煤化工項目EPC 合同履行與索賠

趙云飛

（神華工程技術有限公司，北京 100011）

隨著社會經濟發(fā)展速度不斷加快，煤化工行業(yè)逐步趨向于市場化、國際化方向發(fā)展，EPC 建設模式應用范圍更廣。EPC 模式理念首次誕生于20 世紀60 年代美國，主要就是借助投標及議標手段，使承包商接受業(yè)主委托，依照合同內容對項目設計、采購、施工與試運行等全過程進行承包。由于EPC 合同涉及到的內容較多，在實際履行期間不可避免地會出現(xiàn)各類問題造成索賠后果，因此需要加強EPC 合同履行及索賠管控力度，切實保障煤化工項目開展水平。

一、項目EPC 合同概述和特點

EPC 是在項目管理中，以總承包方為主，受業(yè)主委托，依照委托合同開展工程設計、采購、施工等工作，并對工程總體建設質量、安全管理與成本管控負責。EPC 模式更加強調了決策與設計環(huán)節(jié)在工程中占據的主導地位，利于項目設計使施工方案不斷優(yōu)化。同時，EPC 項目管理也可將項目設計、采購與施工環(huán)節(jié)緊密聯(lián)系在一起，確保項目各實施階段有效銜接，實現(xiàn)項目全過程的質量、進度、成本管控目標。在EPC 項目管理模式中，各參建單位的職責明確，便于項目管理及后期責任追究工作，對提升項目整體管控水平意義重大。

隨著我國市場經濟逐漸趨向于全球化發(fā)展，EPC 項目管理模式也使我國煤化工建設行業(yè)與海外項目進行了有效對接，加快了我國煤化工行業(yè)發(fā)展進程。

（一）EPC 合同概念

EPC 合同主要就是一種包括項目設計、設備采購、施工、設備安裝調試、竣工移交全過程的合同。EPC 合同的價格高于傳統(tǒng)合同模式價格，被最早應用在發(fā)達國家私人業(yè)主的工業(yè)及民用項目中。隨著煤化工行業(yè)建設公司成立和煤化工項目周期逐步縮短、市場壓力逐步激化，建設單位（業(yè)主）將關注重點放置在工程時間、質量等方面。因大部分建設單位（業(yè)主）投資項目主要是為實現(xiàn)經濟利益最大化目標，該投資項目的前提需要基于一個固定投資金額及項目開始投產確定時間，因此在預定的投資金額及投產時間范圍之內，建設單位（業(yè)主）就會獲得經濟利益。故建設單位（業(yè)主）在承包商投標價格固定不變的情況下，將工程施工期間的絕大部分風險轉移給承包商。

（二）EPC 合同特征

EPC 合同是一種快速跟進方式的合同模式，此種EPC 合同模式相較于傳統(tǒng)合同管理模式而言，需要在項目設計方案確定后，完善設計工作進程，完成分項工程設計任務，并對分項工程進行組織招標與施工作業(yè)活動。此種快速跟進特征能夠最大限度縮短EPC 合同從規(guī)劃、設計、竣工環(huán)節(jié)周期，節(jié)省投資成本，控制項目投資風險，盡早獲得經濟收益。在EPC合同履行時，還可以預控提前投產并有效控制因通貨膨脹等因素對影響對工程建設實際效果造成的不利影響。借助EPC 合同模式，承包商主要負責項目設計、采購、施工等各項任務，在項目初期設計階段階段便綜合考量了采購、施工、成本的矛盾問題，避免工程因設計失誤而出現(xiàn)較大損失。

在煤化工項目實施過程中，絕大部分風險主要由承包商承擔，合同中的風險可分為業(yè)主風險、承包商風險、不可抗力風險的三種類型。在傳統(tǒng)合同管理模式中，業(yè)主風險包括政治風險、社會風險、經濟風險及外界風險。在項目存在不可抗力風險時，業(yè)主會直接負擔承包商損失。而通過運用EPC 合同管理，外界風險及經濟風險可由承包商負責，使項目風險能夠最大限度地轉嫁給承包商。對于承包商而言，EPC 合同是一項充滿高風險與高機遇的挑戰(zhàn)，需要加強EPC 合同管控力度。

EPC 合同管理方式與原有采用獨立工程師管理項目不同，業(yè)主對承包商的工作只為有限控制，一般不進行直接干預，給予承包商最大范圍內的工作自由。同時，業(yè)主方也可以雇傭項目管理公司（PMC）代表業(yè)主管理項目，該公司被稱之為業(yè)主代表。EPC 合同管理模式使業(yè)主代表被賦予的權力較小，工程是否延期及追加費用等問題還是由業(yè)主決定。項目管理公司需要處理煤化工項目實施全過程的進度及質量問題，部分情況會被授權決定工期及費用分配。

