保費(fèi)較高，農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體投保的積極性不高。二是服務(wù)范圍有限。綠色金融機(jī)構(gòu)的對接主體多以具有一定規(guī)模的企業(yè)法人為主，但鄉(xiāng)村中的主體普遍存在規(guī)模小、分布散、缺乏征信措施等問題，難以形成規(guī)模效應(yīng)，限制了金融機(jī)構(gòu)的對接渠道。如新型農(nóng)業(yè)主體中，除現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)外，養(yǎng)殖大戶、家庭農(nóng)場、專業(yè)合作社等常視同農(nóng)戶處理，難以獲得足夠的承貸資格，在期限和授信額度上存在較大限制[13]。三是協(xié)同效應(yīng)不強(qiáng)。從各類銀行發(fā)布的信貸產(chǎn)品看，除政策性銀行在供應(yīng)鏈金融上有創(chuàng)新之舉外，其他銀行的農(nóng)村綠色金融產(chǎn)品缺乏對產(chǎn)業(yè)鏈條上各類經(jīng)營主體的協(xié)同支持，因此對綠色產(chǎn)業(yè)鏈的聯(lián)動發(fā)展、協(xié)同發(fā)展支持有限。

（四）供需主體綠色金融素養(yǎng)缺乏，鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的內(nèi)生動力不足

綠色金融作為一種新的政策實(shí)踐，在我國起步較晚，仍不為廣大農(nóng)村干部群眾和基層金融從業(yè)人員廣泛理解和接受，導(dǎo)致供需主體參與綠色發(fā)展的積極性不足。一是金融機(jī)構(gòu)的綠色發(fā)展理念有待實(shí)質(zhì)性強(qiáng)化。金融機(jī)構(gòu)既是國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體系的主要參與者，也是社會組織體系的重要組成部分，起著引導(dǎo)和示范作用，自然應(yīng)當(dāng)承擔(dān)社會責(zé)任。但是，金融機(jī)構(gòu)對金融產(chǎn)品的管理仍因循傳統(tǒng)的信貸管理思維、模式和機(jī)制，在客戶準(zhǔn)入、盡職調(diào)查、審查審批、放款審核、貸后管理等環(huán)節(jié)仍重“風(fēng)控”而輕“綠色”，導(dǎo)致“綠色”許多情況下還僅停留在錦上添花的符號層面，缺乏實(shí)質(zhì)內(nèi)涵和推動作用。二是農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體排斥。專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場和農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社等農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體信用意識弱，不愿意建立透明的財(cái)務(wù)制度,導(dǎo)致信用評級水平低，在信貸過程中必然產(chǎn)生自我排斥和條件排斥的金融排斥問題[14]；此外，普通農(nóng)戶發(fā)展理念落后、環(huán)保意識不強(qiáng)、缺乏綠色金融知識，不愿改進(jìn)技術(shù)設(shè)備、提升農(nóng)產(chǎn)品的“綠色”要素，對綠色產(chǎn)業(yè)的參與深度不足，對綠色信貸和綠色保險(xiǎn)存在普遍排斥。

四、綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的對策建議

在綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的過程中，應(yīng)把握好系統(tǒng)思維，從體制機(jī)制、供需主體、產(chǎn)品效能、金融素養(yǎng)等方面著力，推動形成綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的良好制度、市場、中介環(huán)境，逐步發(fā)揮綠色金融政策工具的重要作用。

（一）改進(jìn)激勵(lì)考核方式，凝聚多元主體支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的合力

進(jìn)一步強(qiáng)化激勵(lì)考核的導(dǎo)向作用，平衡好政府政績、金融機(jī)構(gòu)收益、綠色金融社會效應(yīng)的關(guān)系，推動政府增強(qiáng)綠色治理能力、金融機(jī)構(gòu)提高業(yè)務(wù)質(zhì)量。一是完善對市場主體的正向激勵(lì)機(jī)制。加大對綠色產(chǎn)業(yè)基金的支持力度，健全政府對綠色金融稅收優(yōu)惠、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)及信用擔(dān)保等方面的支持，為綠色金融機(jī)構(gòu)出臺差異化的監(jiān)管政策和稅收優(yōu)惠等，構(gòu)建財(cái)稅激勵(lì)、信用牢固、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的多層級、全方位綠色政策保障體系，激發(fā)市場參與者的投資意愿。二是加強(qiáng)對相關(guān)部門的協(xié)同考核。推動農(nóng)業(yè)、環(huán)保、金融等部門針對農(nóng)村綠色金融政策及評價(jià)體系、農(nóng)業(yè)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)及農(nóng)村綠色項(xiàng)目評級、環(huán)境權(quán)益交易等基礎(chǔ)性制度加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動，明確考核標(biāo)準(zhǔn)和獎懲規(guī)則、強(qiáng)化部門責(zé)任，確保形成從制度建立、政策落實(shí)、資金監(jiān)管到污染治理的工作閉環(huán)，凝聚推動鄉(xiāng)村綠色發(fā)展的部門合力。

