企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)管理研究

劉海霞

煙臺(tái)市市場(chǎng)監(jiān)督管理信息服務(wù)中心 山東 煙臺(tái) 264001

引言

目前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，基于新時(shí)代的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的交易方式已從曾經(jīng)的現(xiàn)金交易轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞脫?dān)保的交易。市場(chǎng)交易越來(lái)越多地使用貸款的形式進(jìn)行交易?；诖?，“信用”作為市場(chǎng)中的一個(gè)重要角色，深深地影響著我國(guó)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)。需大力推進(jìn)市場(chǎng)主體誠(chéng)信制度建設(shè)，構(gòu)建市場(chǎng)主體信用信息公示系統(tǒng)，強(qiáng)化市場(chǎng)主體責(zé)任，促進(jìn)形成誠(chéng)信、公平、有序的市場(chǎng)秩序。

1 國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)綜述

國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)是收集和發(fā)布全國(guó)企業(yè)、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社、個(gè)體工商戶(hù)等市場(chǎng)主體信用信息的多功能平臺(tái)，經(jīng)相關(guān)部門(mén)合法授權(quán)，企業(yè)能夠提交和發(fā)布年報(bào)、信用信息等，市場(chǎng)監(jiān)管等部門(mén)可以進(jìn)行監(jiān)管、追蹤，政府部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)工作。公示系統(tǒng)位于中央和地方多個(gè)區(qū)域，每個(gè)區(qū)域的公示系統(tǒng)是公示系統(tǒng)的重要組成部分。信用信息公示系統(tǒng)分為公示系統(tǒng)、協(xié)同監(jiān)管平臺(tái)，在中央和各地方政府都有所部署，有著企業(yè)信用信息收集、查詢(xún)、協(xié)調(diào)以及管理四大功能。相關(guān)法律規(guī)章規(guī)定，我國(guó)企業(yè)、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合社、個(gè)體工商戶(hù)等各類(lèi)市場(chǎng)主體都要進(jìn)行年報(bào)上傳，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提供上一年度的信用報(bào)告。自然人或企業(yè)法人代表也可以在平臺(tái)上對(duì)其他公司信息進(jìn)行查詢(xún)，包括各種注冊(cè)信息、資本變動(dòng)、股權(quán)變更、行政處罰或者其他需要依法公示的信息等。

協(xié)同監(jiān)管部門(mén)可以通過(guò)跨部門(mén)的監(jiān)控平臺(tái)以多種方式收集公司相關(guān)信息，包括在線錄入、批量導(dǎo)入、數(shù)據(jù)接口、數(shù)據(jù)交換等。公示系統(tǒng)設(shè)置了兩種信息采集形式，一種是通過(guò)多涉企部門(mén)對(duì)企業(yè)相關(guān)信息的綜合采集，以及企業(yè)直接報(bào)告的即時(shí)信息，形成企業(yè)相關(guān)信息的大型國(guó)家企業(yè)“庫(kù)”，實(shí)現(xiàn)政府——企業(yè)——公共的信息環(huán)狀回路通道，為企業(yè)和政府部門(mén)打造“網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)集散中心”，向公眾和政府部門(mén)提供足夠的企業(yè)信用信息，引導(dǎo)企業(yè)自覺(jué)遵守信用信息上傳的規(guī)定，輔助政府部門(mén)進(jìn)行社會(huì)監(jiān)督和治理[1]。

國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)于8年前上線，供各類(lèi)監(jiān)管主體使用，處理各級(jí)注冊(cè)或提交基本信息的工作。這一小步意味著我國(guó)在信用監(jiān)管領(lǐng)域又向前繼續(xù)沖刺了一大截。

