如何做好科研單位績(jī)效評(píng)價(jià)管理

劉 嘉 莫珊珊 胡江靜 張?jiān)娬x

一、科研單位開展績(jī)效評(píng)價(jià)的意義

開展績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)于科研單位來講，是為深入貫徹黨的十九大關(guān)于“加快建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家”、“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理”的部署要求，是推動(dòng)我國(guó)科技研究發(fā)展的重要?jiǎng)恿?，其中的?jī)效考核是幫助提升人力資源管理的重要內(nèi)容，同時(shí)也是保證穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展的重要手段。財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的開展，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資金管理工作，使得預(yù)算工作開展可以規(guī)范進(jìn)行，加大預(yù)算對(duì)財(cái)政項(xiàng)目支出約束，有利于宏觀調(diào)控具體實(shí)施，使財(cái)政決策更具權(quán)威性與科學(xué)合理性。通過對(duì)各部門相關(guān)財(cái)政支出數(shù)據(jù)境況的了解，進(jìn)一步分析財(cái)政資金具體效益，對(duì)預(yù)算工作開展提供更加精確的數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)資金科學(xué)合理調(diào)用。通過財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，從根本上杜絕并有效防范腐敗產(chǎn)生，使資金管理更加透明化科學(xué)化，推動(dòng)我國(guó)政府廉潔清明制度的建立。

二、科研單位項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)存在的問題

（一）科研單位績(jī)效評(píng)價(jià)體系不健全

目前很多科研單位績(jī)效評(píng)價(jià)體系并不完善。首先，由于長(zhǎng)期受到傳統(tǒng)績(jī)效評(píng)價(jià)模式的影響，相關(guān)體系與單位實(shí)際不符，無法滿足其發(fā)展需求，難以發(fā)揮出應(yīng)有作用，制約了單位進(jìn)一步前行。其次，由于對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)認(rèn)知不夠深刻，不能掌握整個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)現(xiàn)狀，使單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作缺乏完整性和公平性，工作效果難以真正體現(xiàn)出來，績(jī)效管理水平低下，影響單位的穩(wěn)健發(fā)展。

（二）項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)設(shè)置不盡合理

項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)設(shè)置是在申報(bào)項(xiàng)目編寫項(xiàng)目預(yù)算時(shí)制定的，現(xiàn)在大多數(shù)單位設(shè)置目標(biāo)往往是科研人員根據(jù)自身的調(diào)查、了解以及項(xiàng)目需求制定，缺少外部第三方參與對(duì)目標(biāo)設(shè)置的評(píng)審。

（三）科研單位對(duì)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)過程管理不到位

項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)貫穿整個(gè)項(xiàng)目執(zhí)行全過程，由于項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作近年來剛剛起步，科研單位缺少這方面經(jīng)驗(yàn)，多認(rèn)為績(jī)效評(píng)價(jià)即在項(xiàng)目結(jié)題時(shí)對(duì)其進(jìn)行考核，缺乏對(duì)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)的過程管理和監(jiān)督，重視程度往往不夠，使得績(jī)效評(píng)價(jià)流于形式。

（四）缺少第三方外部評(píng)價(jià)機(jī)制

無論是事前目標(biāo)設(shè)置，還是事中監(jiān)督、事后評(píng)價(jià)，目前大多是科研單位采取自評(píng)的方式。究其原因，一方面是社會(huì)上缺乏具有項(xiàng)目評(píng)價(jià)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)和具有專業(yè)能力的評(píng)價(jià)人員，導(dǎo)致科研單位無法將項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)交給第三方公司實(shí)施；另一方面是科研單位自身對(duì)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)重視度不夠，平時(shí)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)只是走形式。采用單位自評(píng)方式，更能簡(jiǎn)單便捷完成項(xiàng)目申報(bào)結(jié)題工作。

（五）單位各部門溝通不順暢

目前各單位在進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)，其溝通效果并不盡如人意。具體工作中很多單位沒有意識(shí)到績(jī)效評(píng)價(jià)需要全體職工的共同參與，甚至片面地認(rèn)為只要做好本職工作就可以了，財(cái)務(wù)工作人員也不會(huì)主動(dòng)與各部門交流，阻礙了信息的有效傳遞，影響績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量和效率。由于沒有及時(shí)進(jìn)行溝通，一些績(jī)效評(píng)價(jià)工作人員無法兼顧個(gè)人績(jī)效和部門績(jī)效的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，一定程度上打擊了員工主動(dòng)性和積極性，制約了科研事業(yè)發(fā)展。

