關于商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險及防范措施

崔憲果

所謂商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險，是指商業(yè)銀行網點為客戶辦理現(xiàn)金存取、開銷賬戶、票據(jù)、支付結算等業(yè)務過程中，由于風險把持不到位，使銀行或客戶資金遭遇喪失的風險，是銀行柜面風險的主要領域。對銀行柜面業(yè)務風險的類型、特點進行分析，剖析風險產生的根源并提出有關防范措施，具有非?，F(xiàn)實的意義。

一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險管理存在的問題

（一）部分柜面操作人員業(yè)務素質相對較低，辨別風險意識與抵抗風險能力不足。

部分商業(yè)銀行營業(yè)機構臨柜人員業(yè)務素質和風險防范意識不強，導致盲目互信、信任代替監(jiān)督的現(xiàn)象存在，對本崗位職責及所經辦業(yè)務的風險點及可能形成風險的后果認識模糊，柜面操作隨意性較大，對易產生案件的違規(guī)操作行為缺少應有的警惕。導致這一問題的原因來自三個方面，首先，是崗前業(yè)務培訓不到位，特別是在員工的柜面業(yè)務風險辨認和防控方面的相關學習還很蒼白。其次，是銀行針對柜面風險的獎懲措施制度還不夠完善，不能有效地帶動員工規(guī)避風險操作的積極性和主動性。最后，柜面員工每天都處于高壓的勞動強度和繁瑣的柜面操作流程中，其辨別風險意識和抵抗風險能力也逐漸被削弱。

（二）新的金融業(yè)務的配套風險管理制度跟不上業(yè)務發(fā)展的腳步

健全的業(yè)務管理制度是規(guī)范、保障和促進銀行業(yè)務健康發(fā)展的前提，制度不健全會直接形成柜面業(yè)務核算管理上的真空，加大銀行經營風險。原則上新業(yè)務的開辦必須有相應的規(guī)章制度來保證，但由于對新業(yè)務管理經驗不足，制度制定時考慮不夠全面，使得新業(yè)務品種在辦理過程中存在一定的風險，導致管理制度跟在業(yè)務后面走，等到柜面風險出現(xiàn)才對原有的管理制度進行修改。這也說明，目前商業(yè)銀行柜面風險管理的系統(tǒng)化建設明顯不足，缺乏前瞻性和兼顧性，管理制度的混亂及盲目直接導致了柜面操作人員被動的違規(guī)操作。

（三）風險管理信息阻塞，導致的不共享、不透明

目前，銀行間未建成健全的信息共享機制，造成風險信息阻塞。且商業(yè)銀行、基金管理公司、保險公司等代理與被代理機構就柜面代理業(yè)務的風險狀態(tài)、風險承擔等信息沒有做到完整的市場化，透明度不高。這種現(xiàn)狀極容易造成被代理單位在利益的驅動下，對銀行和客戶片面夸張其收益，從而增加銀行柜面業(yè)務的風險。

（四）管理人員重視程度不夠，管理不到位

部分商業(yè)銀行領導班子對柜面業(yè)務的風險防控工作重視程度仍顯不足，在考核激勵政策、人力資源配置上對柜面業(yè)務風險防控傾斜不夠，抓柜面業(yè)務風險防控工作的主動性欠缺，深度不夠，辦法不多，抓基礎管理時緊時松。重業(yè)務發(fā)展，輕風險防范，短期目標利益驅動，急功近利。

二、防范商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險的有效措施

（一）培育風險理念，強化風險防范意識，養(yǎng)成良好工作習慣

首先要建立良好的風險防控文化氛圍，牢固樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值，安全就是效益”的理念，管理人員要以身作則，組織柜面人員對照制度要求查漏補缺，積極引導柜員主動養(yǎng)成正確的操作習慣，審慎地對待每一筆業(yè)務。其次，關注員工的自身利益，重視員工長遠人生方案和發(fā)展，通過組織各項學習和比賽來進步員工的綜合素質和能力，進步員工辨認柜面風險的意識和抵抗柜面風險的能力。同時，堅決杜絕“以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律”的不良習慣，在全社上下培育、形成一種“指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度”的合規(guī)文化理念，切實把風險管理理念滲透到日常業(yè)務經營管理和決策的每一環(huán)節(jié)，形成對違規(guī)的高度敏感，使風險意識成為一種自覺和必需的行為準則。

（二）運用科學手段，建立完善監(jiān)督控制機制

目前各家商業(yè)銀行都在運用現(xiàn)代科技手段，由人控向機控過渡，不斷完善柜面預警、實時監(jiān)測、事后稽核等系統(tǒng)。通過完善柜面交易控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統(tǒng)，實現(xiàn)全程均衡管理。同時，建立嚴密分級授權體系，對不同業(yè)務進行不同層次的業(yè)務授權，確保內控涵蓋內部治理和經營活動的所有環(huán)節(jié)。

（三）建立信息共享機制

銀行間可以建立共享資源庫，有助于行業(yè)間發(fā)展動態(tài)和風險因素等信息的溝通，同時，也可以通過建立柜面業(yè)務跟蹤分析、客戶意見定期回訪、產品營銷反饋等信息資源庫，加強銀企之間的信息互通，真正建立銀企風險聯(lián)防機制。

（四）加強崗位制約管理，提高內控制度的執(zhí)行力

隨著各類監(jiān)控系統(tǒng)的不斷改進和完善，風險控制能力不斷增強，制定科學完善的內控機制，崗位的配置和設置必須遵循“相互監(jiān)督、相互制約、前臺與后臺分離”的原則，明確客戶經理、會計主管、前臺柜員等不同崗位的工作職責，將各種規(guī)章制度、風險防范措施融入到每個操作崗位及環(huán)節(jié)當中，使每位員工明確自身崗位的職責和操作內容及要點，最終形成統(tǒng)一、規(guī)范、完善的業(yè)務操作流程，提升行內內控管理的規(guī)范化、流程化水平。同時，也對柜面業(yè)務類別、特點分析研究并制定統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務操作流程，分析確定業(yè)務操作過程中的風險點，明確關鍵崗位、相互制約崗位及其控制要求，形成不同崗位分立、相互制約的控制關系，進而提高內控制度的執(zhí)行力。