2 國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)管理現(xiàn)狀及其存在的問(wèn)題

2.1 征信信息收集效率低、質(zhì)量差

經(jīng)過(guò)在工、農(nóng)、商、貿(mào)等領(lǐng)域的市場(chǎng)監(jiān)管?chē)?yán)打、厲查等工作形式的約束和懲罰效應(yīng)，使得我國(guó)企業(yè)從根本上意識(shí)到履行提交年報(bào)等義務(wù)的重要性，其大多數(shù)能在時(shí)限范圍內(nèi)完成相關(guān)信息的填報(bào)。但是，許多企業(yè)在綜合考慮各方面的情況下，并不會(huì)選擇向公眾透露自身的資產(chǎn)額、負(fù)債額、并購(gòu)信息等商業(yè)秘密；而這也被相關(guān)法規(guī)所允許[2]。此外，再加上企業(yè)對(duì)備案實(shí)時(shí)信息缺乏積極的態(tài)度，大多數(shù)公司仍然意識(shí)不到到實(shí)時(shí)商業(yè)信用信息的重要性；決定自愿按時(shí)發(fā)布非強(qiáng)制性征信信息時(shí)的市場(chǎng)主體逐年減少。換句話說(shuō)，目前基于國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)強(qiáng)制收集的實(shí)時(shí)信息，包含生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、股價(jià)波動(dòng)等基本公示信息，只有很少一部分是具有較高價(jià)值的。這嚴(yán)重阻礙了政府部門(mén)對(duì)基于市場(chǎng)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件和發(fā)展前景做出更明智和準(zhǔn)確的決策，也不能僅憑少數(shù)的信息就做出科學(xué)有效的判斷。實(shí)際上，除了公示系統(tǒng)上強(qiáng)制收集的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)信息外，負(fù)債狀況、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等政府監(jiān)管的內(nèi)容、審批信息也應(yīng)是國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)的重要組成部分。

2.2 信用信息交流受限

在收集相關(guān)信用信息這方面，目前各個(gè)涉企部門(mén)正面臨信息資源共享受限等問(wèn)題。信用信息可進(jìn)行交流的范圍和數(shù)量都非常少，交流渠道也非常有限，涉企政府部門(mén)對(duì)企業(yè)信用信息使用和共享的信息、交流的范圍和深度都有著巨大的伸展空間。

2.3 多政府部門(mén)的聯(lián)合監(jiān)管難以開(kāi)展

多政府部門(mén)的聯(lián)合信用監(jiān)管是建立企業(yè)信用體系的必經(jīng)之路，共同監(jiān)管與僅靠事先審批的傳統(tǒng)監(jiān)管模式相反，共同信用監(jiān)管基于信息的交流與共享，通過(guò)多個(gè)執(zhí)法管理機(jī)構(gòu)、部門(mén)的協(xié)調(diào)合作，以合力對(duì)市場(chǎng)信用主體形成較大的威懾效果[3]。合作信用監(jiān)管的是基于信用信息在多個(gè)部門(mén)、機(jī)構(gòu)之間的相互交換、交流，因此，其會(huì)受到部門(mén)之間協(xié)同監(jiān)管理念不同、監(jiān)管方式不同、信息分析水平不同以及管理信息系統(tǒng)技術(shù)水平不同而產(chǎn)生巨大影響，這讓大部分信用信息合作監(jiān)管部門(mén)之間的合作只能以“離散”而不是“集散”的方式實(shí)現(xiàn)。

此外，雖然有的部門(mén)已探索開(kāi)發(fā)共同監(jiān)管機(jī)制下的處罰處理信息系統(tǒng)，但各相關(guān)部門(mén)的信息化技術(shù)水平不一致，處理方案也不一致。雖然有提到信息共享、體系共建、聯(lián)合懲戒的呼聲，但在真正的實(shí)際行動(dòng)上卻仍有許多問(wèn)題以待解決，期待盡早落到實(shí)處。

2.4 信息泄露的問(wèn)題

目前，國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)信息的諸多要素包括企業(yè)的商業(yè)秘密和個(gè)人信息等，都有著極大的信息泄露安全問(wèn)題。目前出現(xiàn)大量諸如“社工機(jī)器人”之類(lèi)的黑客軟件，通過(guò)收集國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)的公開(kāi)信息，構(gòu)建按照行業(yè)、地域來(lái)劃分的數(shù)據(jù)“黑庫(kù)”，提供商業(yè)化數(shù)據(jù)服務(wù)的灰色產(chǎn)業(yè)，使得企業(yè)、個(gè)人市場(chǎng)主體在進(jìn)行信息、年報(bào)填報(bào)時(shí)充滿(mǎn)顧慮，聯(lián)合監(jiān)管工作開(kāi)展更加困難。