在合同實施過程中，EPC 合同的實施主要就是依照業(yè)主方要求，確定工程具體實施方式，對工程建設全過程進行嚴格管控，要求承包商提供高額履約擔保以及竣工驗收標準，加強業(yè)主管理及項目管理人員監(jiān)管水平。

二、項目EPC 合同策劃及承包商選擇

（一）EPC 合同策劃

在EPC 項目中，業(yè)主方占據主導地位，借助合同策劃手段制約承包商各項行為，合同策劃水平可直接影響到煤化工項目實際開展情況。EPC 項目合同策劃目標主要就是確定有利于項目實施的合同，合同條款應當在招標中形成，并在合同談判時正式確立。EPC 合同策劃需要經歷以下流程：

第一，確定EPC 項目招標方式。受到不同競爭機制影響，工程招標也分為公開招標、邀請招標、議標等三種方式。現(xiàn)階段工程招標可分為公開招標及邀請招標兩種，由于沒有對議標形式做出明確肯定及提倡，因此其在國內的應用范圍較小。不同招標方式的招標周期、招標費用、可參與競爭的承包商數(shù)量不同，需要結合煤化工項目實際建設要求，選擇適宜的招標方式；

第二，確立EPC 項目招標主體。結合招標人身份不同，可以將招標主體分為業(yè)主自行招標與委托招標兩種。其中，業(yè)主自行招標的項目法人為業(yè)主，業(yè)主方派遣專業(yè)人員對項目承包過程進行審查、評比及選定。委托招標主要就是委托招標代理機構，由招標代理公司完成招標全過程，以神華榆林煤炭綜合利用項目（一階段工程）為例，由建設單位國能榆林化工有限公司委托集團內專業(yè)化招標代理機構國際工程公司進行招標工作。

第三，編制EPC 招標文件。EPC 招標文件內容較為繁瑣，以神華榆林煤炭綜合利用項目（一階段工程）為例，2018 年-2019 年項目EPC 招標時，共分為4 冊16 章，包括第一冊投標須知和合同條款、第二冊工作服務范圍和項目執(zhí)行要求、第三冊項目技術信息、第四冊裝置技術要求等內容；

第四，招標與評標。對EPC 承包商的資格進行預審，預審后選取合格的投標人名單，最后在名單中進行評標，或者直接設定好EPC 項目業(yè)績和承包商資質，直接通過公開招標方式選定承包商。通過確定合理的評標手段，從工程總報價、工程技術指標、管理指標等方面選擇適宜的承包商；

第五，合同談判。在EPC 合同談判階段，需要具有合同文本內容進行解讀，準確描述合同邊界條件，避免工程各參與單位對合同內容出現(xiàn)誤解。談判過程中需要著重關注合同條例談判前的準備工作，確立談判目標，準備談判文件。在合同條例談判過程中，還需要確定價格條款及支付條款內容，避免在工程實施期間出現(xiàn)支付方式不一致的問題。

（二）EPC 合同承包商選擇

EPC 工程承包商的選擇需要借助招投標活動開展，確保業(yè)主方能夠選擇出適合的EPC 承包商，使承包商能夠依照自身技術規(guī)范和業(yè)主要求的工期開展煤化工項目建設工作。招投標開展水平可直接影響到承包商合同的選擇情況，需要以實現(xiàn)業(yè)主方及承包商雙贏為目標，

在選擇EPC 合同承包商過程中，需要承包商具備足夠的能力完成項目設計、采購、施工到交付使用的工作，提供的投標報價與項目工期應滿足業(yè)主建設要求，并且承擔項目實施全過程中的絕大部分風險。為使選擇出的承包商更加合適，應當從對業(yè)主要求理解、類似工程施工經驗及業(yè)績、財務情況、工程負荷情況、設計能力、采購及管理能力、工程投標報價及工期等方面入手，對參與投標的企業(yè)能力進行綜合評估。

在招標文件編制時要確保使用的評標辦法客觀科學，通過在招標文件編制小組成員中使用頭腦風暴及層次分析等方式，合理判斷出各因素在評標辦法中的權重占比，使投標商的綜合能力能夠得到全面及精準的評估，從而選擇出滿足項目要求的合同承包商。

三、項目EPC 合同履行和管理

（一）項目EPC 合同準備階段管理

在煤化工項目EPC 合同簽署期間，應當制定出適宜的信用等級評估標準，對合作方信用等級進行充分評估，掌握其資產情況。制定出專業(yè)審查制度，查看合作方營業(yè)執(zhí)照的合規(guī)性，確保其能夠具備履行合同的能力。煤化工項目EPC 需認真篩選招標信息，通過總結當前市場發(fā)展規(guī)律，制定出專項可行的煤化工項目EPC 合同決策。對于存在于合同中的不平等條約，需要保持強硬態(tài)度，避免高風險投資項目。