（二）創(chuàng)新制度供給，構(gòu)建鄉(xiāng)村綠色項(xiàng)目的授信支撐

針對鄉(xiāng)村合格抵押品不足、信用環(huán)境差等帶來的銀行授信難問題，要從創(chuàng)新制度供給角度積極探索相關(guān)改革路徑，縮小城鄉(xiāng)經(jīng)營主體獲得金融支持的鴻溝。一是創(chuàng)新農(nóng)業(yè)項(xiàng)目抵押物制度。在傳統(tǒng)抵押擔(dān)保種類基礎(chǔ)上，發(fā)展動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押業(yè)務(wù)，滿足融資擔(dān)保抵押需求，激發(fā)農(nóng)業(yè)資源活力，發(fā)揮農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素的內(nèi)在價(jià)值。如推進(jìn)農(nóng)村集體經(jīng)營性建設(shè)用地使用權(quán)、集體林權(quán)等抵押融資以及承包地經(jīng)營權(quán)、集體資產(chǎn)股權(quán)等擔(dān)保融資，出臺價(jià)值評估、流轉(zhuǎn)交易、抵押物處置、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)等全流程配套制度，明確登記受理部門及流程，以盤活三農(nóng)“沉睡資產(chǎn)”，為農(nóng)業(yè)規(guī)?；?jīng)營和集約化管理提供資金支持。二是加快推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)。扎實(shí)開展農(nóng)村信用工程建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)信用戶、信用村和信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)評定與創(chuàng)建，并借助大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)整合數(shù)據(jù)資源、建立數(shù)據(jù)庫，加快農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體信息補(bǔ)全入庫，切實(shí)解決農(nóng)村業(yè)務(wù)主體信息不對稱問題。統(tǒng)籌農(nóng)村信用體系建設(shè)和鄉(xiāng)風(fēng)文明建設(shè)，弘揚(yáng)誠信文化，培育村民的誠信、守信、用信意識，合力構(gòu)建“守信受益、失信懲戒”信用約束機(jī)制。

（三）強(qiáng)化綠色金融準(zhǔn)公共產(chǎn)品屬性，提升供給實(shí)效

綠色金融兼具金融工具特性和綠色公益屬性，應(yīng)推動金融機(jī)構(gòu)在偏重社會環(huán)境效益的前提下，生產(chǎn)準(zhǔn)公共金融產(chǎn)品，發(fā)揮比較優(yōu)勢，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)。一是推動銀行錯(cuò)位服務(wù)。政策性銀行先行先試加強(qiáng)產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新，帶動商業(yè)銀行投身鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)，繼續(xù)開展綠色農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融等服務(wù)創(chuàng)新，形成示范引領(lǐng)效應(yīng)；農(nóng)商行、農(nóng)信社等地方性銀行結(jié)合鄉(xiāng)村網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率高和地緣人緣信息靈通的優(yōu)勢，大力發(fā)展面向合格農(nóng)戶主體的信用貸款，滿足綠色生產(chǎn)的金融需求，為各層次人才入鄉(xiāng)返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)提供金融保障。二是豐富金融產(chǎn)品體系。推廣特色產(chǎn)業(yè)貸等信貸產(chǎn)品，探索基于農(nóng)村物權(quán)的綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，為綠色產(chǎn)品定價(jià)、交易、抵押擔(dān)保及全產(chǎn)業(yè)鏈提供金融服務(wù)。創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)，發(fā)揮保險(xiǎn)在融資增信、風(fēng)險(xiǎn)緩釋、災(zāi)害減損等方面作用，擴(kuò)大保險(xiǎn)對現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項(xiàng)目覆蓋面。推動碳金融市場及交易向鄉(xiāng)村地區(qū)延伸，逐步實(shí)現(xiàn)對鄉(xiāng)村企業(yè)和項(xiàng)目全覆蓋。

（四）提升供需雙方綠色金融意識，激發(fā)參與綠色金融的內(nèi)驅(qū)力

推動綠色金融支持鄉(xiāng)村綠色發(fā)展需要供需雙方共同參與，凝聚踐行綠色發(fā)展理念的共識，同步提升金融素養(yǎng)，增強(qiáng)同向并行的內(nèi)在動力。一是強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任意識。明確全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興中農(nóng)村金融服務(wù)的需求定位和金融機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任，推動金融機(jī)構(gòu)樹立綠色發(fā)展理念，擺脫“盈利第一”的傳統(tǒng)思維束縛，加快綠色金融創(chuàng)新步伐，加大對農(nóng)業(yè)綠色科技創(chuàng)新、綠色優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、農(nóng)村節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域的金融支持力度，助推鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)空間、低碳生活空間、宜居生態(tài)空間“三生”和諧發(fā)展。二是提升農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的綠色金融意識。依托大學(xué)生村官、駐村第一書記、科技特派員等基層干部，廣泛開展綠色金融、綠色發(fā)展理念和農(nóng)村生態(tài)文明政策宣傳，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對綠色金融信息的關(guān)注度以及綠色金融知識水平，培養(yǎng)運(yùn)用正規(guī)綠色金融資源的能力，有效提升綠色金融需求。

[注 釋]

①廣東廣清接合片區(qū)是國家城鄉(xiāng)融合發(fā)展試驗(yàn)區(qū)，范圍包括廣州的增城區(qū)、花都區(qū)、從化區(qū)，清遠(yuǎn)市的清城區(qū)、清新區(qū)、佛岡縣和英德市連樟樣板區(qū)，面積約9978 平方公里。該試驗(yàn)區(qū)的重點(diǎn)在于建立城鄉(xiāng)有序流動的人口遷徙制度，建立農(nóng)村集體經(jīng)營性建設(shè)用地入市制度，完善農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押擔(dān)保權(quán)能，搭建城中村改造合作平臺，搭建城鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展平臺。

②KPI考核：即關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI, Key Performance Indicator）,是通過對組織內(nèi)部流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行設(shè)置、取樣、計(jì)算、分析，衡量流程績效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo)。銀行KPI 考核把銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可操作的工作目標(biāo)的工具，是銀行績效管理的基礎(chǔ)。