3 改善國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)管理與發(fā)展的措施

3.1 建立企業(yè)信用信息公示管理制度

政府企業(yè)信用信息管理應(yīng)以結(jié)合國(guó)內(nèi)外實(shí)際情況和我國(guó)過(guò)去的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)為契機(jī)，推動(dòng)國(guó)家社會(huì)信用管理制度體系建設(shè)，以精準(zhǔn)化、網(wǎng)絡(luò)化、嚴(yán)格化為目標(biāo)，打造一套較為完善的法律規(guī)章制度。它以國(guó)家憲法為基礎(chǔ)，建立信用管理體系，明確法律法規(guī)的約束性、引導(dǎo)性，對(duì)企業(yè)信用信息的填報(bào)、收集程序、分類(lèi)、使用等進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，形成強(qiáng)大的制度約束力。

3.2 明確征信信息的收信部門(mén)

近年來(lái)，建立企業(yè)信用管理系統(tǒng)的要求越來(lái)越迫切。如果沒(méi)有特別明確的涉企政府部門(mén)的職能職責(zé)，難免會(huì)使得這些部門(mén)不愿意主動(dòng)公開(kāi)披露更多的信息，并采取相應(yīng)的預(yù)防措施來(lái)維護(hù)自己的利益，使得征信工作難以開(kāi)展，市場(chǎng)交易信用信息不對(duì)稱(chēng)[4]。事實(shí)上，只有明確以相關(guān)條款對(duì)企業(yè)信用信息收集的主管部門(mén)進(jìn)行控制，才能做到牽動(dòng)這項(xiàng)工作中心化的推進(jìn)，從源頭上避免現(xiàn)行企業(yè)信用信息管理模式無(wú)法顧及多頭多尾的情況。同時(shí)，也由這項(xiàng)法律明確規(guī)定，與一家公司有關(guān)的所有政府機(jī)構(gòu)的信息可以在平臺(tái)上得到任何人快速、完整地查詢(xún)、下載和使用。因此，當(dāng)下首先要做的便是建立一個(gè)良好的制度確定相應(yīng)收信部門(mén)，明確其工作重心、職責(zé)范圍等工作內(nèi)容。

3.3 明確征信范圍

當(dāng)前，信用報(bào)告的分類(lèi)限制比較模糊，完全依照法律來(lái)進(jìn)行限制，但事實(shí)上相關(guān)法律法規(guī)并沒(méi)有對(duì)信用信息的收集、分類(lèi)工作有所提及，而讓涉企政府部門(mén)自主對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)。這大大增加了政府部門(mén)對(duì)信息收集的劃分權(quán)利[5]。通過(guò)積極推動(dòng)法律法規(guī)的完善，明確企業(yè)信用信息收集的范圍和限度，除了明確是否應(yīng)當(dāng)對(duì)某些內(nèi)容進(jìn)行強(qiáng)制性的收集之外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)主體的經(jīng)營(yíng)類(lèi)型和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)確定收集的信用信息的內(nèi)容。此外，企業(yè)不應(yīng)更改已發(fā)布的內(nèi)容，只能在經(jīng)過(guò)許可的情況下提供信息，明確申報(bào)主體和相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任與義務(wù)，并對(duì)做假賬、虛假填報(bào)等行為進(jìn)行按規(guī)定的處罰。

3.4 信用信息行業(yè)管理體系建設(shè)

信用信息管理體系是對(duì)體制建設(shè)的一項(xiàng)補(bǔ)充。它是用于管理企業(yè)信用信息的政府集成平臺(tái)的配置和添加。信用信息管理系統(tǒng)體系的建設(shè)需要涉企部門(mén)的組織和參與，要政府積極按照市場(chǎng)需求的情況來(lái)制定方案，致力于提供專(zhuān)業(yè)征信服務(wù)，不斷加大企業(yè)征信服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新力度和深度，順應(yīng)市場(chǎng)的需求[6]。