（六）缺乏對(duì)項(xiàng)目績(jī)效支出評(píng)價(jià)結(jié)果獎(jiǎng)懲機(jī)制

對(duì)科研單位績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用與科研人員年度責(zé)任考核沒有掛鉤，缺乏獎(jiǎng)懲機(jī)制，導(dǎo)致在對(duì)待項(xiàng)目績(jī)效支出評(píng)價(jià)結(jié)果方面敷衍行事，得過且過，沒有依據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行總結(jié)和整改，削弱了績(jī)效評(píng)價(jià)的作用。

三、科研單位績(jī)效評(píng)價(jià)的思考和建議

（一）結(jié)合單位實(shí)際健全績(jī)效評(píng)價(jià)體系

各科研單位應(yīng)結(jié)合自身具體狀況，制定出與之相適應(yīng)的績(jī)效評(píng)價(jià)體系。首先，科研單位的目標(biāo)應(yīng)讓科研成果發(fā)揮最大的社會(huì)效益；其次，單位績(jī)效評(píng)價(jià)人員應(yīng)該站在長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展角度開展相關(guān)工作，既要顧及現(xiàn)狀，也要著眼未來，既要考慮當(dāng)下單位績(jī)效基本情況，也要放眼各部門及人員績(jī)效趨勢(shì)走向，保證績(jī)效評(píng)價(jià)體系高效運(yùn)作，為單位發(fā)展提供更加可靠的信息支持。

（二）構(gòu)建科學(xué)的績(jī)效評(píng)價(jià)體系

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)貫穿整個(gè)項(xiàng)目的全過程，構(gòu)建科學(xué)、實(shí)用、完整的績(jī)效評(píng)價(jià)體系，有利于保障績(jī)效評(píng)價(jià)工作的質(zhì)量和權(quán)威性。

（三）加大對(duì)預(yù)算績(jī)效管理政策培訓(xùn)力度

通過培訓(xùn)提高科研單位對(duì)預(yù)算績(jī)效管理的認(rèn)識(shí)，使其充分認(rèn)識(shí)到預(yù)算績(jī)效管理是單位內(nèi)部控制不可或缺的，是實(shí)現(xiàn)單位發(fā)展規(guī)劃、最大限度發(fā)揮單位職能和完成年度目標(biāo)任務(wù)的有效手段。

（四）鼓勵(lì)建立專業(yè)的第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)

建立第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，能夠保證評(píng)價(jià)結(jié)果的客觀性和公正性。一方面設(shè)置專業(yè)的評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，培養(yǎng)具有專業(yè)能力的評(píng)價(jià)人員，讓其真正參與到項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)中，保證結(jié)果的公平性、客觀性；另一方面建立健全相關(guān)法律制度規(guī)范，使得第三方機(jī)構(gòu)在實(shí)施評(píng)價(jià)工作過程中有法可依，有章可循，保證評(píng)價(jià)結(jié)果的合法性。

（五）加強(qiáng)部門間合作交流

績(jī)效評(píng)價(jià)涉及單位各個(gè)部門和人員以及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，要保證部門和員工間能夠有效溝通，確保信息高效傳遞，夯實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)。首先要加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)理念教育，促使員工主動(dòng)參與到具體工作中，加強(qiáng)合作交流，保證績(jī)效評(píng)價(jià)水平提升。其次，單位可以派遣專門人員進(jìn)行相關(guān)資料收集和整理，為后期評(píng)價(jià)提供可靠的依據(jù)。

（六）建立績(jī)效評(píng)價(jià)獎(jiǎng)懲機(jī)制

重視評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，建立評(píng)價(jià)結(jié)果獎(jiǎng)懲機(jī)制，有利于保證評(píng)價(jià)結(jié)果權(quán)威性，提高預(yù)算資金使用效益。一方面建立評(píng)價(jià)結(jié)果獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，有利于提高科研人員對(duì)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)重視度，促進(jìn)科研單位項(xiàng)目預(yù)算管理和項(xiàng)目管理水平提高；另一方面建立評(píng)價(jià)結(jié)果懲罰機(jī)制，使得績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排有機(jī)結(jié)合，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)。對(duì)于績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較好的項(xiàng)目單位，下一次申報(bào)項(xiàng)目給予資金支持；對(duì)于達(dá)不到績(jī)效目標(biāo)的單位，在安排后續(xù)預(yù)算時(shí)進(jìn)行調(diào)減或取消，確保項(xiàng)目資金得到有效運(yùn)用。