重點關注EPC 合同簽訂與生效環(huán)節(jié)。要求各參與方均能夠嚴格遵循合同內容，對合同中的具體細節(jié)進行補充與細化，在保障合同具有法律效益的情況下，簽字生效。

（二）合同簽署環(huán)節(jié)管理

煤化工項目EPC 合同應當通過內部商定來起草合同，將電子版合同內容發(fā)送到相關負責人員，確保其能夠及時針對合同進行協(xié)商處理。由于煤化工項目EPC 合同內容較為復雜，還需要確保合同具備較強的雙方約束力。嚴格遵照國家及有關部門針對煤化工項目EPC 發(fā)布的相關文件規(guī)定，對合同進行進一步完善及優(yōu)化。針對竣工合同起始時間、合同施工成本、實施地點等內容，明確合同責任范圍，確保合同可在施工期間起到制約、指導作用。

（三）合同履行環(huán)節(jié)管理

煤化工項目EPC 合同需要明確內部執(zhí)行內容，確保合同參與雙方均可依照相關條款履行職責，防止違約問題出現(xiàn)。煤化工項目EPC 合同管理人員需要對合同履行情況進行嚴格監(jiān)管，及時溝通與匯報合同進展情況，對存在問題的合同內容進行及時修改。

在簽訂合同后，各參與部門逐一研究合同各項條例，如合同工期、合同質量要求、發(fā)包人權責。為根本上提高合同管控效率，確保合同內容能夠得到充分落實，還應當做好合同交底工作，使各參與者均能夠認知到自身履職要求，分析并解決合同實施期間可能存在的各類問題，確保合同內部風險能夠得到及時管控。對合同實施情況進行動態(tài)化跟蹤，防止出現(xiàn)違約行為。加大合同查看密度，跟進項目進展情況，對項目部門進行及時反饋。

（四）合同變更及索賠環(huán)節(jié)管理

合同索賠主要就是在項目實施期間，合同當事方由于另一方未履行或沒有正確履行合同義務出現(xiàn)了經濟損失或工期延誤情況，借助合同規(guī)定程序對對方提出費用或工期等方面的補償。合同索賠可分為費用索賠與工期索賠兩種類型。從業(yè)主方角度分析，合同索賠工作需要首先認知到合同索賠本質，要求承包商應當嚴格履行合同內容，避免向業(yè)主提出索賠。

在煤化工項目實施過程中，對合同變更及索賠影響較大的環(huán)節(jié)主要為業(yè)主方設計環(huán)節(jié)頻繁發(fā)生變動、業(yè)主下發(fā)技術文件書延誤。在變更索賠事件發(fā)生后，相關工作人員需要以合同條例為準則，在合同約定的時間內，成本商向業(yè)主方發(fā)出變更及索賠書面建議或函件，確保自身核心利益能夠得到切實保障。在變更及索賠事件發(fā)生后，還需要注重收集項目實施全過程的發(fā)票、相關資料、會議紀要、來往郵件等信息，確保信息全面精準。

在承包商投標階段，綜合單價已包括承包商進行相應工作的工程成本及合理利潤，變更金額計算需要依據合同中的已有綜合單價確立。如果在合同中沒有適當?shù)膮⒖紗蝺r或費率，還需要與承包商及業(yè)主進行協(xié)商處理，以神華榆林煤炭綜合利用項目（一階段工程）為例，在變更事項中包含專項條款，對變更價格的各種情況進行了約定，基本涵蓋了所有情況，在EPC 合同文件中設立專門的章節(jié)工程變更合同價款調整依據，如仍有特殊情況，由項目組、項目費控部門、項目商務部門及承包人商定一個適宜的單價及費率。如果協(xié)商存在問題，則提交項目主任組專題審議。

在合同變更及索賠管理過程中，相關工作人員還應當重點關注項目合同變更及索賠談判環(huán)節(jié)。著重審核變更及索賠文件的準確性，堅持以事實為依據，做到合情合理并有法律及合同基礎。要求審核變更人員需要實際掌握技術方案內容，充分了解到項目情況及流程，準確描述項目變更及索賠事件實際情況，列出變更索賠的重點與難點。項目商務談判人員需要提前掌握技術方案內容，了解項目實際施工情況，準確描述向變更及索賠事件發(fā)展全過程。

在合同變更及索賠談判后，承包商還需要主動與業(yè)主相關人員落實談判結果，調整新版項目結算表，補充新增子項、單價、總價等內容，確保合同變更及索賠談判結果能夠轉化為項目的實際收益。

總結：總而言之，煤化工項目EPC 合同的履行及索賠環(huán)節(jié)極為復雜。為從根本上提升 EPC 合同整體管控水平，還需要著重關注合同履行要點，分析合同從簽訂到實施全過程存在的各類風險因素，加強合同綜合管控效果，確保在 EPC 項目下，業(yè)主方及承保商可實現(xiàn)雙贏目標。