3.5 建立“紅黑名單”和懲戒體系

低信用意識(shí)以及低信用違約成本是導(dǎo)致我國(guó)企業(yè)輕易違約的主要原因，這不但擾亂了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的正常秩序，也扭曲了社會(huì)信用資源的配置效率，影響了我國(guó)企業(yè)在國(guó)際上的信用形象。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)也表明，對(duì)失信行為僅進(jìn)行倫理批評(píng)顯然不夠，而經(jīng)濟(jì)處罰效果對(duì)于那些影響力較大的企業(yè)的處罰效果更是十分有限。只有政府部門(mén)、行業(yè)組織等形成對(duì)企業(yè)失信行為的綜合懲治機(jī)制，才能營(yíng)造和維護(hù)真正良好的信用環(huán)境，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的良好秩序[7]。目前我國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)對(duì)量化處罰還比較模糊，僅僅是對(duì)政府招投標(biāo)、采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)變賣(mài)、土地出讓、幫扶貸款以及稱(chēng)號(hào)授予等市場(chǎng)行為和行政操作進(jìn)行了規(guī)定和描述。而對(duì)以企業(yè)信用信息為第一考量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)失信清單中的異常經(jīng)營(yíng)企業(yè)和嚴(yán)重違法企業(yè)依法予以限制或禁止，限制股東或經(jīng)營(yíng)者不得辦理銀行貸款或信用卡、機(jī)票高鐵票、簽證、移民等日常行為，對(duì)這些方面的處罰措施沒(méi)有更為實(shí)際的實(shí)施體系。而只有懲罰機(jī)制足夠量化，從嚴(yán)實(shí)施，對(duì)失信企業(yè)形成全面的威懾力，才能起到直接的效果。

我國(guó)信用監(jiān)管的基本方針是聯(lián)動(dòng)限制，即一處限制、處處限制。對(duì)企業(yè)守信意識(shí)的培養(yǎng)十分重要，但獎(jiǎng)懲分明的懲戒體系同樣重要。所以，信用約束以及聯(lián)合懲罰的強(qiáng)度應(yīng)該被看作是建立市場(chǎng)信用監(jiān)管體系中最重要的環(huán)節(jié)[8]。目前，我國(guó)對(duì)完善企業(yè)信用約束和聯(lián)合懲戒寄予厚望，普遍認(rèn)可要結(jié)合經(jīng)濟(jì)上的懲罰以及名譽(yù)和信用上的影響。許多司法部門(mén)也正在逐步完善信用體系，試行企業(yè)信用分類(lèi)管理制度，建立企業(yè)信用“紅黑名單”。

唯有嚴(yán)格執(zhí)法，才能使獎(jiǎng)懲機(jī)制充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用。要對(duì)“紅名單”上的企業(yè)給予政策獎(jiǎng)勵(lì)，如減免稅收、提供少息貸款等；對(duì)“黑名單”上的企業(yè)不僅要進(jìn)行更加嚴(yán)格的監(jiān)管，而且要根據(jù)其失信程度加強(qiáng)各種抽查和行政處理，公開(kāi)其失信記錄，提高其失信成本，切實(shí)地讓企業(yè)感受到失信帶來(lái)的巨大損失，即眼前的收益遠(yuǎn)小于失信所帶來(lái)的虧損。

4 結(jié)束語(yǔ)

此外，還需要加強(qiáng)事中、事后的監(jiān)管，不斷創(chuàng)新市場(chǎng)運(yùn)行和交易行為監(jiān)測(cè)方式。政府將在信用信息管理平臺(tái)建設(shè)的基礎(chǔ)上，引導(dǎo)專(zhuān)業(yè)運(yùn)營(yíng)征信服務(wù)的企業(yè)獨(dú)立進(jìn)行服務(wù)，向商業(yè)化運(yùn)作轉(zhuǎn)化，實(shí)現(xiàn)提升企業(yè)征信信息的價(jià)值，推進(jìn)企業(yè)征信綜合管理平臺(tái)的建設(shè)。